SIMULADOR TENPOMATIC: FIRMA 02

AUTORES:

BENITES CARBAJAL GIOVANNA

CASTAÑEDA ANDREE

CECIAS LI MERYLUZ

DOMINGUEZ RIVERA PAMELA

TIRADO LOPEZ MIGUEL

ASESOR

CANCINO OLIVERA ROSSANA MAGALLY

 MARCO TEORICO
PLANIFICACION FINANCIERA

Los autores (Stephen et al., 1996) definen la

planificación financiera como la declaración de lo
que se pretende hacer en un futuro, y debe tener en
cuenta el crecimiento esperado; las interacciones
entre financiación e inversión; opciones sobre
inversión y financiación y líneas de negocios; la
prevención de sorpresas definiendo lo que puede
suceder ante diferentes acontecimientos y la
factibilidad ante objetivos y metas.
 OBJETIVO
Es minimizar el riesgo y aprovechar las
oportunidades y los recursos
financieros, decidir anticipadamente
las necesidades de dinero y su
correcta aplicación, buscando su mejor
rendimiento y su máxima seguridad
financiera. El sistema presupuestario
es la herramienta más importante con
lo que cuenta la administración
moderna para realizar sus objetivos.
IMPORTANCIA
Mejora la toma de decisión en otras
áreas del negocio, pues hablamos de
un elemento estratégico y estructural.
Ofrece una perspectiva de los
elementos que interactúan en un
mercado, así como de las posibilidades
reales de tu marca de posicionarse en
él o de ganar terreno hasta convertirse
en referente.
Ayuda a visualizar el futuro de una
empresa.
PLANIFICACION OPERATIVA
Rose Johnson (2018) La planeación operativa es
una herramienta de gestión que facilita la
coordinación de los recursos de la organización
(humanos, financieros y físicos) para que sea
posible alcanzar las metas y los objetivos que están
contenidos en los planes estratégico y táctico de
dicha empresa. Asumiendo que la alta gerencia ha
preparado un plan estratégico y la gerencia media
un plan táctico, la gerencia baja debe tener una
idea clara de lo que se está tratando de conseguir.
Solo se tiene que elaborar un plan operativo
detallado para hacerlo realidad.
 OBJETIVO IMPORTANCIA

Un plan operativo es importante

Alison Job (2018) El objetivo principal
porque ayuda al equipo de trabajo a:
de la planeación operativa es
– Tener en claro dónde se obtendrán
proporcionar al personal de la
los recursos necesarios.
organización una visión clara de sus
– Usar esos recursos de manera
tareas y responsabilidades,
eficiente.
congruentes con las metas y objetivos
– Definir claramente los
contenidos en el plan estratégico. Se
requerimientos de recursos más
concentra en los servicios y productos
críticos.
(producción, equipos, personal,
– Reducir los riesgos donde sea
inventarios y procesos) de una
posible y preparar planes de
compañía.
contingencia cuando sea necesario.
– Pensar en el futuro a largo plazo del
proyecto, incluida su sostenibilidad.
LANIFICACION DEL EFECTIVO

Burbano Ruiz, J. E. (2005).La información necesaria

para el proceso de planeación financiera a corto
plazo es él pronóstico de ventas, este pronóstico es
la predicción de las ventas de la empresa
correspondiente a un periodo especifico, que
proporciona el departamento
de mercadotecnia al gerente financiero. Con base
en este pronóstico, el gerente financiero calcula los
flujos de efectivo mensuales que resultan de las
ventas proyectadas y de la disposición de fondos
relacionada con la producción, el inventario y las
ventas.
 TIPOS DE PRONOSTICOS

Pronósticos externos: Se Pronósticos internos: Se

basa en la relación que basan en una
existe entre las ventas de acumulación de
la empresa y ciertos  pronósticos de ventas
indicadores económicos obtenidos de los propios
externos importantes como canales de ventas de la
el PIB entre otros. empresa.

Pronósticos combinados: Por lo general, las

empresas utilizan una combinación de
datos sobre pronósticos externos e internos
para realizar él pronóstico de ventas final.
Datos internos proporcionan una idea de las
expectativas de ventas y los datos externos
ofrecen un medio para ajustar estas
expectativas de acuerdo con los factores
económicos generales.
 COMPONENTES
Flujo de efectivo
Ingreso de efectivo: Son Desembolso de neto: Es la
todas las entradas de efectivo: Son todos los diferencia matemática e
efectivo de una gastos de efectivo que ntre los ingresos de
empresa que ocurren en realiza la empresa efectivo de la empresa
un periodo financiero durante un periodo y sus desembolsos de
determinado. financiero específico efectivo en cada
periodo
Saldo de efectivo
Financiamiento total
excedente: Es la
requerido: Es la
Efectivo Final: Es la cantidad disponible que
cantidad de fondos que
suma inicial de la tiene la empresa para
requiere la empresa si
empresa y su flujo de invertir si el efectivo
el efectivo final del
efectivo neto del final del periodo es
periodo es menor que el
periodo. mayor que el saldo de
saldo de efectivo
efectivo mínimo
mínimo deseado.
deseado.
STION DEL CAPITAL DE TRABAJO

“el Capital de Trabajo es la inversión de una

empresa en Activos a Corto Plazo (Efectivo, Ventas
Netas, Cuentas por Cobrar e Inventarios). El Capital
de Trabajo Neto se define como los Activos
Circulantes menos los Pasivos Circulantes.”
(W. Silva, 2004) explica que el Capital de Trabajo
debe ser suficiente en cantidad para capacitar a la
compañía y conducir sus operaciones sobre la base
más económica y sin restricciones financieras,
además de hacerle frente a emergencias y
pérdidas sin peligro de un desastre financiero.
 FUENTES
a. Operaciones normales, mediante
la depreciación, el agotamiento y
la amortización.
b. Utilidad sobre la venta de valores
negociables u otras inversiones
temporales.
c. Ventas del activo fijo, inversiones a
largo plazo u otros activos no circulantes.
d. Reembolso del impuesto sobre la
renta y otras partidas extraordinarias
similares.
e. Ventas de bonos por pagar y
de acciones de capital y aportaciones de
fondos por los propietarios.
f. Préstamos bancarios y otros a corto
plazo.
g. Créditos comerciales (cuentas
abiertas, aceptaciones comerciales
IMPORTANCIA
La administración del capital de
trabajo, es importante por diferentes
razones. Básicamente, el activo
circulante de una empresa típica
de manufactura representa más de
50% de su activo total. En el caso de
una compañía de distribución,
significa un porcentaje incluso mayor.
Los niveles excesivos de activo
circulante pueden contribuir de
manera significativa a que una
obtenga un rendimiento de su
inversión por debajo de lo normal. Sin
embargo, las compañías con muy
poco activo circulante pueden tener
pérdidas y problemas para operar sin
contratiempos.
CONCLUSIONES
-Cada una de las decisiones fueron tomadas en
base a cálculos realizados en base a las ventas
obtenidas.
-Se prestó más atención a aspectos como
producción, vendedores, mano de obra,
publicidad y mejoras que con un buen análisis
lograron que al final de toda la simulación, el
precio de la acción incrementara.
-Aprendimos a realizar de manera correcta el
flujo de caja para tomar a partir de eso las
decisiones futuras para la mejora de la empresa.
-Al final de la simulación, nos quedamos con
una gran experiencia y enseñanza sobre
aspectos diversos en nuestra carrera, dándonos
la oportunidad de manejar una empresa,
poniendo en nuestras manos una gran variedad
de decisiones, que se debían tomar de manera
correcta analizando todos los aspectos para
lograr que la empresa genere mayor valor en el
mercado.
RECOMENDACIONES
-Los integrantes del equipo no deben olvidar que es
una simulación, por lo tanto, el entorno cambia
periodo a periodo.
-Analizar cuántos vendedores se tienen por canal,
dependiendo los productos que se tienen en el
mercado y únicamente tener los necesarios, ya que
en ocasiones el mantenerlos genera mayores costos
a la industria, que ser despedidos.
-Analizar la demanda del mercado para no generar
ventas perdidas y no vayan renunciando los
trabajadores.
-Realizar de manera correcta el flujo de caja para
poder tomar bien las decisiones y evaluar de manera
correcta los resultados de las decisiones que ya
hemos tomado y así poder tomar las decisiones
posteriores.
-Trabajar en equipo y con la participación de cada uno
de los integrantes para que las decisiones que van a
ser tomadas sean por parte de todos.
-Leer todo el manual para tener un buen
conocimiento acerca de lo que vamos