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ESCALANTE
DEIBER JESUS
ESPINOSA
ASPECTOS GENERALES DE LA EMPRESA
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
Visión: Ser una empresa colombiana, comprometida con el país y
conocida en el sector de alimentos por sus productos de alta
calidad y servicio con una imagen moderna e innovadora siendo un
referente de calidad, transparencia, alegría y permanente desarrollo
dispuesta a enfrentar los retos del futuro.
Misión: Continuar siendo una empresa líder en el sector de
alimentos y bebidas, brindando a nuestros clientes experiencia,
satisfacción y emociones, con productos de excelente calidad.
Fortalecer la Empresa manteniendo en nuestros colaboradores los
valores de honestidad, trabajo en equipo y diversión: estando
abiertos al cambio con responsabilidad social, justa rentabilidad y
competitividad en el tiempo.
Objetivos de la empresa
• Ofrecer un buen servicio a el cliente
• Ofrecer productos de alta calidad
• Aumentar las ventas un 10%
ORGANIGRAMA DE
Dirección General
Gerente de Zona
Ventas
Recursos Humanos
Operadores
Mercadeo
DIAGRAMA
DE FLUJO
DE LOS
PROCESOS
INCORPORACIÓN DE
LA MATERIA PRIMA
FORMACION DE LA
MASA Y PROCESO
DE AMASADO
DONAS SABORISACIÓN Y
DECORACIÓN
ALMACENAMIENTO
INCORPORACIÓN DE
LA MATERIA PRIMA
FORMACION DE LA
MASA Y PROCESO
DIAGRAMA
DE AMASADO
FORMACION DEL
DE FLUJO MOLDE DE LA DONA
DE LAS COCCIÓN DE LA
MATERIA PRIMA
BUÑUELOS ALMACENAMIENTO
INCORPORACIÓN DE
LA MATERIA PRIMA
FORMACION DE LA
MASA Y PROCESO
DE AMASADO
BAGELS SABORISACIÓN Y
DECORACIÓN
ALMACENAMIENTO
SISTEMA DE
ORDEN DE
PRODUCCIÓ
N
CONSOLIDADO DE MANO DE OBRA
DIRECTA
PERIODO DE PAGO
Abrial 01 2020 - Abril 30 2020
FECHA DE LIQUIDACIÓN
4/30/2020
CONSOLIDADO MDOD
TOTAL DEVENGADO $ 5.447.679
PRESTACIONES SOCIALES $ 1.167.982
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL $ 712.187
PARAFISCALES $ 197.336
TOTAL MANO DE OBRA DE FABRICACION $ 7.525.184
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
IDEAL
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN IDEAL MENSUAL
UNIDADES PESO MANO DE OBRA
HORAS
PRODUCCIDAS POR HORAS% HORAS PONDER CAPACIDAD DE
LINEAS DEL MES ADO PRODUCCION MENSUAL
1 1300
Dona 33% 192,0 192 249600
1 2000
Buñuelo 33% 192,0 192 384000
1 1000
Bagel 33% 192,0 192 192000
3 4300
TOTALES 100% 576,0 825600
ORDENES DE PEDIDO
ORDEN DE PEDIDO 1
NUMERO 54
FECHA 05 DE MARZO DE 2020
CLIENTE COMERCIALIZADORA(Local A)
ORDEN DE PEDIDO 3
NUMERO 56
FECHA 15 DE MARZO DE 2020
COMERCIALIZADORA INSTITUTO
CLIENTE EDUCATIVO
NOMBRE DEL
PRODUCTO MEDIDA CANTIDAD DETALLE
DONA 23 g 1000 SERIE B
BUÑUELO 45g 1000 SERIE C
BAGEL 116G 1000 SERIE B
ORDENES DE PEDIDO
CONSOLIDADO OP
NOMBRE DE MEDIDA OP1 OP2 OP3 OP TOTAL
PRODUCTO
DONA 23 g 85000 80000 1000 166000
BUÑUELO 45g 30000 15000 1000 46000
BAGEL 116g 40000 10000 1000 51000
TOTALES 263000
HORAS DEMANDADAS POR ORDEN Y CONSOLIDADO PESO MDO % POR PEDIDO Y PESO % MENSUAL POR
N° HORAS N° HORAS N° HORAS N° DE HORAS LINEA
DEMANDA DEMANDAN DEMANDAN DEMANDADAS
NDAS OP1 DAS OP2 DAS OP2 AL MES
65,3846153 61,5384615 PESO MDO % PESO MDO PESO MDO PESO MDO
1 128 OP1 % OP2 % OP3 % MENSUAL
8 4
15 7,5 0,5 23
40 10 1 51 32% 31% 0% 63%
120,384615 79,0384615 2 202 7% 4% 0% 11%
4 4 20% 5% 0% 25%
59,69% 39,19% 1% 100%
MATERIA PRIMA REQUERIDA
BUÑUELO 45 gr
VALOR TOTAL
UNIDADES DE
UNIDAD DE VALOR POR UNIDAD DE POR
DETALLE MEDIDA MEDIDA EN PESOS MEDIDA CANTIDAD
REQUERIDA
REQUERIDAD
QUESO
COSTEÑO 1gr $ 10 200gr $ 2.004
MAICENA 1gr $5 121gr $ 603
ALMIDON DE
YUCA 1gr $ 14 60gr $ 840
AZUCAR 1gr $5 50gr $ 267
HUEVOS 1 Und $ 300 0,33 $ 100
SAL 1gr $4 5gr $ 18
MANTEQUILLA 1gr $6 10gr $ 60
POLVO DE
HORNEAR 1gr $4 2ml $8
ACEITE 1gr $1 1.000ml $ 1.200
VALOR TOTAL $ 5.098
DONAS 23 gr
UNIDAD DE VALOR POR UNIDAD DE MEDIDA UNIDADES DE VALOR TOTAL POR
DETALLE MEDIDA EN PESOS MEDIDA REQUERIDA CANTIDAD
REQUERIDAD
$-
HARINA DE TRIGO 1 gr $8 450,00gr $ 3.600
0gr $- 0gr $-
38.250.000g
r $ 306.000.000 74.070.000gr $ 592.560.000
1.275.000gr $ 4.845.000 2.469.000gr $ 9.382.200
425.000gr $ 510.000 823.000gr $ 987.600
4.250.000gr $ 10.625.000 8.230.000gr $ 20.575.000
4.250.000gr $ 22.666.667 8.230.000gr $ 43.893.333
170.000ml $ 680.000 329.200ml $ 1.316.800
10.200gr $ 3.060.000 19.752gr $ 5.925.600
425.000gr $ 255.000 823.000gr $ 493.800
11.900.000g
r $ 35.700.000 23.044.000gr $ 69.132.000
204.000ml $ 13.600.000 395.040ml $ 26.336.000
425.000ml $ 510.000 823.000ml $ 987.600
1.360.000gr $ 8.160.000 2.633.600gr $ 15.801.600
425.000gr $ 2.266.667 823.000gr $ 4.389.333
0gr $- 0gr $-
TOTALES $ 397.941.667 $ 4.682
METODO PEPS DONAS ORDEN 2
CONSOLIDADOS OP2 UNIDAD DE MEDIDA
DONAS 80000 23gr
ENTRADA SALIDA
C/U CUPCAKE RED
CANTIDADES DETALLE C/U TOTAL CANTIDADES TOTALES SALDOS VALORES
VELVET
0gr $3 $- $-
74.070.000gr HARINA DE TRIGO $8 $ 592.560.000 $ 592.560.000
2.469.000gr POLVO DE HORNEAR $4 $ 9.382.200 $ 9.382.200
823.000gr SAL $1 $ 987.600 $ 987.600
8.230.000gr AZUCAR GLAS $3 $ 20.575.000 $ 20.575.000
8.230.000gr MANTEQUILLA $5 $ 43.893.333 $ 43.893.333
329.200ml ACEITE $4 $ 1.316.800 $ 1.316.800
19.752,000und HUEVOS $ 300 $ 5.925.600 $ 5.925.600
823.000gr COLORANTE $1 $ 493.800 $ 493.800
23.044.000ml LECHE $3 $ 69.132.000 $ 69.132.000
395.040ml AGUA TIPIA $ 67 $ 26.336.000 $ 26.336.000
823.000ml CHOCOLATE BLANCO $1 $ 987.600 $ 987.600
2.633.600gr NUTELLA $6 $ 15.801.600 $ 15.801.600
823.000gr SIROPE DE FRESA $5 $ 4.389.333 $ 4.389.333
0gr $ 40 $- $-
0gr $- 0gr $-
36.000.000gr $ 288.000.000 38.070.000gr $ 304.560.000
1.200.000gr $ 4.560.000 1.269.000gr $ 4.822.200
400.000gr $ 480.000 423.000gr $ 507.600
4.000.000gr $ 10.000.000 4.230.000gr $ 10.575.000
4.000.000gr $ 21.333.333 4.230.000gr $ 22.560.000
160.000ml $ 640.000 169.200ml $ 676.800
9.600gr $ 2.880.000 10.152gr $ 3.045.600
400.000gr $ 240.000 423.000gr $ 253.800
11.200.000ml $ 33.600.000 11.844.000ml $ 35.532.000
192.000ml $ 12.800.000 203.040ml $ 13.536.000
400.000ml $ 480.000 423.000ml $ 507.600
1.280.000gr $ 7.680.000 1.353.600gr $ 8.121.600
400.000gr $ 2.133.333 423.000gr $ 2.256.000
0gr $- 0gr $-
TOTALES $ 374.533.333 $ 4.682
METODO PEPS DONAS ORDEN 3
CONSOLIDADOS OP3 UNIDAD DE MEDIDA
DONAS 1000 23gr
ENTRADA SALIDA
C/U CUPCAKE RED
CANTIDADES DETALLE C/U TOTAL CANTIDADES TOTALES SALDOS VALORES VELVET
0gr $3 $- $-
38.070.000gr HARINA DE TRIGO $8 $ 304.560.000 $ 304.560.000
1.269.000gr POLVO DE HORNEAR $4 $ 4.822.200 $ 4.822.200
423.000gr SAL $1 $ 507.600 $ 507.600
4.230.000gr AZUCAR GLAS $3 $ 10.575.000 $ 10.575.000
4.230.000gr MANTEQUILLA $5 $ 22.560.000 $ 22.560.000
169.200ml ACEITE $4 $ 676.800 $ 676.800
10.152,000und HUEVOS $ 300 $ 3.045.600 $ 3.045.600
423.000gr COLORANTE $1 $ 253.800 $ 253.800
11.844.000ml LECHE $3 $ 35.532.000 $ 35.532.000
203.040ml AGUA TIPIA $ 67 $ 13.536.000 $ 13.536.000
423.000ml CHOCOLATE BLANCO $1 $ 507.600 $ 507.600
1.353.600gr NUTELLA $6 $ 8.121.600 $ 8.121.600
423.000gr SIROPE DE FRESA $5 $ 2.256.000 $ 2.256.000
0gr $ 40 $- $-
0gr $- 0gr $-
450.000gr $ 3.600.000 37.620.000gr $ 300.960.000
15.000gr $ 57.000 1.254.000gr $ 4.765.200
5.000gr $ 6.000 418.000gr $ 501.600
50.000gr $ 125.000 4.180.000gr $ 10.450.000
50.000gr $ 266.667 4.180.000gr $ 22.293.333
2.000ml $ 8.000 167.200ml $ 668.800
120gr $ 36.000 10.032gr $ 3.009.600
5.000gr $ 3.000 418.000gr $ 250.800
140.000ml $ 420.000 11.704.000ml $ 35.112.000
2.400ml $ 160.000 200.640ml $ 13.376.000
5.000ml $ 6.000 418.000ml $ 501.600
16.000gr $ 96.000 1.337.600gr $ 8.025.600
5.000gr $ 26.667 418.000gr $ 2.229.333
0gr $- 0gr $-
TOTALES $ 4.681.667 $ 4.682
METODO PEPS BUÑUELOS 1
CONSOLIDADOS UNIDAD DE
OP1 MEDIDA
BUÑUELOS 30000 45 gr
ENTRADA SALIDA
CANTIDADES DETALLE C/U TOTAL CANTIDADES TOTALES SALDOS VALORES C/U BUÑUELOS
76.960.000gr QUESO COSTEÑO 10 $ 769.600.000 $ 769.600.000
46.272.000gr MAICENA 5 $ 231.360.000 $ 231.360.000
23.040.000gr ALMIDON DE YUCA 14 $ 322.560.000 $ 322.560.000
19.200.000gr AZUCAR 5 $ 102.400.000 $ 102.400.000
128.000,000und HUEVOS 300 $ 38.400.000 $ 38.400.000
1.920.000gr SAL 4 $ 6.720.000 $ 6.720.000
3.840.000gr MANTEQUILLA 6 $ 23.040.000 $ 23.040.000
768.000gr POLVO DE HORNEAR 4 $ 2.918.400 $ 2.918.400
384.000.000gr ACEITE 1 $ 460.800.000 $ 460.800.000
200.417gr $ 2.004.167
73.753.333gr $ 737.533.333
120.500gr $ 602.50044.344.000gr $ 221.720.000
60.000gr $ 840.00022.080.000gr $ 309.120.000
50.000gr $ 266.66718.400.000gr $ 98.133.333
122.666,667
333,333und $ 100.000 und $ 36.800.000
5.000gr $ 17.500 1.840.000gr $ 6.440.000
10.000gr $ 60.000 3.680.000gr $ 22.080.000
2.000gr $ 7.600 736.000gr $ 2.796.800
368.000.000
1.000.000gr $ 1.200.000 gr $ 441.600.000
TOTALES $ 5.098.433 $ 5.098
METODO PEPS BAGEL 1
UNIDAD DE
CONSOLIDADOS
OP1 MEDIDA
BAGEL 40000 116 gr
ENTRADA SALIDA
CANTIDADES DETALLE C/U TOTAL CANTIDADES TOTALES SALDOS VALORES C/U BAGEL
76.876.800gr HARINA TRIGO 10 $ 768.768.000 $ 768.768.000
2.304.000gr AZUCAR 4 $ 8.064.000 $ 8.064.000
2.880.000gr POLVO DE HORNEAR 4 $ 10.944.000 $ 10.944.000
96.000gr SAL 1 $ 115.200 $ 115.200
15.360,000und HUEVOS 300 $ 4.608.000 $ 4.608.000
24.000.000ml LECHE 3 $ 72.000.000 $ 72.000.000
5.760.000gr MANTEQUILLA 5 $ 30.720.000 $ 30.720.000
$ $
24.076.800ml AGUA 67 1.605.120.000 1.605.120.000
3.072.000gr MANTEQUILLA 5 $ 16.384.000 $ 16.384.000
3.072.000gr SEMILLAS AMAPOLAS 40 $ 122.880.000 $ 122.880.000
$
16.016.000gr 160.160.000 60.860.800gr $ 608.608.000
480.000gr $ 1.680.000 1.824.000gr $ 6.384.000
600.000gr $ 2.280.000 2.280.000gr $ 8.664.000
20.000gr $ 24.000 76.000gr $ 91.200
3.200,000un 12.160,000u
d $ 960.000 nd $ 3.648.000
19.000.000m
5.000.000ml $ 15.000.000 l $ 57.000.000
1.200.000gr $ 6.400.000 4.560.000gr $ 24.320.000
$ 19.060.800m $
5.016.000ml 334.400.000 l 1.270.720.000
640.000gr $ 3.413.333 2.432.000gr $ 12.970.667
640.000gr $ 25.600.000 2.432.000gr $ 97.280.000
$
TOTALES 549.917.333 $ 13.748
METODO PEPS BAGEL 2
UNIDAD DE
CONSOLIDADOS
OP2 MEDIDA
BAGEL 10000 116 gr
ENTRADA SALIDA
CANTIDADES DETALLE C/U TOTAL CANTIDADES TOTALES SALDOS VALORES C/U BAGEL
60.860.800gr HARINA TRIGO 10 $ 608.608.000 $ 608.608.000
1.824.000gr AZUCAR 4 $ 6.384.000 $ 6.384.000
2.280.000gr POLVO DE HORNEAR 4 $ 8.664.000 $ 8.664.000
76.000gr SAL 1 $ 91.200 $ 91.200
12.160,000und HUEVOS 300 $ 3.648.000 $ 3.648.000
19.000.000ml LECHE 3 $ 57.000.000 $ 57.000.000
4.560.000gr MANTEQUILLA 5 $ 24.320.000 $ 24.320.000
$ $
19.060.800ml AGUA 67 1.270.720.000 1.270.720.000
2.432.000gr MANTEQUILLA 5 $ 12.970.667 $ 12.970.667
2.432.000gr SEMILLAS AMAPOLAS 40 $ 97.280.000 $ 97.280.000
$ 4.525.482
DONAS 83200 11% 83200 11% 83200 11% $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831
BUÑUELOS 128000 11% 128000 11% 128000 11% $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831
BAGEL 64000 11% 64000 11% 64000 11% $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831
TOTALES 275200 33,33% 275200 33,3% 275200 33,3% $ 1.508.494 $ 1.508.494 $ 1.508.494
MANO DE OBRA INDIRECTA REAL
MOID REAL
MOID TOTAL DEL LINEA UNIDADES PESO % MOID UNIDADES PESO % MOID UNIDADES OP3 PESO % MOID TOTAL MOID TOTAL MOID TOTAL MOID
PERIODO OP1 OP1 OP2 OP2 OP3 OP1 OP2 OP3
$ 4.525.482
REA
L
LINEA
CONSUMO REAL OP 1 CONSUMO REAL OP2 CONSUMO REAL OP3
DONAS 85000 80000 1000
685,3333333 685,3333333 50
BUÑUELOS 30000 15000 1000
685,3333333 685,3333333 50
BAGEL 40000 10000 1000
685,3333333 685,3333333 50
MATERIA PRIMA INDIRECTA EN
UNIDADES
PRESUPUESTA
LINEA PRESUPUESTADO OP 1 $ DO
PRESUPUESTADO OP 2 $ PRESUPUESTADO OP3 $
DONAS 8320 8320 8320
1698256 1698256 1698256
BUÑUELOS 13811,2 13811,2 13811,2
1698256 1698256 1698256
BAGEL 16640 16640 16640
1698256 1698256 1698256
TOTAL 5133539,2 5133539,2 5133539,2
REA
L
LINEA REAL OP1 $ REAL OP 2 $ REAL OP3 $
DONAS 8500 8000 100
1698256 1698256 123900
BUÑUELOS 4980 2490 166
1698256 1698256 123900
BAGEL 8000 2000 200
1698256 1698256 123900
TOTAL 5116248 5107258 372166
VALOR DE LA PROPIEDAD,
PLANTA Y EQUIPO
OTROS CIFA
CONSUMO PRESUPUESTADO PARA EL AREA CONSUMO
DETALLE DE PRODUCCION REAL C/U PRESUPUESTADO REAL
LUZ 8.000kWh 10.000kWh $ 557 $ 4.458.800 $ 5.573.500
AGUA 1.200m3 1.200m3 $ 2.500 $ 3.000.000 $ 3.000.000
DETERIORO MAQUINARIA
$ 33.935.000 $ 33.935.000
PLANTA Y EQUIPO
IMPUESTO PREDIAL $ 1.401.498 $ 1.401.498
MANTENIMIENTO $ 25.000.000 $ 26.000.000
TOTALES $ 67.795.298 $ 69.909.998
OTROS CIFA PRESUPUESTADO
MOID $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831
MATERIA PRIMA $
INDIRECTA $ 1.706.576 $ 1.712.067 $ 1.714.896 $ 1.706.576 $ 1.712.067 $ 1.714.896 $ 1.706.576 1.712.067 $ 1.714.896
$
OTROS CIFA $ 7.532.811 $ 4.896.327 $ 9.792.654 $ 7.532.811 $ 7.532.811 $ 7.532.811 $ 7.532.811 7.532.811 $ 7.532.811
$
TOTALES $ 9.742.218 $ 7.111.226 $ 12.010.381 $ 9.742.218 $ 9.747.709 $ 9.750.538 $ 9.742.218 9.747.709 $ 9.750.538
OTROS CIFA REAL
MATERIA PRIMA
INDIRECTA $ 1.706.756 $ 1.703.236 $ 1.706.256 $ 1.706.256 $ 1.700.746 $ 1.700.256 $ 124.000 $ 124.066 $ 124.100
OTROS CIFA $ 22.663.424 $ 5.199.256 $ 13.864.683 $ 21.330.282 $ 2.599.628 $ 3.466.171 $ 266.629 $ 173.309 $ 346.617
TOTALES $ 25.837.251 $ 7.239.055 $ 16.468.441 $ 24.417.310 $ 4.468.656 $ 5.390.802 $ 407.888 $ 308.593 $ 493.155
CONSOLIDADO OTROS CIFA
MOID $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831 $ 502.831
MATERIA PRIMA
INDIRECTA $ 1.706.576 $ 1.712.067 $ 1.714.896 $ 1.706.576 $ 1.712.067 $ 1.714.896 $ 1.706.576 $ 1.712.067 $ 1.714.896
OTROS CIFA $ 7.532.811 $ 4.896.327 $ 9.792.654 $ 7.532.811 $ 7.532.811 $ 7.532.811 $ 7.532.811 $ 7.532.811 $ 7.532.811
TOTALES $ 9.742.218 $ 7.111.226 $ 12.010.381 $ 9.742.218 $ 9.747.709 $ 9.750.538 $ 9.742.218 $ 9.747.709 $ 9.750.538
RESULTADO OTROS CIFA