Saldos
Cuentas Deudor Acreedor
1 Caja Q 2,876.18
2 Bancos Q 120,846.78
3 mercaderias Q 89,240.00
4 inmuebles Q 490,500.00
5 mobiliario y equipo Q 45,760.00
6 gastos de organización Q 14,700.00
7 clientes Q 50,275.00
8 capital autorizado Q 400,000.00
9 seguros anticipados Q 15,000.00
10 deudores empleados Q 12,400.00
11 iva crédito Q 5,870.00
12 compras Q 102,765.00
13 proveedores Q 58,939.00
14 anticipo sobre sueldos Q 1,500.00
15 ventas Q 651,571.94
16 sueldos de administración Q 83,070.00
17 sueldos sala de ventas Q 75,150.00
18 bonificación incentivo de administración Q 14,000.00
19 bonificación incentivo sala de ventas Q 12,000.00
20 cuotas patronales de administración Q 10,524.97
21 cuotas patronales sala de ventas Q 9,521.51
22 prestaciones laborales de administración Q 8,460.83
23 prestaciones laborales sala de ventas Q 7,654.17
24 hipotecas a largo plazo Q 250,810.00
25 gastos sobre compras Q 9,140.00
26 inversión en bonos a largo plazo Q 100,000.00
27 anticipos sobre compras Q 6,700.00
28 devoluciones y rebajas sobre ventas Q 5,104.00
29 alquileres cobrados por anticipado Q 14,700.00
30 intereses gasto Q 17,316.20
31 iva débito Q 3,187.00
32 devoluciones y rebajas sobre compras Q 5,965.00
33 intereses percibidos Q 12,958.90
34 impuesto único sobre inmuebles Q 2,207.25
35 impuesto sobre la renta Q 34,768.37
36 IGSS por pagar Q 3,076.50
37 acciones por suscribir Q 40,000.00
38 suscriptores de acciones Q 15,000.00
39 ISR retenido por pagar sobre compras Q 4,745.00
40 ISR retenido por acreditar sobre ventas Q 1,837.00
41 ISR sobre rentas de capital Q 1,766.08
42 Depreciación Edificios Sala de ventas
43 Depreciación Edificios de Oficinas
44 Depreciación mobi y equipo. Sala de ventas
45 Depreciación Mob y equip. Oficina
46 Amortización gastos de organización
47 Depreciación Acumulada Edificios
48 Depreciación Acumulada mobiliario y equipo
49 Amortización Acumulada Gastos de Organización
50 Impuesto único sobre inmuebles por pagar
51 Cuentas incobrables
52 Reserva para cuentas incobrables
53 Seguros vencidos sala de ventas
54 Seguros vencidos oficinas
55 seguros pagados anticipados
56 Intereses por pagar
57 Alquileres cobrados
58 IUSI sala de ventas
59 IUSI oficinas
60 ISR por pagar
62 Inversión en bonos a corto plazo
63 Hipotecas a corto plazo
Suma cuentas de resultados
Ganancia antes de la reserva legal
64 Reserva legal
66 Ganacia después de la reserva legal
Sumas Q 1,405,953.34 Q 1,405,953.34
Ajustes Saldos Ajustados Resultados
Debe Haber Deudor Acreedor Pérdida
Q 2,876.18
Q 120,846.78
Q 89,240.00 Q 89,240.00
Q 490,500.00
Q 45,760.00
Q 14,700.00
Q 50,275.00
Q 400,000.00
Q 15,000.00
Q 12,400.00
Q 3,187.00 Q 2,683.00
Q 102,765.00 Q 102,765.00
Q 58,939.00
Q 1,500.00
Q 651,571.94
Q 83,070.00 Q 83,070.00
Q 75,150.00 Q 75,150.00
Q 14,000.00 Q 14,000.00
Q 12,000.00 Q 12,000.00
Q 10,524.97 Q 10,524.97
Q 9,521.51 Q 9,521.51
Q 8,460.83 Q 8,460.83
Q 7,654.17 Q 7,654.17
Q 96,000.00 Q 154,810.00
Q 9,140.00 Q 9,140.00
Q 40,000.00 Q 140,000.00
Q 6,700.00
Q 5,104.00 Q 5,104.00
Q 8,400.00 Q 23,100.00
Q 2,782.96 Q 20,099.16 Q 20,099.16
Q 3,187.00 Q -
Q 5,965.00
Q 12,958.90
Q 735.75 Q 2,207.25 Q 735.75 Q 735.75
Q 3,139.76 Q 37,908.13
Q 3,076.50
Q 40,000.00
Q 15,000.00
Q 4,745.00
Q 1,837.00
Q 1,766.08 Q 1,766.08
Q 7,074.38 Q 7,074.38 Q 7,074.38
Q 5,788.13 Q 5,788.13 Q 5,788.13
Q 4,073.40 Q 4,073.40 Q 4,073.40
Q 2,715.60 Q 2,715.60 Q 2,715.60
Q 2,940.00 Q 2,940.00 Q 2,940.00
Q 12,862.50 Q 12,862.50
Q 6,789.00 Q 6,789.00
Q 2,940.00 Q 2,940.00
Q 735.75 Q 735.75
Q 1,508.25 Q 1,508.25 Q 1,508.25
Q 1,508.25 Q 1,508.25
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 1,250.00 Q 1,250.00 Q 1,250.00
Q 6,250.00 Q 6,250.00
Q 2,782.96 Q 2,782.96
Q 8,400.00 Q 8,400.00
Q 1,213.99 Q 1,213.99 Q 1,213.99
Q 993.26 Q 993.26 Q 993.26
Q 3,139.76 Q 3,139.76
Q 40,000.00 Q 40,000.00
Q 96,000.00 Q 96,000.00
Q 481,788.47
Q 265,650.37
Q 186,802.47 Q 186,802.47 Q 1,488,174.56 Q 1,488,174.56 Q 747,438.84
Resultados Balance General
Ganancia Activo Pasivo
Q 2,876.18
Q 120,846.78
Q 68,543.00 Q 68,543.00
Q 490,500.00
Q 45,760.00
Q 14,700.00
Q 50,275.00
Q 400,000.00
Q 15,000.00
Q 12,400.00
Q 2,683.00
Q 58,939.00
Q 1,500.00
Q 651,571.94
Q 154,810.00
Q 140,000.00
Q 6,700.00
Q 23,100.00
Q -
Q 5,965.00
Q 12,958.90
Q 37,908.13
Q 3,076.50
Q 40,000.00
Q 15,000.00
Q 4,745.00
Q 1,837.00
Q 12,862.50
Q 6,789.00
Q 2,940.00
Q 735.75
Q 1,508.25
Q 6,250.00
Q 2,782.96
Q 8,400.00
Q 3,139.76
Q 40,000.00
Q 96,000.00
Q 747,438.84
Q 13,166.26
Q 252,367.85
Q 747,438.84 Q 1,074,870.96 Q 1,074,870.96
ACTIVO
No Corriente
Inmuebles ###
(-) Depreciacion Acumulada Q12,862.50 Q 477,637.50
Mobiliario y equipo Q45,760.00
(-) Depreciacion Acumulada Q 6,789.00 Q 38,971.00
Gastos de organización Q14,700.00
(-) Amortizacion Acumulada Q 2,940.00 Q 11,760.00
Inversiones en bonos a largo plazo ### Q 140,000.00 Q 668,368.50
Corriente
Realizable
Mercaderias Q68,543.00
Inversiones en bonos a corto plazo Q40,000.00 Q 108,543.00
Exigible
Clientes Q50,275.00
Reserva para cuentas incobrables Q 1,508.25 Q 48,766.75
ISR retenido por acreditar sobre ventas Q 1,837.00
deudores empleados Q12,400.00
seguros anticipados Q15,000.00
iva crédito Q 2,683.00
anticipo sobre sueldos Q 1,500.00
anticipos sobre compras Q 6,700.00
seguros pagados anticipados Q 6,250.00 Q 46,370.00
Disponible
Caja Q2,876.18
Bancos 120846.78 Q123,722.96 Q 327,402.71
Suma del activo Q 995,771.21
PATRIMONIO NETO
Capital Autorizado Q 400,000.00
Acciones Por Suscribir (-) Q 40,000.00
Suscriptores de acciones (-) Q 15,000.00
Capital pagado Q 345,000.00 Q 345,000.00
Reserva legal Q 13,166.26
Ganancia despues de isr y reserva Q 252,367.85 Q 610,534.11
PASIVO
Corriente
Proveedores Q58,939.00
alquileres cobrados por anticipado Q23,100.00
impuesto sobre la renta Q37,908.13
IGSS por pagar Q 3,076.50
ISR retenido por pagar sobre compras Q 4,745.00
Impuesto único sobre inmuebles por pagar Q 735.75
Intereses por pagar Q 2,782.96
ISR por pagar Q 3,139.76
Hipotecas a corto plazo Q96,000.00 Q 230,427.10
No corriente
hipotecas a largo plazo ### Q 154,810.00 Q 385,237.10
Suma del Patrimono Neto y Pasivo Q 995,771.21
prt1
depreciacion mob y equipo sala de ventas Q 1,572.00
depreciacion mob y equipo de oficina Q 1,048.00
depreciacion equipo de computacion Q 4,008.49
amortizacion gastos de organización Q 1,445.33
depreciacion acumulada mob y equipo Q 2,620.00
depreciacion acumulada equipo de computacion Q 4,008.49
amortizacion acumulada gastos de organización Q 1,445.33
R// Q 8,073.82 Q 8,073.82
prt2
caja Q 1,200.00
a:clientes Q 1,200.00
R// Q 1,200.00 Q 1,200.00
prt3
papeleria y utiles concumidos Q 3,300.00
papeleria y utiles Q 3,300.00
R// Q 3,300.00 Q 3,300.00
prt4
cuentas incobrables Q 612.00
reserva para cuentas incobrables Q 612.00
R// Q 612.00 Q 612.00
prt5
prestamo bancario a largo plazo Q 42,000.00
prestamo bancarios a corto plazo Q 42,000.00
R// Q 42,000.00 Q 42,000.00
prt6
iva por pagar Q 5,649.00
iva por cobrar Q 5,649.00
R// Q 5,649.00 Q 5,649.00
1 Caja Q 2,876.18
2 Bancos Q 120,846.78
3 mercaderias Q 89,240.00
4 inmuebles Q 490,500.00
5 mobiliario y equipo Q 45,760.00
6 gastos de organización Q 14,700.00
7 clientes Q 50,275.00
8 capital autorizado Q 400,000.00
9 seguros anticipados Q 15,000.00
10 deudores empleados Q 12,400.00
11 iva crédito Q 5,870.00
12 compras Q 102,765.00
13 proveedores Q 58,939.00
14 anticipo sobre sueldos Q 1,500.00
15 ventas Q 651,571.94
16 sueldos de administración Q 83,070.00
17 sueldos sala de ventas Q 75,150.00
18 bonificación incentivo de administración Q 14,000.00
19 bonificación incentivo sala de ventas Q 12,000.00
20 cuotas patronales de administración Q 10,524.97
21 cuotas patronales sala de ventas Q 9,521.51
22 prestaciones laborales de administración Q 8,460.83
23 prestaciones laborales sala de ventas Q 7,654.17
24 hipotecas a largo plazo Q 250,810.00
25 gastos sobre compras Q 9,140.00
26 inversión en bonos a largo plazo Q 100,000.00
27 anticipos sobre compras Q 6,700.00
28 devoluciones y rebajas sobre ventas Q 5,104.00
29 alquileres cobrados por anticipado Q 14,700.00
30 intereses gasto Q 17,316.20
31 iva débito Q 3,187.00
32 devoluciones y rebajas sobre compras Q 5,965.00
33 intereses percibidos Q 12,958.90
34 impuesto único sobre inmuebles Q 2,207.25
35 impuesto sobre la renta Q 34,768.37
36 IGSS por pagar Q 3,076.50
37 acciones por suscribir Q 40,000.00
38 suscriptores de acciones Q 15,000.00
39 ISR retenido por pagar sobre compras Q 4,745.00
40 ISR retenido por acreditar sobre ventas Q 1,837.00
41 ISR sobre rentas de capital Q 1,766.08
sumas iguales Q 1,405,953.34 Q 1,405,953.34
