CURSO

AUDITOR INTERNO
PROGRAMA EMPRESA
COMPETITIVA
REGLAS BÁSICAS
General

Entregar los conocimientos y herramientas que permitan a los

participantes efectuar un proceso de auditoría interna del programa PEC
Competitiva en sus centros de trabajo.

Específico

• Conocer el funcionamiento, estructura y requisitos del programa PEC

para propiciar una adecuada auditoría interna.

• Facilitar la metodología de detección de hallazgos de No Conformidad y

desarrollo de planes de acción para el control de sus causas.
PROGRAMA EMPRESA COMPETITIVA
MÓDULO N° 1
 PEC EMPRESA COMPETITIVA

Es un Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo que

busca proveer protección de la integridad física y de la salud de los
trabadores y a los demás recursos de la organización.

Contiene una serie de requerimientos agrupados en 9 módulos que la

empresa debe implementar y posteriormente aplicar, a fin de controlar las
causas de los accidentes y enfermedades profesionales, dar cumplimiento al
marco legal, y alcanzar un mejoramiento en la gestión de sus riesgos.

El PROGRAMA EMPRESA COMPETITIVA, permite a las organizaciones,

implementar un SGSST de acuerdo a los requisitos establecidos en
la Ley 20.123 y el D.S. 76.
 MODELO MEJORA CONTINUA SG SST
PEC COMPETITIVA
POLÍTICA

2
IMPLEMENTACIÓN
IMPLEMENTACIÓN

• IPER y Salud en el • Gestión de Supervisores. • Auditoría Interna. • Comité ejecutivo de

Trabajo. • Formación y Competencias • Gestión de Incidentes. Seguridad y Salud
• Requisitos Legales e en SST. en el trabajo.
Información • Preparación para la
documentada. respuesta ante emergencias y
desastres.
ORGANIGRAMA PEC COMPETITIVA
 ROLES Y FUNCIONES

Comité Ejecutivo de SST

Lo conforman los más altos ejecutivos de la organización (gerente general,

gerentes de primera línea) o del centro de trabajo (Gerentes de sucursal,
Jefes de Planta, Ingenieros residentes, etc.), teniendo que desempeñar
entre sus funciones:

• Aprobar la política y objetivos de seguridad y salud en el trabajo,

• Definir los responsables de la gestión de las actividades del sistema de
gestión, para que este se implemente de acuerdo a los lineamientos de
dicho comité ejecutivo,
• Asignar los recursos necesarios para el éxito del sistema de gestión, el
cumplimiento con los objetivos y la Política de SST de la empresa,
• Controlar el avance del sistema de gestión, la ejecución de las
actividades que contempla y
• Proponer el mejoramiento continuo de la gestión de SST, de acuerdo a
los resultados de su revisión.
• Determinar los equipos de auditores internos para el sistema de gestión
de SST.
 ROLES Y FUNCIONES

Coordinador del Sistema de Gestión

Este rol lo debe desempeñar uno de los miembros del comité ejecutivo, el
cual es deseable pertenezca a los altos ejecutivos de organización, sin
embargo, podrán también los jefes Deptos. PRP empresa o local del centro de
trabajo, asumir esta función, a objeto de asegurar mayor compromiso de las
partes involucradas, siendo algunas de sus funciones las siguientes:

• Coordinar y garantizar la efectiva implementación y mantención del sistema

de gestión en todos los niveles de la organización.
• Controlar que se cumplan y evidencien efectivamente las actividades del
sistema de gestión.
• Coordinar las auditorías internas de la organización y externas de Mutual de
Seguridad.
• Disponer de sistemas de control de gestión en cada centro de trabajo para
organizar y verificar el cumplimiento de las normas de seguridad
establecidas, pudiendo así conocer el grado de desarrollo en la aplicación del
sistema de gestión PEC Empresa Competitiva.
• Dar a conocer a las diferentes áreas de la organización, el sistema de
medición y evaluación, establecido.
• Informar mensualmente en cada sesión del comité ejecutivo, los avances y
brechas del sistema de gestión.
 ROLES Y FUNCIONES

Comité Paritario de Higiene y Seguridad/Faena.

Compuesto según lo indicado en el D.S. Nº54 y D.S. N°76, tiene dentro de
sus funciones principales, las siguientes actividades:

• Definir e implementar un programa de trabajo que contemple los roles,

funciones y atribuciones del CPHS,
• Investigar los incidentes/accidentes del trabajo y/o enfermedades
profesionales que se produzcan en la empresa, determinando causas y
acciones correctivas en conjunto con los equipos de gestión de incidentes
establecidos por la organización,
• Promover la capacitación y cumplimiento de los planes establecidos para
estos fines,
• Realizar las inspecciones y observaciones a las condiciones y conductas de
trabajo,
• Vigilar el cumplimiento de las normas de seguridad por parte de la
empresa, los trabajadores y las empresas colaboradoras.
 ROLES Y FUNCIONES
Supervisores
Este grupo se compone de todos aquellos mandos medios que tengan a cargo
personas (profesionales, técnicos, etc.). Ellos deben incorporar dentro de sus
tareas habituales las siguientes funciones:

• Informar al trabajador nuevo, los riesgos laborales existentes una vez que
este se incorpore a su área de trabajo,
• Identificar los peligros y evaluar los riesgos existentes en sus tareas en
conjunto con sus trabajadores y la orientación del Dpto. de Prevención de
Riesgos,
• Colaborar en la confección y actualización de procedimientos de las tareas
críticas,
• Investigar los incidentes/accidentes del trabajo y enfermedades
profesionales en conjunto con los equipos de gestión de incidentes
establecidos por la organización,
• Realizar charlas en los lugares de trabajo sobre los riesgos de los procesos,
las defensas y métodos de trabajo correcto y los lineamientos de la
organización en materia de SST.
• Solicitar, cuando se requiera, de la asistencia técnica del Departamento de
Prevención de Riesgos, o con la asesoría especializada de la Mutual de
Seguridad según corresponda.
 ROLES Y FUNCIONES

Departamento de Prevención de Riesgos

Este rol, lo ejecuta el profesional de SST, experto PRP que determine la

organización como asesor interno en dichas materias, siendo sus principales
funciones:

• Sin perjuicio de lo establecido en el D.S. N°40, cumplirá las funciones de

brindar asistencia técnica a Ejecutivos, Coordinador, Supervisores, Comités
Paritarios y equipos de auditoría interna, teniendo como actividades
principales, el apoyar directamente al Comité Ejecutivo al momento de
diseñar y promover acciones de control que se requieran para lograr los
objetivos propuestos, así como complementar técnicamente sus actividades.

• Debe asesorar a la línea de supervisión en el proceso de Identificación de

Peligros y Evaluación de Riesgos (IPER) y Salud en el Trabajo, además de
controlar y tomar las acciones pertinentes para asegurar la calidad de las
actividades.
 ROLES Y FUNCIONES

Diseñar metodologías de seguimiento y verificación para todos los aspectos que deban
ser controlados dentro del sistema de gestión en cumplimiento legal y de los criterios
del PEC Competitiva, en cuanto a cumplimiento:

Cumplimiento de los programas para los objetivos de SST.

Cumplimiento de los controles establecidos en IPER.

Cumplimiento de los planes de acción establecidos para los hallazgos de

auditorías internas y externas.

Cumplimiento de las brechas de revisión legal.

Cumplimiento de las brechas de los procesos de preparación y respuesta
ante emergencias y desastres.

Cumplimiento de las brechas de los programas de vigilancia ambiental,

según corresponda.

De los programas de formación y competencia en SST.

Del plan de acción asociado a enfermedades profesionales.

 ROLES Y FUNCIONES

Equipo de Auditores Internos

Este rol corresponden a los encargados de liderar todo el proceso de

auditorías y revisiones internas que se realizan para verificar el cumplimiento
de los criterios PEC Competitiva en el SGSST de la empresa, los cuales deben
desarrollarse a intervalos planificados, debiendo considerar las siguientes
funciones:

• Determinar y actualizar el procedimiento de auditorías internas, en conjunto

con el Experto en prevención de la empresa y otras áreas de interés.
• Elaborar el programa anual de auditorías internas, debiendo considerar la
periodicidad, metodologías, objetivo y áreas a auditar.
• Designar a los equipos de auditoría interna a cargo del cumplimiento del
programa.
• Elaborar los Planes de Auditoría Interna, y remitirlo a las partes
interesadas.
• Elaborar y distribuir los informes de auditorías internas al comité ejecutivo
de SST y a las áreas involucradas.
• Hacer seguimiento a los hallazgos de auditoría interna verificando el cierre y
efectividad de las acciones correctivas adoptadas.
 MÓDULOS SGSST PEC COMPETITIVA

600

1200

3000
 AUDITORÍA INTERNA

MÓDULO 8 La auditoría interna es un proceso sistemático, independiente y

documentado, que tiene como objetivo revisar si el PEC Competitiva se está
implementando de acuerdo a las directrices y requisitos indicados en el
Programa.

6.1 Desarrollar un procedimiento documentado de auditoría interna.

6.2 Conformar un equipo de auditores internos calificados
6.3 Implementar un programa anual de auditoría interna
6.4 Realizar las auditorías de acuerdo a la programación establecida
6.5 Informar los resultados de auditoría interna al comité ejecutivo de la
empresa y el máximo representante del centro de trabajo.
Cambiar a 6.6 Aprobar por parte de la máxima autoridad del centro de trabajo o
número 8.x representante del comité ejecutivo, el plan de tratamiento de brechas de la
auditoría interna.
6.7 Se debe implementar un plan de tratamiento de brechas para subsanar
los hallazgos evidenciados durante los procesos de auditoría interna.
6.8 Verificar el cierre de los hallazgos contenidos en el Plan de Tratamiento
de Brechas.
AUDITORÍA INTERNA
MÓDULO 8
ESTÁNDAR ISO 19011 V. 2018
Esta Norma Internacional proporciona orientación sobre la auditoría a sistemas de gestión,
incluyendo los principios de auditoría, la gestión de un programa de auditoría y la realización de
las auditorías a sistemas de gestión, así como orientación sobre la evaluación de competencia de
las personas responsables de la gestión del programa de auditoría, los auditores y los equipos de
auditores.

Esta es aplicable a todas las organizaciones que necesitan planificar y realizar

auditorías internas o externas a sistemas de gestión o gestionar un programa de
auditoría.

También conocida como Auditoría AUDITORÍA DE PROVEEDORES AUDITORÍA DE TERCERA PARTE

de primera parte. También conocida como Auditoría También conocida como Auditoría
de segunda parte. de casa acreditada.

AUDITORÍA MUTUAL
 PRINCIPIOS DE UNA AUDITORÍA

La auditoría interna es un proceso sistemático, independiente y

documentado, que tiene como objetivo revisar si el PEC Competitiva
INTEGRIDAD se está implementando de acuerdo a las directrices y requisitos
indicados en el Programa.

Obligación de reportar con veracidad y exactitud las actividades de

PRESENTACIÓN la auditoría, informar de los obstáculos significativos y de la
IMPARCIAL opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el
auditado.

Proceder con cuidado frente a la confianza depositada por el cliente.

DEBIDO CUIDADO Un factor importante es tener capacidad de hacer juicios razonados
PERSONAL en todas las situaciones de la auditoría.
 PRINCIPIOS DE UNA AUDITORÍA

Seguridad de la información, proceder con discreción en el uso y la

protección de la información adquirida en el curso de sus tareas. No
CONFIDENCIALIDAD debe usarse inapropiadamente para el beneficio personal del auditor
o del cliente de la auditoría.

La base para la imparcialidad de la auditoría y la objetividad de las

INDEPENDENCIA conclusiones de la auditoría.

ENFOQUE BASADO El método racional para alcanzar conclusiones de auditoría fiables y

ENLA EVIDENCIA reproducibles en un proceso de auditoría sistemático.

Un enfoque de auditoría que considera los riesgos y oportunidades. Este

debe influir sustancialmente en la planificación, la realización y la
ENFOQUE BASADO
presentación de informes de auditoría a fin de asegurar que las
EN RIESGO auditorías se centran en asuntos que son importantes para el cliente y
para alcanzar los objetivos del programa de auditoría.
ESTRUCTURA DEL PROCESO DE AUDITORÍA
 Fin primera
CURSO
AUDITOR INTERNO
parte
PROGRAMA EMPRESA
Muchas
COMPETITIVA
Gracias