PROGRAMA DE

CAPACITACIÓN ÉTICA EN LAS

EMPRESAS MINERAS
SISTEMATIZACIÓN DE OEE
 sistematización de la ética empresarial en las
organizaciones.
Una Organización, empresarial desde el inicio debe establecer el
sus directivas y reglamentos los valores de responsabilidad, de
todos sus integrantes, por ello, es importante señalar que la
cultura es el conjunto de modos de vida creados, aprendidos y
transmitidos por una generación a otra, entre los miembros de
una sociedad particular , por esto podemos afirmar que una
parte constitutiva de ella es la ética, de la que hablaremos a
continuación.
“Una organización instrumental formal sobrevive en cuanto logra
de sus miembros aportes útiles de actividad; para ello deben
emplearse medios estipulados, y alcanzarse fines estipulados”
 Sistema ético de las empresas
Hablar de sistema es hablar de un gran número de componentes que lo
integran. En este trabajo las Tics vienen a dar apoyo en la
automatización y a hacer tangible el sistema para los miembros de la
organización. Por medio de ellas se puede conducir, desarrollar y
adoptar un mayor desempeño de las actividades que se realizan con
normalidad. Un sistema no es sólo la parte informática, no es un
programa, plataforma o software, sistema es una serie de componentes
que interactúan y que cuentan con una serie de propiedades como
totalidad, crecimiento, competencia, etc. Se requiere para crearlo,
tener en cuenta a los usuarios, las entradas y las salidas.
 Sistema de Información como base.
Un sistema de información sí puede
ayudar a la construcción de un sistema de
ética en una empresa. No por ser el
sistema de información la solución en sí,
sino porque forma parte de un sistema
integral que toma en cuenta a todos los
elementos que interactúan. El sistema
principalmente está compuesto de las
personas que integran a la organización y
tiene como referencia marcos y buenas
prácticas de ética tomadas a nivel
internacional.
Dinámica del sistema ético en las empresas
Como cualquier sistema,
siempre estará en
movimiento y tendrá que
ajustarse con los integrantes
que se añaden o a las
fuerzas externas o internas
que ejercerán presión, no
obstante, se tienen las bases
y los elementos para estar
ajustándolo.
 Formulario de autoevaluación empresarial
Una autoevaluación ayuda a
situar la realidad actual, el punto
de partida, del proyecto que se
quiere construir.
A continuación se exponen las
siguientes preguntas indicativas,
más no limitativas para realizar un
cuestionario de diagnóstico y que
debe seguir pasos siguientes:
 1. PRINCIPIO EN LAS RELACIONES
PERSONALES Y PROFESIONALES
1.1. ¿Existen en la empresa normas
expresas en cuanto a la prohibición y
sanciones sobre consumo de drogas o
alcohol, hechos de violencia u otros actos
que atenten contra la moral y las buenas
costumbres?
1.2. ¿Es política de la empresa respetar la
propiedad intelectual, no utilizando
softwares ilegales, no fotocopiando libros
o utilizando marcas sin la debida
autorización?
 2. AMINISTRACIÓN CORPORATIVA Y
RESPONSABILIDAD DE RENDIR CUENTAS
2.1. ¿Se hace un seguimiento de los criterios de trabajos y conductas que puedan
atentar contra el buen nombre de la Empresa?
2.2. ¿Se juzgan y se sancionan aquellas infracciones que son detectadas?
2.3. ¿Los informes que se proporcionan a Bancos, Entidades Financieras u otras
instituciones públicas o privadas reflejan la realidad de la Empresa?
2.4. ¿Los Estados contables y los informes cumplen con todos los requisitos legales?
2.5. ¿Los ejecutivos o personas responsables de la Empresa tienen una conducta
intachable y no han estado involucrados en hechos fraudulentos, debidamente
comprobados?
2.6. ¿Utiliza la Empresa algún sistema de regalos o incentivos no éticos con
funcionarios públicos, con proveedores o clientes (Sub o sobre facturaciones)?
2.7. ¿Se protege la confidencialidad de la información sobre clientes, proveedores o
personas relacionadas con la Empresa?
 3. - RELACIÓN CON LOS EMPLEADOS
3.1. ¿Existen indicios de discriminación
o acoso en la Empresa?
3.2 ¿Es política de la empresa que el
trato con los empleados sea equitativo,
justo y objetivo?
3.3. ¿Se pagan sueldos y cargas
sociales correctamente?
3.4 ¿Los sistemas de salubridad y
seguridad se tienen reglamentados y
se respetan a cabalidad?
4. RELACIÓN CON OTRAS EMPRESAS
Y CON EL CONSUMIDOR
4.1. ¿Existe algún tipo de
emprendimientos conjuntos
con otras empresas?
4.2 ¿Se ajusta la relación con
otras empresas y
consumidores a las normas
éticas generalmente
aceptadas?
5. RELACIÓN CON LA COMUNIDAD Y
RESPONSABILIDAD SOCIAL
5.1. ¿Tiene la empresa acciones
sociales con el entorno o
comunidades menos favorecidas?
5.2. ¿Tiene la empresa acciones
de atención y apoyo a familiares
de sus empleados?
5.3. ¿Existen en la Empresa
programas de protección
ambiental?
 6. RELACIONES CON EL GOBIERNO

6.1. ¿Es política de la empresa

cumplir con las leyes tributarias,
ambientales u otras relacionadas
a la misma?
6.2. ¿Es política de la empresa el
NO utilizar “incentivos” para
funcionarios gubernamentales?
 7. CONTRIBUCIONES A ACTIVIDADES
POLÍTICAS
7.1. ¿Contribuye la empresa a
actividades de partidos
políticos?
7.2. ¿Participan directivos, con
el apoyo corporativo en
actividades políticas
partidarias?
 Directrices de la OCDE para Empresas
Multinacionales
Las líneas Directrices de la OCDE para Empresas Multinacionales
son recomendaciones dirigidas a los gobiernos de dichas empresas.
Su objetivo es garantizar que las actividades se lleven en armonía
con las políticas públicas, fortalecer la base de confianza mutua
entre las empresas y las sociedades en las que desarrollan su
actividad, contribuir a mejorar el clima para la inversión extranjera
y potenciar la contribución de las empresas multinacionales al
desarrollo sostenible.
Las Directrices son recomendaciones dirigidas conjuntamente por
los gobiernos a las empresas multinacionales. Contienen principios
y normas de buenas prácticas conformes con las disposiciones
legales aplicables y otras normas reconocidas internacionalmente.
Aspectos para definir una matriz ética empresas
1. Determinar claramente cuál es el fin específico, el bien interno a la
actividad que le corresponde y por el que cobra su legitimidad social.
2. Averiguar cuáles son los medios adecuados para producir ese bien y
que valores es preciso incorporar para alcanzarlo.
3. Indagar que hábitos han de ir adquiriendo la organización en su
conjunto y los miembros que la componen o para incorporar esos
valores
4. Discernir qué relación debe existir con las distintas actividades y
organizaciones, así como también entre los bienes internos y
externos a ellas.
5. Cuáles son los valores de la moral cívica de la sociedad en la que se
inscribe, que derechos reconoce esa sociedad a las personas. Es decir,
cual es la conciencia moral alcanzase da por la sociedad.
 Matriz de cruce
Esta Matriz, pretende hacer un cruce entre estos dos elementos: los
pasos para una ética y los elementos del sistema. A continuación, se
presenta la matriz, detallando más adelante, cada uno de los puntos de
cruce; lo que debe diferenciar y definir aspectos siguientes internos y
externos: FORTALEZAS/DEBILIDADES – OPORTUNIDADES/AMENZAS
Según; Ludwig von Bertalanffy define sistema de la siguiente forma:
“Complejo de componentes interactivos, con las siguientes
componentes: A). totalidad, B).crecimiento, C).competencia, D).
sumatividad, E). segregación progresiva, F).mecanización creciente,
centralización, G). finalidad.”
Aspectos: 1, 2, 3, 4, 5….
 Matriz de las Organización de Matriz ética (OEE)

Comp. A B C D E F G
Aspec.
1
2
3
4
5
Matriz de las Organización de Matriz ética (OEE)
Matriz de recursos humanos
NOMENCLATURA PARA RIESGOS ÉTICOS

CLASIFICACIÓN PROBABILIDAD SEVERIDAD

Acontecimiento frecuente o repetido Lesiones personales graves o

ALTO Más del 50% de probabilidad de incapacitantes, incapacidad
ocurrir permanente o fatalidad.

Se sabe que el evento ocurre, pero no Lesiones que requieren asistencia

MEDIO frecuentemente. médica con o sin tiempo perdido en
10% a 50% de probabilidad de ocurrir el trabajo

Evento poco probable, no se ha

producido en su empresa pero podría
Sin lesiones o lesiones menores que
BAJO ocurrir. requieren primeros auxilios
Menos del 10% de probabilidad de
ocurrir
Matriz ético Por riesgo de Corrupción
Modelo de Matriz Ético-por impacto
Matriz Ético por Consecuencia
Funciones éticas de un líder en la empresa
PRODUCTIVIDAD LABORAL

https://www.youtube.com/watch?v=LCvAa-r-ADI
https://www.youtube.com/watch?v=e8t4xoz-vbQ
 Ejemplos prácticos de FODA en empresas
Ejemplos de fortalezas
1. Buen ambiente laboral
2. Proactividad en la gestión
3. Conocimiento del mercado
4. Grandes recursos mineros y financieros
5. Buena calidad del producto final
6. Posibilidades de acceder a créditos
7. Equipamiento de última generación
8. Experiencia en recursos humanos
9. Recursos humanos motivados y contentos
10. Procesos técnicos y administrativos de calidad
11. Características especiales del producto que se oferta
12. Cualidades del servicio que se considera alto valor.
 Ejemplo de Debilidades

1. Salarios bajos
2. Equipamiento viejo
3. Falta de capacitación
4. Problemas con la calidad
5. Reactividad en la gestión
6. Mala situación financiera
7. Incapacidad para ver lo errores
8. Capital de trabajo mal utilizado
9. Deficientes habilidades gerenciales
10. Poca capacidad de acceso a créditos
11. Falta de motivación de los recursos humanos
12. Producto o servicio sin características diferenciadas (sin normalización)
 Ejemplo de Oportunidades

1.- Regulación a favor

2. Competencia débil
3. Mercado mal atendido
4. Necesidad del producto
5. Inexistencia de competencia
6. Tendencias favorables en el mercado
7. Fuerte poder adquisitivo del segmento meta
8. Otros.
 Ejemplos de amenazas
1. Conflictos gremiales
2. Regulación desfavorable
3. Cambios en la legislación
4. Competencia muy agresiva
5. Aumento de precios de los insumos
6. Segmento del mercado contraído
7. Tendencias desfavorables en el mercado
8. Competencia consolidada en el mercado
9. Inexistencia de competencia (no se sabe como reaccionara el
mercado)
 GERARQUÌA DE VALORES
Existe una gran cantidad de “valores”, pero estas pueden
ser ordenados dentro de una jerarquía que muestra la
mayor o menor calidad de dichos valores comparados
entre si.
Esta claro que o es igual lo material que lo espiritual, lo
animal o lo intelectual, lo humano o lo divino, lo estético
o lo moral.
La importancia de una jerarquía de valores reside, sobre
todo, en la facilidad que estas puedan proporcionar a la
empresa y colaboradores, para lograr una eficaz
orientación de las actividades en su vida entera.
 Valores Infrahumanos
Son aquellos que perfeccionan al
hombre en sus estratos inferiores, en
lo que tienen en común (todos los
seres es decir con los animales), aquí
se encuentran valores como son: el
Placer, la fuerza, la agilidad, la salud,
etc. Todos estos valores pueden ser
poseídos por los mismos seres o cada
persona.
 Valores humanos inframorales
Son todos los valores humanos, aquellos que son
exclusivos del hombre, que perfeccionan los
estratos que solo posee un ser humano, como lo
son:
1. Valores económicos: Colmo la riqueza, el
éxito, todos los componentes que expansione
la propia personalidad
2. Valores noéticos: Son aquellos referentes a los
conocimientos, como la verdad, la
inteligencia, la ciencia.
3. Valores estéticos: como la belleza, la gracia, el
arte y el buen gusto.
4. Valores sociales: Como la cooperación y
cohesión social, la prosperidad, el poder de la
nación, el prestigio de la institución, la
autoridad de los gobernantes, etc.
 Valores instrumentales
Son aquellos valores que se refieren a
la estima que tenemos por
determinadas conductas y formas de
comportarse de los hombres(abierto,
afectivo, ambicioso, animoso,
autocontrolado, creativo, educado,
eficaz, independiente, intelectual,
honrado, limpio, lógico, magnánimo,
obediente, responsable, servicial,
valiente).
Esta escala es relativa, pues de acuerdo
con la consideración social de cada
uno, da preferencia a unos valores
sobre otros.
 Valores terminales
Estos valores son de estados finales o
metas, que al individuo le gustaría
conseguir a lo largo de su vida. Son los
valores más abstractos y de innegable
universalidad (amistad, aprecio, armonía
interior, autoestima, belleza, estabilidad,
igualdad, la paz mundial, la salvación,
libertad, placer, prosperidad, realización,
sabiduría, familia, felicidad, amos,
plenitud vital.)
De estos valores, pueden ser personales y
interpersonales.
 Valores Morales

Estos valores son todas aquellas

cuestiones que llevan al hombre a
defender y crecer en su dignidad en
cuanto a su persona.
Estos valores surgirán y se inculcaran a
cada persona, primordialmente en el
seño familiar.
Estos valore4s como la prudencia,
justicia, fortaleza y templanza, dependen
exclusivamente del libre albedrío.
 Valores Religiosos

Estos son valores sobrehumanos,

sobrenaturales, son valores con
la participación de Dios, que esta
en un nivel superior a las
potencias naturales del hombre.
Estos valores incluyen la
santidad, la amistad divina
(gracia), la caridad y en general
las virtudes teologales.
La Jerarquía de los valores de Max Scheler
ESCALA OBJETIVA DE MAX SCHELER
Proceso de gestionar una certificación en auditoria
ética
Impacto de las auditorias éticas
Componentes del SIGER
Alcances de las Auditorias en las Empresas Mineras
Objetivo de las auditorias en empresas mineras

Involucración y compromiso de Gerentes y Trabajadores

Desarrollo y mantenimiento de Sistemas y cumplimiento
de estándares y Pets
Matriz de capacitación y sensibilización
Actitudes y percepciones positivas inicia la
seguridad
Identificación de peligros y evaluaciónde los riesgos
de la operación (IPER)
Liderar con el ejemplo
Practicar el principio ético de reconocimiento
 Cómo elaborar un Informe de Auditoría Interna
de alto impacto
Las auditorías internas pueden traer una serie de
beneficios para las empresas como apuntar áreas o
procesos que precisan cambio, revelar nuevos riesgos y
preparar a la organización para las auditorías externas.
Para eso, es imprescindible que los descubrimientos y los
resultados de la auditoría sean comprendidos por la alta
dirección, haciendo valer todo el esfuerzo
de planificación y ejecución de auditorías internas.
Es ahí que entra el informe de auditoría interna.
 ¿Qué es un informe de auditoría interna?
El informe de auditoría interna es un documento que formaliza los
resultados de la auditoría. Es a través de él que el auditor interno
va a mostrar lo que fue examinado, destacando los puntos
positivos, puntos negativos y sus conclusiones, para que la
dirección de la empresa sepa lo que está yendo bien y lo que
precisa ser mejorado.
El informe debe ser elaborado cuidadosamente. Sin embargo, en
este momento muchos auditores internos fallan.
El texto precisa ser claro, objetivo e imparcial, para garantizar que
los resultados de la auditoría sean útiles y que la organización
pueda utilizarlos como guía para direccionar sus acciones.
¿Qué cuidados deben ser tomados durante la elaboración del
informe?
Reforzando lo que ya fue citado anteriormente, uno de los beneficios de la
realización de auditorías internas es identificar oportunidades de mejora.
Por lo tanto, es en eso que el auditor debe concentrarse mientras produce
el informe. Él debe evitar:
• Buscar culpados o decir que determinada persona falló;
• Encarar los problemas de forma universal;
• Producir un informe evasivo;
• Aplicar términos técnicos innecesarios;
• Exaltar su trabajo. El informe debe tener un tono natural y de simplicidad.
¿Cómo elaborar un informe de auditoría interna?
 PRIMERA PARTE
Bajo el dicho del refrán : ¿ la primera impresión es la que vale?
• El trabajo del auditor debe causar buena impresión, por eso,
comenzar con una tapa de calidad es fundamental. Ella será el
primer punto de contacto de la alta dirección con los resultados
de la auditoría, por eso es importante que presente
informaciones como:
• Título del informe
• Nombre del auditor responsable
• Fecha de conclusión de la auditoría
• Nombre de la empresa o unidad de negocio auditada.
 2.      Elabore una introducción
En esta sección, el auditor debe suministrar una visión general con
informaciones sobre el área y procesos auditados, qué normas
están dando soporte para la realización del trabajo (Ej.: ISO 9001,
ISO 14001), además de informar al lector sobre cualquier historial
que pueda precisar saber antes de leer el informe completo. Así,
cualquier persona que lea el informe, podrá entender las razones
que llevaron a ser realizada la auditoría.
• Ejemplo: El informe puede tratar del surgimiento de una nueva
legislación que impacta en las operaciones de la empresa. La
introducción puede describir qué leyes eran aplicables hasta
entonces, en dónde ellas fallaban y cómo la nueva ley se
propone tratar estas cuestiones.
 3.      Elabore un resumen ejecutivo
El resumen ejecutivo debe presentar las conclusiones de los
trabajos realizados de forma compacta. Debe ser estructurado de
la siguiente forma:
• Una breve descripción de lo que fue auditado, objetivos, alcance
y fecha de inicio y conclusión.
• Presentar las conclusiones del auditor.
• Ejemplo: Informar que el principal objetivo de la auditoría era
evaluar los procesos de la organización, para identificar el nivel
de adherencia/gaps con relación a la nueva legislación. Al final,
puede informar que una de las principales conclusiones es de
que la empresa precisa adecuar las instalaciones.
 4.      Presente la Terminología utilizada
La próxima sección deberá presentar los términos
utilizados en la elaboración del informe, para que
todos puedan comprender las informaciones
presentadas.

Ejemplo: Si hubiere referencias a la ISO, es

importante esclarecer que se trata de la
Organización Internacional para Estandarización.
 5.      Presente el Plan de Auditoría
El plan de auditoría debe presentar al auditor líder y sus
calificaciones, así como los demás auditores que
componen el equipo. Esta sección también debe
describir cuáles fueron los documentos evaluados y
quiénes fueron las personas entrevistadas.
• El auditor debe describir cuáles fueron las etapas
seguidas en el transcurso de la auditoría (una
herramienta para mapeo de procesos puede ayudar),
y cuáles son los criterios utilizados para seleccionar los
documentos evaluados y las personas entrevistadas.
 6.      Describa los hechos constatados
Cuando algo esté en
desacuerdo con los
estándares establecidos,
el auditor debe tomar
nota, describiendo los
hechos y las evidencias
constatadas.
 7.      Presente las recomendaciones
Finalmente, el auditor debe concluir el informe con una sección de
“Recomendaciones” de mejora para la organización. En esta etapa, él
debe considerar los siguientes aspectos:
• Ser positivo: Él debe concentrarse en lo que está sucediendo en el
momento y en cómo los aspectos positivos de la empresa pueden ser
aplicados en las áreas o procesos ineficaces.
• Ser específico: El auditor debe ser muy claro y específico sobre qué
aspectos no están en conformidad con los estándares establecidos, y
qué acciones deben ser implementadas para garantizar la conformidad.
Él debe dejar claro quién precisa actuar.
• Ser sucinto: El auditor debe ser breve en las recomendaciones e incluir
sólo las informaciones y detalles realmente necesarios.
 Consideraciones finales
• Como usted pudo observar, la elaboración de un informe de
auditoría interna de alto impacto, exige que sean seguidos
algunos pasos.
• La alta dirección vive una rutina agitada, con agendas repletas de
compromisos. Los auditores están concienciándose de que
precisan presentar los resultados de la auditoría de forma clara y
objetiva, para que los ejecutivos puedan comprender la situación
y actuar en favor de la mejora continua. Eso es posible a través
del informe de auditoría interna.
• Esperamos que este artículo haya ayudado a que usted entienda
mejor lo que es un informe de auditoría interna, cuál es su
importancia y cómo elaborar un informe de alto impacto.
 4 etapas para realizar
auditorías de calidad con
éxito en una Institución
Minera
 1. Planificación
• Las acciones tomadas en el momento anterior a la realización de la
auditoría son determinantes para el éxito de las actividades.
La planificación comienza con la elaboración de un plan, que orientará
la ejecución de la auditoría.
Ese plan deberá presentar todas las actividades en una línea del
tiempo, además del alcance, con procesos, departamentos o productos
que serán auditados.
En esta etapa también es importante que el auditor identifique toda la
documentación relacionada, tales como políticas o procedimientos de
calidad.
Aún en esta etapa, puede ser elaborada la lista preliminar de las
personas que serán entrevistadas.
 2. Preparación
Este es el momento en que los auditores podrán conocer
un poco más sobre el SGQ de la empresa, analizando más
profundamente la documentación del sistema.
Es importante que cada miembro del equipo de auditoría
esté preparado para la actividad, con acceso al checklist de
verificación.
El checklist es fundamental para orientar al auditor de
modo que no se olvide ningún detalle a ser evaluado, así
como para registrar las constataciones y observaciones.
 3. Ejecución
La ejecución de las auditorías se da a través de la colecta de
informaciones, que determinan si el departamento en cuestión está
siguiendo los estándares y procedimientos de control de calidad
establecidos.
En esta fase, el auditor entrevista a las personas, haciendo preguntas y
tomando nota de las constataciones.
De acuerdo con lo que sea constatado, los planes de auditoría y
checklists pueden tener su alcance expandido, y pueden ser sometidos
a una evaluación más profunda.
Es en este momento que serán registradas las no conformidades, o sea,
situaciones que ocurrieron en desacuerdo con el proceso y
procedimiento estandarizado.
 4. Finalización y Follow-up
Después de concluida la ejecución de la auditoría
comienza el trabajo “real”. El equipo de auditores se
reúne para revisar las áreas problemáticas, y para
determinar las recomendaciones para corregir problemas
de calidad. Esas informaciones compondrán el informe de
Resultados de la Auditoría. Ese informe es un insumo
importante para las reuniones estratégicas realizadas por
los liderazgos.
Ayuda a evaluar los resultados y a definir cómo
implementar las acciones de mejora sugeridas por
el equipo de auditores.
Hoja típica del un plan de auditoria
Etapas de una planificación de auditorias