Saldos Ajustes

CUENTAS Deudor Acreedor Debe

CAJA Q 55,750.00
BANCOS Q 103,265.00
CAJA CHICA Q 800.00
MATERIA ORIMA Q 45,120.00
TERRENOS Q 153,201.00
EDIFICIOS Q 357,469.00
MAQUINARIA Q 310,752.00 Q 145,800.00
HERRAMIENTAS Q 7,542.00
MARCAS Y PATENTES Q 15,400.00
COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 101,650.00
CAPITAL SOCIAL Q 305,245.55
CLIENTES Q 45,800.00
MANO DE OBRA DIRECTA Q 60,000.00 Q 15,200.00
MANO DE OBRA INDIRECTA Q 57,600.00 Q 13,000.00
SUELDOS DE ADMINISTRACION Q 90,000.00 Q 14,400.00
SUELDOS SALA DE VENTTAS Q 54,000.00 Q 10,500.00
BONIFICACION INCENTIVO FABRICA Q 14,000.00 Q 1,750.00
BONIFICACION INCENTIVO ADMNISTRACION Q 8,000.00 Q 1,000.00
BON. INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 6,000.00 Q 750.00
CUOTAS PATRONALES FABRICA Q 14,899.92 Q 3,572.94
CUOTAS PATRONALES ADMON Q 11,403.00 Q 1,824.48
COUTAS PAT SALA DE VENTAS Q 6,841.80 Q 1,330.35
PROVEEDORES Q 48,640.00
IVA POR COBRAR Q 3,270.00 Q 18,396.00
GASTOS SOBRE COMPRAS DE M.P Q 8,154.00
PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO Q 140,000.00 Q 80,000.00
GRASAS Y ACEITES Q 5,210.00
DEVOLUCION Y REBAJA SOBRE COMPRA Q 4,170.00
INTERESES GASTO Q 14,750.00
VENTAS Q 1,213,607.19
COMISIONES PERCIBIDAS Q 4,550.00 Q 2,100.00
DEVOLUCION Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 4,673.00
DEUDORES EMPLEADOS Q 10,800.00
IVA POR PAGAR Q 6,175.00 Q 15,775.00
ISR TRIMESTRAL POR ACREDITAR Q 21,340.00
ANTICIPO SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 9,500.00
IUSI Q 3,447.02
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Q 120,000.00
DEUDORES VARIOS Q 10,000.00
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRA Q 8,250.00
Dep Fabrica Q 5,728.67
Dep Edificio sala de ventas Q 4,964.85
Dep Edificio Oficinas Q 4,201.02
Dep. Maquinaria Q 51,625.33
Dep. Herramientas Q 1,508.75
Amor. Marcas y Patentes Q 2,566.67
Dep Acumulado Edi
Dep Acumulado Maquinaria Q 18,774.00
Dep Acumulado Herramientas
Dep Aacumulado Marcas y Patentes
Cuotas patronales y laborales por pagar
Prestamos bancarios a corto plazo
Grasas y aceites consumidos Q 2,094.00
Inversion financiera a corto plazo Q 75,000.00
Comisiones percibidas no devengadas
Perdida Capital Q 62,330.00
Documentos por pagar
Compra de materia prima Q 7,500.00
iusi fabrica Q 1,325.78
iusi sala de ventas Q 1,149.00
iusi oficinas Q 972.24
Productos en proceso
Productos terminados
Suma de costo de produccion

Suma de resultados
Ganancias antes del impuesto
isr por pagar
reserva legal
ganancia post impuesto

SUMA Q 1,730,637.74 Q 1,730,637.74 Q 565,139.08

Q - Q

Libro
Ganancias ante Q 726,404.39
ISR Q 181,601.10
Reserva legal Q 27,240.16
Ganancia post Q 517,563.13
Ajustes Saldo Ajustados Costo de Produccion Resultados
Haber Deudor Acreedor Debe Haber Perdida
Q 3,025.00 Q 52,725.00
Q 159,963.04 -Q 56,698.04
Q 800.00
Q 45,120.00 Q 45,120.00 Q 58,375.00
Q 153,201.00
Q 357,469.00
Q 95,600.00 Q 360,952.00
Q 7,542.00
Q 15,400.00
Q 101,650.00 Q 101,650.00
Q 305,245.55
Q 45,800.00
Q 75,200.00 Q 75,200.00
Q 70,600.00 Q 70,600.00
Q 104,400.00 Q 104,400.00
Q 64,500.00 Q 64,500.00
Q 15,750.00 Q 15,750.00
Q 9,000.00 Q 9,000.00
Q 6,750.00 Q 6,750.00
Q 18,472.86 Q 18,472.86
Q 13,227.48 Q 13,227.48
Q 8,172.15 Q 8,172.15
Q 48,640.00
Q 15,775.00 Q 5,891.00
Q 8,154.00 Q 8,154.00
Q 60,000.00
Q 2,094.00 Q 3,116.00
Q 4,170.00
Q 14,750.00 Q 14,750.00
Q 1,213,607.19
Q 2,450.00
Q 4,673.00 Q 4,673.00
Q 10,800.00
Q 9,600.00 Q -
Q 21,340.00
Q 5,000.00 Q 4,500.00
Q 3,447.02 Q -
Q 75,000.00 Q 45,000.00
Q 10,000.00
Q 375.00 Q 8,625.00
Q 5,728.67 Q 5,728.67
 Q 4,964.85 Q 4,964.85
Q 4,201.02 Q 4,201.02
Q 51,625.33 Q 51,625.33
Q 1,508.75 Q 1,508.75
Q 2,566.67 Q 2,566.67
Q 14,894.54 Q 14,894.54
Q 51,625.33 Q 32,851.33
Q 1,508.75 Q 1,508.75
Q 2,566.67 Q 2,566.67
Q 2,564.73 Q 2,564.73
Q 80,000.00 Q 80,000.00
Q 2,094.00 Q 2,094.00
Q 75,000.00
Q 2,100.00 Q 2,100.00
Q 62,330.00
Q 40,000.00 Q 40,000.00
Q 7,500.00 Q 7,500.00
Q 1,325.78 Q 1,325.78
Q 1,149.00 Q 1,149.00
Q 972.24 Q 972.24
Q 30,480.00

Q 396,575.39 Q 88,855.00
Q 307,720.39 Q 307,720.39
Q 555,200.80
Q 726,404.39

Q 565,139.08 Q 1,819,223.76 Q 1,819,223.76 Q 396,575.39 Q 396,575.39 Q 1,281,605.19

- Q - Q - Q -

Q 544,803.29
Q 208,841.26
Resultados Balance General
Ganancia Activo Pasivo
Q 52,725.00
-Q 56,698.04
Q 800.00
Q 58,375.00
Q 153,201.00
Q 357,469.00
Q 360,952.00
Q 7,542.00
Q 15,400.00

Q 305,245.55
Q 45,800.00

Q 48,640.00
Q 5,891.00

Q 60,000.00
Q 3,116.00
Q 4,170.00

Q 1,213,607.19
Q 2,450.00

Q 10,800.00
Q -
Q 21,340.00
Q 4,500.00
Q -
Q 45,000.00
Q 10,000.00
Q 8,625.00
 Q 14,894.54
Q 32,851.33
Q 1,508.75
Q 2,566.67
Q 2,564.73
Q 80,000.00

Q 75,000.00
Q 2,100.00
Q 62,330.00
Q 40,000.00

Q 30,480.00
Q 61,378.00 Q 61,378.00

Q 1,281,605.19

Q 181,601.10
Q 27,240.16
Q 517,563.13

Q 1,281,605.19 Q 1,325,400.96 Q 1,325,400.96

- Q -
Pda No 1 12/1/2023
Dep Fabrica Q 5,728.67
Dep Edificio sala de ventas Q 4,964.85
Dep Edificio Oficinas Q 4,201.02
Dep. Maquinaria Q 51,625.33
Dep. Herramientas Q 1,508.75
Amor. Marcas y Patentes Q 2,566.67
a: Dep Acumulado Edi 14894.54
Dep Acumulado Maquinaria Q 51,625.33
Dep Acumulado Herramientas Q 1,508.75
Dep Aacumulado Marcas y Patentes Q 2,566.67
sumas iguales Q70,595.29 Q70,595.29
Pda No 2 12/2/2023
Mano de Obra directa Q15,200.00
Mano de Obra indirecta Q13,000.00
Sueldos Adimistracion Q14,400.00
Sueldos Sala de Ventas Q10,500.00
Bonificacion Fabrica Q1,750.00
Bonificacion Administracion Q1,000.00
Bonificacion Sala de ventas Q750.00
Cuota Patronal Fabrica Q3,572.94
Cuota Patronal Admon Q1,824.48
Cuota Patronal Sala de Venta
a: Cuotas Patronales y Lab x pagar Q2,564.73
Bancos Q59,432.69
Sumas iguales Q61,997.42 Q61,997.42
Pda No 3 12/3/2023
Prestamos bancarrios a largo plazo Q80,000.00
a:Prestamos bancarios a corto plazo Q80,000.00
sumas iguales Q80,000.00 Q80,000.00
Pda No 4 12/4/2023
Grasas y Aceites Consumidos Q2,094.00
a:Grasas y Aceites Q2,084.00
sumas iguales Q2,094.00 Q2,084.00
Pda No 5 12/5/2023
inversiones financieras a corto plazo Q75,000.00
a: inversiones financieras a largo plazo Q75,000.00
sumas iguales Q75,000.00 Q75,000.00
Pda No 6 12/6/2023
Comisiones Percibidas Q2,100.00
a:Comisiones Percibidas No Devengadas Q2,100.00
sumas iguales Q2,100.00 Q2,100.00
Pda No 7 12/7/2023
Maquinaria Q145,800.00
Iva por Cobrar Q17,496.00
 Depreciaciones Acumuladas maquinaria Q18,774.00
Perdida de Capital Q62,330.00
a: Maquinaria Q95,600.00
Iva por pagar Q9,600.00
Documentos por pagar Q40,000.00
Bancos Q99,200.00
sumas iguales Q244,400.00 Q244,400.00
Pda No 8 12/8/2023
Compra de materia prima Q7,500.00
Iva por Cobrar Q900.00
a:Anticipo Sobre Compra de MP Q5,000.00
isr retenido x pagar sobre compras Q375.00
Caja Q3,025.00
sumas iguales Q8,400.00 Q8,400.00
Pda No 9 12/9/2023
iusi fabrica Q1,325.78
iusi sala de ventas Q1,149.00
iusi oficinas Q972.24
a:IUSI Q3,447.02
sumas iguales Q3,447.02 Q3,447.02 Q0.00
Pda No 10 12/10/2023
IVA por pagar Q15,775.00
A: Iva por cobrar Q15,775.00
Regularizacion del Iva Q15,775.00 Q15,775.00
Depreciacion acumulada maquinaria Q18,774.00 Q 51,625.33

Mano de obra directa 15200

Mano de obra indirecta 13000 28200
Bonificacion Fabrica 1750
Sueldos Administracion 14400 14400
Bonificacion Administracion 1000
Sueldos sala de ventas 10500 10500
Bonificacion Sala de ventas 750

Bancos Q158,632.69

Iva por cobrar Q18,396.00 Q15,775.00

IVA por pagar Q15,775.00 Q9,600.00

Caja Q3,025.00

Iva por cobrar Q18,396.00

Iva por pagar Q9,600.00 6175 Q15,775.00
 F 75
S 65
O 55
195

IUSI 75
65
55
195
Cuota Patroanal Fabrica 3572.94 1362.06

Cuota Patronal Admon 1824.48 695.52

Cuota Patronal Sala V. 1330.35 507.15

Q 2,564.73
 VT VD Valor a deprecia
Q 5,728.67 Maaquinaria Q 310,752.00 Q 1,000.00 Q 309,752.00
Q 4,964.85 Herramientas Q 7,542.00 Q 300.00 Q 7,242.00
Q 4,201.02 Marcas y patentes 15400 15400

Edificio
357469 17873.45 14894.54

1325.78 3447.02
1149.007
972.24
% Depreciacion ADepreciacion real
Q 0.20 Q 61,950.40 Q 51,625.33
Q 0.25 Q 1,810.50 Q 1,508.75
20% Q 3,080.00 Q 2,566.67
0

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