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LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS y AFP (SBS)
PROFESOR: CPC. EDWIN APAZA HILASACA
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo
encargado de la regulación y supervisión de los Sistemas Financiero,
de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, así como de
prevenir y detectar el lavado y financiamiento del terrorismo
SISTEMA FINANCIERO PERUANO
Definición
Es el conjunto de instituciones bancarias, financieras y demás empresas
e instituciones de derecho público o privado, debidamente autorizadas
por la Superintendencia de Banca y Seguro, que operan en la
intermediación financiera, como son: El sistema bancario y no bancario
y el mercado de valores.
Estructura
SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP (SBS)
DEFINICIÓN
primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Sistema
Privado de Pensiones.
• Como función básica es la de regular, establece parámetros mínimos que deben cumplirse para el manejo
prudente de los riesgos a que están expuestas las empresa del Sistema Financiero
2. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposición que rige al Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros, ejerciendo para ello, el más amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en
general cualquier acto jurídico que las empresas que los integran realicen.
3. Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, las incorporadas por leyes
especiales a su supervisión, así como a las que realicen operaciones complementarias;
4. Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que realicen colocación de fondos en el país;
5. Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar útil para el esclarecimiento de los hechos que
se estudien durante las inspecciones e investigaciones, para lo cual podrá ordenar su comparecencia, gozando para tal
efecto, de las facultades que para esta diligencia autoriza el Código Procesal Civil.
1. Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema financiero cumplan adecuadamente con los
convenios suscritos por la República destinados a combatir el lavado de dinero
2. Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer supervisión consolidada respecto de ellos de
conformidad con el artículo 138º.
4. Celebrar convenios de cooperación con otras Superintendencias y entidades afines de otros países con el fin de un
mejor ejercicio de la supervisión consolidada;
5. Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de supervisión a efectos de un adecuado ejercicio de la
misma
6. Coordinar con el Banco Central en todos los casos señalados en la presente ley
Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 269º de la Ley del Mercado de Valores, la Superintendencia podrá dictar
pautas de carácter general a las que deberá ceñirse la clasificación de las empresas del sistema financiero y del sistema de
seguros
Visión
Ser una institución supervisora y reguladora reconocida en el ámbito
mundial, que aplica estándares internacionales y las mejores prácticas,
apoyada en las competencias de su capital humano.
Misión
Proteger los intereses del público, cautelando la estabilidad, la solvencia y la
transparencia de los sistemas supervisados, así como fomentar una mayor
inclusión financiera y contribuir con el sistema de prevención y detección del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
VALORES INSTITUCIONALES
Integridad
El trabajador de la SBS demuestra con su comportamiento que es justo, firme, honrado e intachable, digno de la confianza de los
demás.
Prudencia
El trabajador de la SBS actúa con buen juicio, con cautela y en forma moderada. Asimismo, guarda reserva de cualquier hecho,
información o documentación de la que hubiere tomado conocimiento en el ejercicio de sus funciones y sólo la revela en las
instancias autorizadas.
Responsabilidad
El trabajador de la SBS es un profesional que se mantiene actualizado, aplica su conocimiento y experiencia con la autonomía, el
cuidado y la atención debida en lo que hace o decide.
Vocación de servicio
El trabajador de la SBS se preocupa en atender con calidad y oportunidad las solicitudes de los clientes internos y externos.
Creatividad
El trabajador de la SBS es un profesional capaz de generar conceptos y alternativas de solución adaptables, originales e innovadoras.
Reseña Histórica
Desarrollo Reciente
A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundizó la reforma financiera iniciada en
1991. El objetivo principal fue el fortalecimiento del sistema financiero y la supervisión
bancaria, incorporando las recomendaciones propuestas por el Acuerdo de Basilea de 1988 y su
revisión de 1991. Dichas recomendaciones incluyeron la regulación para la administración del
riesgo crediticio, así como exigencias en materia de riesgo de mercado. Asimismo, se incluyó
la supervisión consolidada permitiendo que el control abarcara tanto a los intermediarios, como
a las empresas que forman parte de un mismo conglomerado financiero.
1. ROF (REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES)
Resolución S.B.S N° 1877 – 2013
Consta de 6 títulos, 18 capítulos, 49 sub capítulos y 173 artículos, forma parte integrante de la presente
Resolución y se publica conforme lo dispuesto en el Decreto Supremo N° 004-2008-PCM, reglamento de la
Ley N° 29091.
ORGANIGRAMA
FILOSOFÍA DE REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN
El enfoque de la SBS es crear, a través de la regulación, un sistema de incentivos que propicie que las decisiones privadas de
las empresas sean consistentes con el objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisión adquieran la solidez e integridad
necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el largo plazo.
1. Principios de Regulación
La SBS confía en el mercado como mecanismo de organización y asignación de recursos, siempre que los incentivos dados por
la regulación orienten a las empresas a internalizar los costos sociales en sus decisiones. Para que este enfoque se pueda desarrollar
en la práctica, la SBS se apoya sobre la base de cuatro principios básicos relacionados a :
(i) la calidad de los participantes del mercado,
(ii) la calidad de la información y análisis que respalda las decisiones de las empresas supervisadas
(iii) la información que revelan las empresas supervisadas para que otros agentes económicos tomen decisiones
Los principios de regulación arriba presentados demandan un estilo de supervisión dinámico y flexible,
que se adecue a las características de cada empresa. En esta dirección la SBS busca poner en práctica una
supervisión especializada, integral y discrecional.
Una supervisión especializada significa que la SBS pretende implementar un enfoque de supervisión por tipo
de riesgo. Ello implica contar con personal especializado en la evaluación de los diversos tipos de riesgo, tales
como riesgo crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la SBS se orienta hacia una
supervisión integral que genere una apreciación sobre la administración de los riesgos por parte de las
empresas supervisadas. Finalmente, una supervisión discrecional se refiere a que el contenido, alcance y
frecuencia de la supervisión debe estar en función del diagnóstico de los riesgos que enfrenta cada empresa
supervisada.
1.ENTIDADES SUPERVISADAS POR LA SBS
QUÉ INFORMACIÓN PUEDO ENCONTRAR SOBRE ESTAS ENTIDADES EN LA SBS
En su página web podemos encontrar cuadros comparativos con las condiciones que ofrecen cada entidad supervisada
por la SBS para cada producto.
Aquí puedo ver las tasas y comisiones del crédito en el que estoy interesado.
Cuentas Corrientes y Tarjetas de Crédito Anuladas
Clasificadoras de Riesgo
Relación de Entidades Autorizadas a Captar Depósitos
Entidades Autorizadas a Captar Depósitos en cada Región
Relación de Empresas que se Encuentran Autorizadas a Emitir Cartas Fianza
Estadísticas sobre:
Tasa de Interés (Costo y rendimiento de Productos Financieros, Tasa de interés promedio y Tasa de interés legal)
Tipo de Cambio
Sistema Financiero
Sistema de Seguros
Sistema Privado de Pensiones
Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
Series históricas
TRANSPARENCIA EN LAS ADQUISICIONES, CONTRATACIONES Y
LA AUSTERIDAD EN EL GASTO