MUNICIPIO DE SAN GIL

CONTROL INTERNO

“CONTROL INTERNO NUESTRO MEJORAMIENTO CONTINUO”

DENYS MARIA GUALDRON HERRERA

Jefe de control Interno
MARITZA URIBE
Profesional Control Interno (cps)
 ¿Qué es el ?
RE DE LA SECCIÓN -

Un marco de referencia que permite

- FUNCIÓN PÚBLICA -
Conceptualización

planear, dirigir, ejecutar, controlar y evaluar la

gestión institucional de las entidades y
- NOMB

organismos públicos, con el fin de generar

resultados que atiendan los planes de
desarrollo y resuelvan las necesidades y
problemas de los ciudadanos, con integridad y
calidad en el servicio.
 1
Marco de Referencia
Suministra un conjunto
de conceptos, 4
elementos y criterios
para enfrentar y Resultados y Valor
resolver problemas. Público
Bienes y servicios
RE DE LA SECCIÓN -

2 que produce la
entidad que dan

- FUNCIÓN PÚBLICA -
respuesta y
Conceptualización

Gestión satisfacen las

El término gestión contempla necesidades y
todas las acciones que demandas de los
implican administrar,
organizar, poner en
ciudadanos
destinatarios y
- NOMB

funcionamiento una entidad.

usuarios de los
3 mismos.
Calidad e integridad
Busca que la gestión esté enmarcada en valores
públicos (honestidad, respeto, compromiso,
diligencia y justicia), para consolidar un servicio
público eficiente, transparente y centrado en la
satisfacción de las necesidades y expectativas de
la ciudadanía.
 Objetivos
RE DE LA SECCIÓN -

- FUNCIÓN PÚBLICA -
Conceptualización

Desarrollar una
1 Fortalecer el
liderazgo
2 cultura
organizacional
y talento humano
sólida
- NOMB

Promover la
3 Simplificar y
flexibilizar
4 Promover la
coordinación
5 efectiva
participación
la operación interinstitucional
ciudadana
 Modelo Integrado de Planeación y Gestión
MIPG

¿En qué consiste la Operación de MIPG?

MIPG se concentra en las prácticas y procesos que adelantan las entidades
públicas para transformar insumos en resultados que produzcan los impactos
deseados, esto es una gestión y un desempeño institucional que generan valor
público.

MIPG opera a través de la puesta en marcha de siete (7) dimensiones, entre las
cuales se encuentra el

1. Talento Humano.
2. Direccionamiento estratégico y planeación.
3. Gestión con valores para el resultado.
4. Evaluación de resultados.
5. Información y comunicación.
6. Control interno.
7. Gestión del conocimiento.
 DIMENSION 1: TALENTO HUMANO

Talento
El talento humano como es el activo más importante con el que cuentan las
Human
entidades y, por tanto, es el gran factor crítico de éxito, que les facilita la gestión y el
o logro de los objetivos y los resultados. El talento humano está conformado por todas
las personas que prestan sus servicios a la entidad y que contribuyen con su trabajo,
dedicación y esfuerzo para que las entidades públicas cumplan con su misión y
respondan a las demandas de los ciudadanos.
- NOMBRE DE LA SECCIÓN -

- FUNCIÓN PÚBLICA -
El talento humano, es decir, todas las
INGRESO
personas que laboran en la administración
pública, en el marco de los valores del
servicio público, contribuyen con su trabajo,
dedicación y esfuerzo al cumplimiento de la
misión estatal, a garantizar los derechos y a
responder las demandas de los ciudadanos.
Direccionami
ento
DIMENSION 2.: DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO Y PLANEACIÓN
Estratégico
y Planeación
El Direccionamiento estratégico y la planeación son ejercicios que tienen como
propósito permitirle a una entidad pública definir la ruta estratégica que guiará su
gestión institucional, con miras a satisfacer las necesidades de los ciudadanos a
quienes dirige sus productos y servicios, así como fortalecer su confianza y legitimidad.
Para un adecuado ejercicio de planeación se debe tener en cuenta:
- NOMBRE DE LA SECCIÓN -

Para qué lo Cuáles son las prioridades

- FUNCIÓN PÚBLICA -
debe hacer identificadas por la entidad
(PND y Planes de Gobierno)

Para quién lo Presupuesto

debe hacer asignado y
normatividad
aplicable

Adecuado
Cuál es su Documentación
Direccionamiento
propósito en planes
Estratégico y
fundamental estratégicos
Planeación
 Gestión
DIMENSION 3: GESTIÓN CON VALORES PARA EL RESULTADO.
con
Valores
para
el
Esta dimensión define los aspectos a tener en cuenta por parte de una
Resultado entidad para poner en marcha lo previsto y establecido en los ejercicios de
direccionamiento estratégico y de planeación institucional. Dado que el
MIPG se enmarca, a su vez, en el modelo de gestión para resultados,
requiere de la puesta en marcha de los cursos de acción o trayectorias de
- NOMBRE DE LA SECCIÓN -

implementación que hagan viable el logro de los resultados y metas de la

- FUNCIÓN PÚBLICA -
entidad. Su desarrollo se entenderá desde dos perspectivas: i) asociada a
los aspectos relevantes para una adecuada operación de la entidad; y ii)
referente a la relación Estado Ciudadano.

Relación Estado Ciudadano Manejo interno

• Transparencia acceso a la información publica • Fortalecimiento organizacional y
• Servicio al ciudadano simplificación de procesos
• Racionalización de trámites • Contratación
• Participación ciudadana en la Gestión • Gobierno digital-Seguridad Digital
• Gobierno Digital • Defensa Juridica
TIC para servidores
TIC Gobierno abierto
 DIMENSION 4: EVALUACION DE RESULTADOS.

Evaluación
de Resultados En esta dimensión la evaluación y el seguimiento de la gestión institucional tienen como
propósito permitirle a la entidad conocer los avances en la consecución de los resultados previstos
en su marco estratégico y proceso de planeación institucional. Tener un conocimiento certero de
cómo se comportan los factores más importantes en la ejecución de su planeación institucional le
permite a la entidad saber permanentemente el estado de avance de su gestión, y al final del
periodo, saber si logró sus objetivos y metas en los tiempos previstos, con las condiciones de
cantidad y calidad esperadas y con un uso óptimo de recursos, e incluso, los efectos de esta
- NOMBRE DE LA SECCIÓN -

gestión en la satisfacción de las necesidades y problemas de los grupos de valor.

- FUNCIÓN PÚBLICA -
• Revisar y actualizar indicadores
• Evaluar gestión de riesgos, valor y diagnostico
• Definir Responsable
• Seguimientos y Evaluación desempeño Institucional
 DIMENSION 5: INFORMACION Y COMUNICACION.
Información
y
comunicació
n Tiene como propósito garantizar un adecuado flujo de información interna, es decir aquella que
permite la operación interna de una entidad, así como de la información externa, esto es,
aquella que le permite una interacción con los ciudadanos; para tales fines se requiere contar
con canales de comunicación acordes con las capacidades organizacionales y con lo previsto en
la Ley de Transparencia y Acceso a la Información
- NOMBRE DE LA SECCIÓN -

 Diseñar políticas, directrices y mecanismos de identificación, aseguramiento, consecución,

- FUNCIÓN PÚBLICA -
captura y procesamiento de la información necesaria para la operación de la entidad, en
relación con las necesidades de la ciudadanía o grupos de valor, las partes interesadas y las
propias de la entidad.
 Identificar y gestionar la información y comunicación externa.

Se debe tenerse en cuenta los lineamientos de las siguientes políticas:

• Gestión documental
• Transparencia, acceso a la información pública y lucha contra la
corrupción
 Gestión
del DIMENSION 6: GESTION DE CONOCIMIENTO
Conocimie
nto

Gestión del Conocimiento y la Innovación- dinamiza el ciclo de política pública, facilita

el aprendizaje y la adaptación a las nuevas tecnologías, interconecta el conocimiento
entre los servidores y dependencias, y promueve buenas prácticas de gestión
- NOMBRE DE LA SECCIÓN -

- FUNCIÓN PÚBLICA -
• Memoria institucional recopilada y disponible para consulta y análisis.
• Los resultados de la gestión de la entidad se incorporan en bases de datos
sencillas para su consulta, análisis y mejora. a los grupos de
• Sistema de gestión documental y de recopilación de información de los
productos generados a los grupos de valor, por todo tipo de fuente de
generación Sistema de gestión documental y de recopilación de información de
los productos generados a los grupos de valor, por todo tipo de fuente de
generación Sistema de gestión documental y de recopilación de información
de los productos generados a los grupos de valor, por todo tipo de fuente de
generación
 DIMENSION 7: CONTROL INTERNO

La nueva estructura del MECI busca una alineación a las buenas

prácticas de control referenciadas desde el Modelo COSO12, razón por
la cual la estructura del MECI se fundamenta en cinco componentes, a
saber:
Conjunto de directrices y condiciones mínimas que brinda la alta dirección de
Ambiente de las organizaciones con el fin de implementar y fortalecer su Sistema de
Control Control Interno.

Proceso dinámico e interactivo que le permite a la entidad identificar, evaluar

Evaluación
y gestionar aquellos eventos, tanto internos como externos, que puedan
del Riesgo afectar o impedir el logro de sus objetivos institucionales.

Actividades Acciones determinadas por la entidad, generalmente expresadas a través de

políticas de operación, procesos y procedimientos, que contribuyen al
de Control
desarrollo de las directrices impartidas por la alta dirección frente al logro de
los objetivos.
 La información sirve como base para conocer el estado de los
Información y controles, así como para conocer el avance de la gestión de la
Comunicación entidad. La comunicación permite que los servidores públicos
comprendan sus roles y responsabilidades, y sirve como medio
para la rendición de cuentas.

Busca que la entidad haga seguimiento oportuno al estado

Actividades de de la gestión de los riesgos y los controles, esto se puede
Monitoreo llevar a cabo a partir de dos tipos de evaluación: concurrente
o autoevaluación y evaluación independiente.
 COMO SE INTEGRA EL MIPG
Corazón de MIPG: Primera Dimensión: Talento Humano

Planear: Segunda Dimensión: Direccionamiento Estratégico y Planeación

Hacer: Tercera Dimensión Gestión con Valores para el Resultado

Verificar y actuar: Cuarta Dimensión: Evaluación para el Resultado y Quinta Dimensión:

Control Interno

Dimensiones transversales: Sexta Dimensión Información y Comunicación y Séptima

Dimensión: Gestión del Conocimiento y la Innovación.
 
Siendo los motores de MIPG, los principios de Integridad y la Legalidad.
 - NOMBRE DE LA SECCIÓN -

La

de todos
es un reto
implementación

GRACIAS

- FUNCIÓN PÚBLICA -