Normas internas

y externas para
regular el
sistema bancario
en Republica
Dominicana
Normas
Internas
Ley Monetaria y Financiera
183-02

• Fecha 21 de noviembre de 2002, surge

ante la necesidad de fortalecimiento del
poder normativa de los órganos
interventores en el sector monetario y
financiero, así Como dada la imperante
necesidad de transformación y
adecuación del Sistema financiero
nacional al avance y requerimientos de los
tiempos modernos y ajustes a los
lineamientos internacionales.
 Estatuto legal
aplicable
•La ley monetaria y financiera 183-02 constituye la transformación legislativa mas
significativa del sistema monetario y financiero dominicano. Consta de 4 títulos, con sus
respectivas secciones y 91 artículos.

•Ella constituye, conjuntamente con la constitución de la Republica y los reglamentos

dictados por la junta monetaria, el Banco Central y la superintendencia de Bancos, el
marco legal vigente para la regulación del sistema monetario y financiero local.
 • Flexibilización en el uso de la moneda al prever en su
articulo 28, el principio delibre convertibilidad de la

Aspectos de moneda, en virtud del cual es posible convertir la

moneda local en cualquier otra moneda extranjera.

interés •En su articulo 29 deroga requerimientos existentes en

el pasado con relación a las transacciones realizadas

regulados por en moneda extrajera, incluyendo, restricciones

inherentes a su transferencia internacional. Ahora
bien, estas transferencias están sujetas a las

la Ley 183-02 restricciones dispuestas por la Ley 72-02 contra el

lavado de Activos proveniente del trafico ilícito de
drogas y sustancias controladas y otras infracciones
graves, de fecha 7 de junio de 2002, así como al
control administrativo previsto por el reglamento
cambiario, puesto en vigencia mediante resolución de
la junta monetaria en fecha 12 de octubre de 2006.
 •Promoción y transparencia en la Administración
monetaria y financiera, al establecer la obligatoriedad
de publicaciones, tales como el programa monetario
del Banco central; boletín informativo con las
Administración resoluciones de la junta monetaria, el boletín
informativo con los reglamentos monetarios y

Monetaria y
financiero e instructivos del banco central, el boletín
informativo con las circulares de la superintendencia
de bancos, los estados financiero auditados del Banco
Financiera Central y la Superintendencia de bancos, entre otros.

•Introducción del Sistema de información de riesgos

tendente a asegurar la veracidad y exactitud de datos
provistos respecto a los deudores del Sistema,
permitiendo la clasificación homogénea de los
créditos.
Regulación del Secreto
Bancario
•Establecimiento de un régimen
sancionador mediante la tipificación de
infracciones e imposición de sanciones de
carácter administrativo y penales a los
participantes del sistema monetario y
financiero
•Establecimiento de un régimen de
control administrativo de los actos
emanados de la Adm. monetaria y
financiera, previniendo un sistema de
recursos administrativos para la
impugnación de dichos actos.
Entidades de intermediación
Financiera y entidades
Financieras Extranjeras

•Las entidades de intermediación financiera puede ser de naturaleza privada o publica

pudiendo las de naturaleza privada ser de carácter accionario o no accionario. Se reputan
entidades de intermediación financiera accionarias los bancos múltiples y las entidades
de crédito, pudiendo estas ultimas a si ves ser Bancos de ahorro y Crédito y
Corporaciones de Crédito. Las entidades de intermediación financiera no accionarias las
constituyes las asociaciones de Ahorro y Prestamos y las cooperativas de Ahorro y
Crédito que realicen intermediación financiera.
Ley de riesgo
sistémico
92-04
• Esta ley fue promulgada el 27 de enero del 2004, creada luego de la crisis generada
por la quiebra del banco Baninter en el 2003, el objetivo de esta ley se basa en la
creación de un Programa excepcional de prevención del Riesgo para las entidades de
intermediación financiera, mediante este la creación de un fondo para la canalización
de los recursos públicos y privados con el objetivo de proteger a los depositantes y
evitar el riesgo sistémico, capaz de afectar negativamente al sistema de pagos y a la
provisión de servicios financieros básicos en su conjunto.

• Esta ley esta compuesta por 3 títulos y 23 artículos respectivamente.

 Otras normas
internas …
• Ley NO. 2859 (Ley de cheques):
Promulgada el 30 de abril de 1950,consiste en 8 capítulos y 70 artículos que definen desde la
formulación de un cheque hasta las cualidades y funciones del mismo.
• Ley 189-11(para el desarrollo del Mercado Hipotecario y el fideicomiso en RD):
Tiene por objeto crear las figuras jurídicas necesarias y fortalecer las existentes, para poder desarrollar el
mercado hipotecario dominicano, canalizando recursos de ahorro voluntario U obligatorio, para el
financiamiento a largo plaza a la vivienda y a la construcción en general, profundizando el Mercado de
capitales con la ampliación de alternativas para los inversionistas institucionales y fomentando el uso de
instrumentos de deuda que faciliten dicha canalización, que, unido a la creación de incentives
especiales, aportes del Estado y economías de procesos, sirvan para promover proyectos habitacionales,
especialmente los de bajo coste, esta como fomentar el ahorro para la adquisici6n de viviendas por la
población, a fin de mitigar e1 importante déficit habitacional en Ia Republica Dominicana.
Ley No. 155-17
Lavado de Activos
• Derogatorias

• Ley No. 72-02 del 26 de abril de 2002, sobre Lavado de

Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas, con
excepción de los artículos 14, 15, 16, 17 y 33, modificados
por la Ley No. 196-11. G. O. No. 10886 del 7 de junio de
2017.
• La República Dominicana es signataria de las convenciones
internacionales que han sido promovidas para homogeneizar
los instrumentos normativos de prevención, detección y
Generalidades
sanción de los fenómenos delictivos de naturaleza
transnacional, como son la Convención de Naciones Unidas
contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias
Sicotrópicas, de 1988, la Convención de Naciones Unidas
contra el Terrorismo, de 1999, la Convención de Naciones
Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, de
2000, y la Convención de Naciones Unidas contra la
Corrupción, del año 2003
• Las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) constituyen
el principal referente en materia de homogenización de las legislaciones de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.
• La importancia de los cambios en la materia, hace necesario dictar una nueva ley que
regule de manera eficaz el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo
conforme a los últimos lineamientos internacionales, con la finalidad de proteger
nuestras instituciones democráticas, la economía, la balanza de pagos, la estabilidad de
precios y la competencia desleal en las actividades comerciales y productivas legítimas
 Art.1 Objetivos
• Los actos que tipifican el lavado de activos y sanciones penales aplicables.

• Las técnicas especiales de investigación, mecanismos de cooperación y asistencia judicial

internacional.

• El régimen de prevención y detección de operaciones de lavado de activos, financiamiento

del terrorismo y del financiamiento para la proliferación de armas de destrucción masiva,

• La organización institucional orientada a evitar el uso del sistema económico nacional en el

lavado de activos
 Art. 3 Sanciones
• Lavado de activos:

Principal: Pena de diez a veinte años de prisión mayor, multa de doscientos a cuatrocientos salarios mínimos, el decomiso
de todos los bienes ilícitos, valores, instrumentos y derechos sobre ellos, así como la inhabilitación permanente.

Compre: Pena de diez a veinte años de prisión mayor, multa de doscientos a cuatrocientos salarios mínimos, el decomiso
de todos los bienes ilícitos, valores, instrumentos y derechos sobre ellos, así como la inhabilitación temporal.

Asista, asesore: Pena de cuatro a diez años de prisión mayor, multa de doscientos a cuatrocientos salarios mínimos, el
decomiso de todos los bienes ilícitos, valores, instrumentos y derechos sobre ellos, así como la inhabilitación temporal.

Cómplice: Pena de cuatro a diez años de prisión mayor, multa de cien a doscientos salarios mínimos, el decomiso de todos
los bienes, valores, instrumentos y derechos sobre ellos, así como la inhabilitación temporal.
 Art. 8 Responsabilidad
de la persona Jurídica
1. Multa con un valor no menor de dos mil salarios mínimos o hasta el valor de los bienes lavados
por dicha persona jurídica.
2. Clausura definitiva de locales o establecimientos.
3. Prohibición de realizar en el futuro actividades de la clase de aquellas en cuyo ejercicio se haya
cometido, favorecido o encubierto el delito.
4. Cancelación de licencias, derechos y otras autorizaciones administrativas.
5. Disolución de la persona jurídica.
 Sujetos Obligados
• Artículo 32.- Sujetos Obligados Financieros. Se consideran Sujetos Obligados Financieros:
• 1) Las entidades de intermediación financiera.
• 2) Los intermediarios de valores, es decir, las personas que realicen operaciones de corretaje
o intermediación de títulos o valores, de inversiones y de ventas a futuro.
• 3) Las personas que intermedien en el canje, cambio de divisas y la remesa de divisas.
• 4) Banco Central de la República Dominicana.
• 5) Personas jurídicas que se encuentren facultadas o licenciadas para fungir como fiduciarias.
 • Artículo 34.- Programas de cumplimiento.
Los Sujetos Obligados deben adoptar,
desarrollar y ejecutar un programa de
cumplimiento basado en riesgo, adecuado a
la organización, estructura, recursos y

Programas de complejidad de las operaciones que

realicen. Dicho programa contendrá, sin ser
limitativo, lo siguiente:
cumplimiento • 1) Políticas y procedimientos para evaluar
los riesgos en lavado de activos y
financiamiento de terrorismo y mitigarlos.
• 2) Políticas y procedimientos para garantizar
altos estándares de contratación y
capacitación permanente de sus
funcionarios, empleados y directores.
 Gestión de Riesgo
• Artículo 37.- Gestión de riesgos. Los Sujetos Obligados deben implementar una metodología que les
permita, de manera oportuna, identificar, medir, controlar, mitigar y monitorear los eventos
potenciales de riesgos de lavado de activos y financiamiento al terrorismo. En dicha metodología se
debe incorporar como mínimo los siguientes factores o variables de riesgo:

• 1) Los clientes.
• 2) Productos y/o servicios.
• 3) Áreas geográficas.
• 4) Canales de distribución.
 Disposiciones
Procesales
• Además de las técnicas especiales de investigación previstas en el Código Procesal
Penal, la ley reconoce al informante y la entrega vigilada para realizar la investigación y
juzgamiento de toda infracción prevista en ella.
• Cuando no exista convenio bilateral o multilateral ratificado por República Dominicana,
las autoridades podrán prestar la más amplia colaboración sustentada en el principio
de reciprocidad entre naciones, aplicando el mismo principio para las sentencias
dictadas por un juez de otro Estado.
• Asimismo, la ley brinda la potestad a las autoridades para realizar pesquisas y obtener
información a nombre de sus contrapartes extranjeras y formar equipos conjuntos de
investigación para realizar investigaciones cooperativas y, de ser necesario suscribir
acuerdos bilaterales y multilaterales.
 • Los sujetos obligados, funcionarios y empleados son
susceptibles de ser sancionados administrativamente en
caso incumplan con ley. Para ello, se han clasificado las
infracciones en muy graves, graves y leves.

• Asimismo, aquellas personas que ejerzan cargos de

administración o dirección en los sujetos obligados, serán
responsables de las infracciones imputables a las personas
jurídicas donde ejerzan sus funciones

Sanciones
Administrativas
Sanciones al sujeto obligado financiero:

- Infracción muy grave: Multa de RD$5,001,000.00 a

RD$10,000,000.00
- Infracción grave: Multa de RD$2,500.001.00 a
RD$5,000,000.00
- Infracción leve: Multa de RD$1,000,000.00 a
RD$2,500.000.00
 Organización
Institucional
El Gobierno de República Dominicana cuenta con Comité contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, el
cual es un órgano colegiado, responsable del funcionamiento eficiente del sistema de prevención, detección, control y
combate del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y del financiamiento a la proliferación de armas de
destrucción masiva. Está compuesto por:
- Ministro de Hacienda, que lo preside
- Procurador General de la República
- Ministro de Defensa
- Presidente del Consejo Nacional de Drogas
- Presidente de la Dirección Nacional de Control de Drogas
- Superintendente de Bancos
- Superintendente de Valores
- La Dirección de la Unidad de Análisis Financiero (UAF) ejerce la secretaría técnica del Comité y participa de las sesiones
con voz, pero sin voto.
 • La Ley 249-17 que regula el mercado de
valores en la República Dominicana,
promulgada el 19 de diciembre de 2017,

Ley No.
deroga y sustituye la Ley No. 19-00 del
Mercado de Valores de fecha 8 de mayo
de 2000 y todas las disposiciones legales,
reglamentarias y toda norma en cuanto se

249-17 opongan a lo establecido en la misma.

• La Ley 249-17 incorpora los objetivos y

Mercado de principios fundamentales de la

Organización Internacional de Comisiones
de Valores (IOSCO, por sus siglas en

Valores
inglés) que aplican para la regulación de
los mercados de valores de la
Organización para la Cooperación y el
Desarrollo Económico (OCDE).
 Objetivo y alcance
• Su objeto es regular, supervisar, desarrollar y
promover un mercado de valores ordenado,
eficiente y transparente, con la finalidad de proteger
los derechos e intereses del público inversionista,
minimizar el riesgo sistémico, fomentar una sana
competencia y preservar la confianza en el mercado
de valores.
• Asimismo, la Ley 249-17 establece las condiciones
para que la información sea veraz, suficiente y
oportuna, para contribuir con el desarrollo
económico y social de la República Dominicana
• Aplica a todas las personas físicas y jurídicas que realicen
actividades, operaciones y transacciones en el mercado de
valores de la República Dominicana, con valores de oferta
pública que se oferten o negocien en el territorio nacional.
• Son actividades y servicios exclusivos del mercado de
valores todos aquellos regulados por la Ley 249-17 y sus
reglamentos.
• Las personas físicas y jurídicas que realicen cualquiera de
las actividades o servicios previstos en la Ley 249-17,
estarán sujetas a la regulación, supervisión y fiscalización
de la Superintendencia del Mercado de Valores (“SIV”), en
lo relativo al ejercicio de esas actividades o servicios
indicados.
Ley No. 141-15
Reestructuración y
Liquidación de
Empresas y
Personas Físicas
Comerciantes
 Objetivo y Alcance
Establecer los mecanismos y
procedimientos destinados a proteger a los
acreedores ante la dificultad financiera de
sus deudores, que puedan impedir el
cumplimiento de las obligaciones asumidas,
y lograr la continuidad operativa de las
empresas y personas físicas comerciantes,
mediante los procedimientos de
reestructuración o liquidación judicial,
conforme se definen en esta ley.
Empresas y sociedades comerciales cuya
participación mayoritaria o control es ejercido
por el Estado.
Entidades de intermediación financiera regidas
por la Ley Monetaria y Financiera No.183-02,
de fecha 21 de noviembre de 2002, Ley
Monetaria y Financiera, y sus modificaciones o
por aquella que la modifique o sustituya, y
Los intermediarios de valores, sociedades
administradoras de fondos de inversión.
Artículos importantes
Artículo 4. Orden público. Esta ley tiene carácter de
orden público, por lo que, salvo los casos previstos en
ella, sus disposiciones no pueden ser derogadas o
modificadas por convenciones particulares.
Artículo 27. Calidad para solicitar la
Reestructuración. Podrán solicitar la reestructuración
el deudor y cualquiera de los acreedores indicados en
el Artículo 33 de esta ley, directamente o a través de
representantes debidamente apoderados. En caso de
que el deudor solicitante sea persona jurídica, la
solicitud debe ser aprobada por el órgano de
gobierno competente de acuerdo a la legislación de
sociedades vigente, a sus estatutos sociales o al acto
constitutivo.
Artículo 28. Solicitud de Reestructuración. La solicitud de
reestructuración se realiza ante el tribunal, de manera escrita,
debidamente motivada, y en cumplimiento de los requisitos previstos en
esta ley y su reglamento de aplicación.
Artículo 29. Supuestos que fundamentan la solicitud. La solicitud de
reestructuración puede ser realizada por cualquiera de las personas
legitimadas de conformidad con esta ley ante la existencia u ocurrencia,
respecto del deudor, de al menos una de las condiciones que se indican a
continuación:
Incumplimiento por más de noventa (90) días de al menos una obligación
de pago, líquida y exigible, a favor de algún acreedor, previa intimación.
Cuando el pasivo corriente exceda su activo corriente por un periodo
mayor de seis (6) meses
Incumplimiento de pago a la Administración Tributaria de los impuestos
retenidos
Ley 288-05 Objetivo
REGULA LAS •La presente ley tiene por objeto regular la constitución,
SOCIEDADES organización, actividades,. funcionamiento y extinción
de las Sociedades de Información Crediticia, así como la
DE prestación de los servicios de referencias crediticias y el
suministro de la información en el mercado,
INFORMACIÓN garantizando el respeto a la privacidad y los derechos
de los titulares de la misma, reconocidos por la
CREDITICIA Y Constitución Política de la República Dominicana y la
legislación vigente.
DE •Promoviendo la veracidad, la precisión, la actualización
PROTECCION AL efectiva, la confidencialidad y el uso apropiado de dicha
información, con el fin de minimizar el riesgo y
TITULAR DE LA contribuir al correcto funcionamiento del sistema
bancario, financiero, crediticio y económico del país.
INFORMACIÓN
Artículos Importantes
• Artículo 14.- Las Entidades de
Intermediación Financiera, los Agentes
Económicos, y las demás personas
físicas o morales que hayan contratado
los servicios de información con los
BICs, antes de solicitar y obtener un
reporte de crédito deberán recabar el
titular de la información el permiso
expreso y por escrito, indicando en
dicho permiso que el titular de la
información autoriza a que pueda ser
consultado en las bases de datos de los
BICs.
• Artículo 46.- En caso de que un usuario o
suscriptor haya accedido a la base de datos de
un BIC para consultar, de manera fraudulenta,
el reporte de crédito de una persona sin haber
obtenido de ésta, previamente, la autorización
a que se refiere el Artículo 14 de la presente ley,
será sancionado con multa que irá de diez (10)
a cincuenta (50) salarios mínimos vigentes, sin
perjuicio de las reparaciones que procedan por
los daños y perjuicios que haya sufrido la
persona por causa de violación a su derecho a
la privacidad, conforme a las normas del
derecho común.
Artículos importantes
• Artículo 14.- Las Entidades de
Intermediación Financiera, los Agentes
Económicos, y las demás personas físicas o
morales que hayan contratado los servicios
de información con los BICs, antes de
solicitar y obtener un reporte de crédito
deberán recabar el titular de la información
el permiso expreso y por escrito, indicando
en dicho permiso que el titular de la
información autoriza a que pueda ser
consultado en las bases de datos de los BICs.
• Artículo 46.- En caso de que un usuario o suscriptor haya
accedido a la base de datos de un BIC para consultar, de
manera fraudulenta, el reporte de crédito de una persona
sin haber obtenido de ésta, previamente, la autorización a
que se refiere el Artículo 14 de la presente ley, será
sancionado con multa que irá de diez (10) a cincuenta (50)
salarios mínimos vigentes, sin perjuicio de las
reparaciones que procedan por los daños y perjuicios que
haya sufrido la persona por causa de violación a su
derecho a la privacidad, conforme a las normas del
derecho común.
 • Promulgada en fecha 4 de Septiembre del 2002, por
el Decreto 335-03 sobre su Reglamento de
Ley 126-06 Aplicación y por las Normas Complementarias,
dictadas por el Instituto Dominicano de las

SOBRE
Telecomunicaciones (INDOTEL) en el ejercicio de las
atribuciones que le confiere la Ley. La promulgación
de la Ley No.126-02, constituye un hito significativo
COMERCIO para la inserción dela República Dominicana en la
sociedad de la información, como agente de
ELECTRONICO, competitividad del sector productivo, de
modernización de las instituciones públicas y de
DOCUMENTOS socialización dela información a través del acceso
universal a los servicios de telecomunicaciones que

Y FIRMAS intervienen en estos intercambios, como la

telefonía e Internet. La Ley 126-02 está basada en la
Leyes Modelos de Comercio Electrónico y Firmas
DIGITALES Digitales, aprobadas por la Comisión de las
Naciones Unidas para el Derecho Mercantil
Internacional
Ley 139-11 Sobre Aumentos
Tributarios, Ley de Reforma
Fiscal

•Antecedentes de la Ley de Reforma Fiscal

El Gobierno Dominicano ha visto comprometido su acuerdo con el Fondo Monetario Internacional

(FMI), específicamente en cuanto a las áreas de Déficit Fiscal permitido y Subsidio al Sector
Eléctrico. Esto debido a que los gastos del Gobierno Central en los primeros 5 meses del año han
sobrepasado los estimados en el presupuesto nacional, y los ingresos fiscales han sido inferiores a
lo estimado, creando la necesidad de mayores recursos.

Se implementaron impuestos como:

•Impuesto a las Mesas de Casinos / Tragamonedas
•Impuesto a Mesas de Casino
• Impuesto a Máquinas Tragamonedas
•Impuesto a las Bancas de Loterías
Normas
externas
Tratado sobre
Sistemas de Pagos y
Liquidación de
Valores de
Centroamérica y
República Dominicana
• Suscrito por República Dominicana el 29 de junio de 2006 y ratificado por el congreso el 24 de
Junio de 2008, tiene como objetivo principal propiciar la seguridad jurídica, el desarrollo y
fortalecimiento de los sistemas de pago y liquidación de valores con importancia sistémica de la
Región, así como fortalecer las competencias de los bancos centrales de los Estados Parte. Este
constituye el marco legal más importante sobre el que se sustenta el Sistema de Interconexión de
Pagos (SIP) de Centroamérica y república Dominicana
• Este resaltaba que los sistemas de pagos y liquidación de valores son esenciales para el
funcionamiento y desarrollo de los sistemas financieros y que su solidez y su seguridad jurídica
son requisitos fundamentales para mantener y promover la estabilidad financiera de la región .
ACUERDO PARA
MEJORAR EL
CUMPLIMIENTO
FISCAL
INTERNACIONAL E
IMPLEMENTAR EL
FATCA
 FACTA
El Gobierno de RD y el Gobierno de Estados Unidos de América desean concluir un
acuerdo para mejorar el cumplimento de la tributación internacional a través de la
asistencia mutua en materia tributaria , basada en una infraestructura efectiva que permite
el intercambio automático de información.

El artículo 4 del acuerdo para el intercambio de información tributaria entre el gobierno

de RD y USA ,realizado en Santo Domingo el 07 de agosto de 1989 el cual autoriza el
Intercambio de información para fines tributarios.
Gracias por la
Atención