SISTEMA NACIONAL DE

TESORERIA
ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA
  Apaza Ventura Elizabeth
 Cahuana Gamero Giver
Emerson

INTEGRANTES:  Calcina Arpi Flor Amparo

 Casa Chora Enyel Antonio
 Ccahuana Justo Beatriz Cecilia
 Ccorahua Quisa Abigail Yasmin
PROGRAMAS Y ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO
DE CAJA

Programación de Caja en El Presupuesto de Caja

el Nivel Central Gobierno Nacional
La programación de caja el nivel El presupuesto de caja de gobierno
central es el proceso a través del cual es el instrumento de gestión
se preestablecen las condiciones financiera que expresa el pronostico
para la gestión de la tesorería. de los niveles de liquides disponibles
para cada mes.

Elaboración del Presupuesto Programación de Caja en el

de caja de Gobierno Nacional Nivel Descentralizado
Se desarrolla fundamentalmente sobre las Base de las siguientes consideraciones
siguientes bases: a. Las facultades legales para efectos
a. La proyección de la disponibilidad de la determinación y percepción de
financiera los fondos
b. El monto de las obligaciones devengadas b. Las particularidades de la
c. Los niveles de disposición o de recaudación 3
financiamiento estacional requeridos c. Las prioridades de gastos
EJECUCIÓN FINANCIERA DEL INGRESO
Determinación
del ingreso
En esta etapa es indispensable
identificar y registrar las
condiciones y plazos o
periocidad en que se habrá de
producir la percepción o
recaudación de los fondos
públicos, además de la
verificación de los aspectos
formales asociados al derecho
que la entidad tuviera respecto
a dicha percepción
Percepción o Procedimientos Plazo para el
recaudación de para la precepción deposito de
fondos o recaudación fondos
públicos públicos
 Emisión y, de ser el caso, Regula los procedimientos para la Los fondos públicos se
notificaciones del percepción o recaudación así como depositan en forma integra
documento de la para el deposito y registro en las entre loas veinticuatro(24)
determinación cuentas correspondientes. horas de su percepciones
 Evidencia de haberse recaudación.
recibido los fondos o de
haberse acreditado su
deposito o bono en la
cuenta que corresponda
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 PLAZO PARA CANCELAR
DEVENGADO
El devengado debidamente
registrado al 31 de diciembre de
cada año puede cancelarse hasta el
31 de marzo del año siguiente
PROCEDIMIENTYOS Y NORMAS
DE PEGADURIA
La dirección nacional del tesoro
publico establece los
procedimientos, normas y plazos
de pegadura, sea mediantes
cheques, bonos en cuentas, en
efectivo o por medio de
electrónicos
DEL PAGO
A través del pago se extinguen,
en forma parcial o total, una
obligación y solo procede a
siempre que este debidamente
formalizada como devengado y
registrado en el sistema
integrado de administración
financiera del sector
publico(SIAF-SP)
DEL DEVENGADO
El devengado es el reconocimiento se de una
obligación de pago que se registra sobre la
base del compromiso previamente formalizado
y registrado, sin exceder el limite del
correspondiente calendario de compromiso
FORMALIZACION DEL DEVENGADO
a. Recepción satisfactoria de los
EJECUCIÓN bienes adquiridos
b. La efectiva prestación de los
FINANCIERA DE servicios contratados
LOS GASTOS c. El cumplimiento de los términos
contractuales o legales
d. El registro en el sistema integrado
de administración financiera del sector
publico(SIAF-SP)
AUTORIZACION DEL DEVENGADO
La autorización para el conocimiento
PLAZO PARA FORMALIZACION Y REGISTRO de los devengados es competencia
DEL DEVENGADO del director general de administración
o quien haga sus veces, en la unidad
Puede efectuarse el devengad en un periodo
ejecutoria o el funcionamiento a quien
posterior al del correspondiente compromiso,
se delega esta facultad de manera
siempre y cuando dicho devengado se registra
expresa
en el SIAF-SP dentro del plazo de noventa(90) 5
días calendario
 EVALUACIÓN FINANCIERA
Evaluación de Tesorería : Consiste en el análisis de la proyección
de los ingresos, sobre la base de la evolución y estado de los
fondos administrativos por la dirección nacional del tesoro
publico percibidos o recaudados, así como del devengado y las
autorización y transferencias ejecutadas para la atención con cargo
a dichos fondos durante cada periodo mensual

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 INTEGRACIÓN INTRASISTÉMICA
Planeación
financiera
Es la estructuración financiera
del Presupuesto Multianual del
Sector Público, identificando de
manera estratégica los
requerimientos de capital de
corto y mediano plazo.
Gestión integral de Gestión de
activos y pasivos tesorería
financieros del sector
publico no financiero
Es el manejo integrado de los activos y Es el manejo eficiente de los
pasivos financieros del Sector Público No Fondos Públicos a través de
Financiero acorde con los lineamientos de la la gestión de ingresos, de
Planeación Financiera, con la finalidad de liquidez y de pagos, sobre la
gestionarlos de manera eficiente base del flujo de caja.
- Gestión de ingresos
- Gestión de liquidez
- Gestión de pagos
Gestión de
riesgos
fiscales
Consiste en la adopción
de medidas para mitigar
el impacto de la
ocurrencia de eventos
que generen diferencias
entre los resultados
fiscales y los previstos
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 PLAZO PARA CANCELAR
DEVENGADO
El devengado debidamente
registrado al 31 de diciembre de
cada año puede cancelarse hasta el
31 de marzo del año siguiente
PROCEDIMIENTYOS Y NORMAS
DE PEGADURIA
La dirección nacional del tesoro
publico establece los
procedimientos, normas y plazos
de pegadura, sea mediantes
cheques, bonos en cuentas, en
efectivo o por medio de
electrónicos
DEL PAGO
A través del pago se extinguen,
en forma parcial o total, una
obligación y solo procede a
siempre que este debidamente
formalizada como devengado y
registrado en el sistema
integrado de administración
financiera del sector
publico(SIAF-SP)
DEL DEVENGADO
El devengado es el reconocimiento se de una
obligación de pago que se registra sobre la
base del compromiso previamente formalizado
y registrado, sin exceder el limite del
correspondiente calendario de compromiso
FORMALIZACION DEL DEVENGADO
a. Recepción satisfactoria de los
EJECUCIÓN bienes adquiridos
b. La efectiva prestación de los
FINANCIERA DE servicios contratados
LOS GASTOS c. El cumplimiento de los términos
contractuales o legales
d. El registro en el sistema integrado
de administración financiera del sector
publico(SIAF-SP)
AUTORIZACION DEL DEVENGADO
La autorización para el conocimiento
PLAZO PARA FORMALIZACION Y REGISTRO de los devengados es competencia
DEL DEVENGADO del director general de administración
o quien haga sus veces, en la unidad
Puede efectuarse el devengad en un periodo
ejecutoria o el funcionamiento a quien
posterior al del correspondiente compromiso,
se delega esta facultad de manera
siempre y cuando dicho devengado se registra
expresa
en el SIAF-SP dentro del plazo de noventa(90) 8
días calendario
¡GRACIAS!