Contabiliz.con compens.
Ejemplo empresarial
Los clientes normalmente pagan las facturas pendientes beneficiándose de
descuentos por pronto pago.
Tarea:
Realice el siguiente ejercicio para contabilizar con compensación.
1. Su deudor remite un pago de 97.000 unidades en moneda local con el que
deberá compensar la partida abierta de 100.000 unidades que ha contabilizado
en la lección “Documentos simples en SAP ERP Financials”. En caso de no
haber concedido un descuento al introducir la factura, deberá introducir
manualmente 3.000 unidades en concepto de descuento. Utilice la cuenta
bancaria proporcionada por el responsable del curso.
a) Entrada de pagos
Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Deudores →
Contabilización → Entrada de pagos
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Cabecera documento
Fecha documento Fecha actual
Clase de documento DZ
Sociedad Su sociedad
Fe.contab. Fecha actual
Moneda Moneda local
Datos bancarios
ID de cuenta 113108
Importe 97.000
Fecha valor Fecha actual
Selección de partidas abiertas
ID de cuenta Deudor##
Seleccione el botón "Tratar partidas abiertas".
Seleccione la factura de 100.000 unidades de moneda. De ser
necesario, introduzca un descuento por pronto pago de 3.000
unidades de moneda.
Si el valor “No asignado” es igual a cero:
Documento → Simular
Continúa en la página siguiente
Verifique su documento. Haga doble clic en una partida individual
para visualizar o modificar datos.
Seleccione “Contabilizar” para grabar el documento. Número de
documento:
Diferencias de pagos
Ejemplo empresarial
Algunos de los deudores sólo efectúan pagos parciales de facturas pendientes.
Estos pagos en defecto deben contabilizarse en la contabilidad de deudores.
Tarea:
1. Un deudor tiene problemas de flujo de caja y no puede pagar una factura
en su totalidad.
Como base del pago recibido, contabilice una factura de deudor de 10.000
unidades en moneda local, en la cuenta de deudor. Seleccione la opción
"Calcular impuestos". Utilice el indicador de impuestos 10 (IVA repercutido
(curso) 10%). Contabilice los ingresos en la cuenta que le indique el
responsable del curso.
El deudor le remite un pago recibido de 4.000 unidades en moneda local,
correspondiente a la factura de 10.000 unidades en moneda local que acaba
de contabilizar. Contabilice el pago recibido como un pago parcial enla
cuenta de deudor.
Visualice las posiciones de documento de deudor para revisar las
contabilizaciones que ha realizado.
a) Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores
→ Contabilización → Factura
En caso de ser necesario desactive el resto de partidas que pueda tener
abiertas
Nombre de campo o tipo de Valores
datos
Sociedad Su sociedad
Deudor 3##
Fecha factura Fecha actual
Fe.contab. Fecha actual
Importe 100.000
Calc.impuestos
Ind.Impto. 16 (IVA repercutido (curso) 16%)
Posiciones
Continúa en la página siguiente
Cuenta de mayor (cuenta de 792010
ingresos)
Importe actual en doc. 10.000
Ind.Impto. 16 (IVA repercutido (curso) 16%)
Seleccione “Contabilizar”.
b) Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores
→ Contabilización → Entrada de pagos
Nombre de campo o tipo de Valores
datos
Cabecera documento
Fecha documento Fecha actual
Sociedad Su sociedad
Fe.contab. Fecha actual
Moneda Moneda local
Datos bancarios
ID de cuenta 113109
Importe 4000
Fecha valor Fecha actual
Selección de partidas abiertas
ID de cuenta Su deudor
Seleccione Tratar PAs.
Seleccione la partida abierta para 10.000 unidades.
A continuación, marque la etiqueta “Pago parcial”.
Haga doble clic sobre el importe del campo “Importe de pago”
para actualizar el valor con el importe del pago parcial.
Seleccione “Contabilizar”.
c) Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores
→ Cuenta → Visualizar/Modificar partidas
Continúa en la página siguiente
Nombre de campo o tipo de Valores
datos
Cuenta de deudor Su deudor
Sociedad Su sociedad
Selección de partida
Partidas abiertas Selección
Abiertas en fecha clave Fecha actual
Resultado: El pago parcial y la factura asignada siguen siendo partidas
abiertas.
Haga doble clic en el pago parcial y visualice la referencia a factura en
el campo “Pago por”.
Continúa en la página siguiente
Configurar el libro de caja
Tarea:
Realice el Customizing para configurar un libro de caja en su sociedad.
1. Cree una cuenta de mayor, 1003##, para el libro de caja en su sociedad. Cree
la cuenta de mayor con la cuenta de referencia 100000. Asegúrese de que la
nueva cuenta de mayor sólo pueda contabilizarse automáticamente y de que
la moneda de la cuenta coincida con la moneda de la sociedad.
a) Crear una cuenta de mayor para el libro de caja
Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor →
Registros maestros → Cuentas de mayor → Tratamiento individual
→ Central
O código de transacción: FS00
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Cuenta de mayor 1003##
Sociedad AC##
Marque el pulsador “Crear con modelo”.
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Cuentas de mayor 100000
Sociedad AC##
Seleccione “Entrar“.
Etiqueta: "Clase/Descripción":
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Texto breve Caja ##
Txt.expl.cta.mayor Caja para libro mayor
Modifique el texto en español tambien Vaya a la etiqueta Palabra
clave traduccion
Etiqueta “Entrada/Banco/Inter.“
Continúa en la página siguiente
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sólo contab.automáticamente
Elimine el número de cuenta alternativo en la etiqueta “Datos
de control” .
Seleccione "Grabar".
2. Cree el libro de caja 20##, para la sociedad utilizando la moneda del curso.
Utilice las clases de documento “AB” para contabilizaciones de cuenta de
mayor, para pagos a/de acreedores “KZ”, para pagos a/de deudores “DZ”.
Denomine el libro de caja “Caja ##” y compruebe si ya ha sido creado el
rango de números 01 de los documentos de libro de caja.
a) Cree un libro de caja.
IMG: Gestión financiera → Contab.bancaria → Operaciones
contables → Libro de caja → Instalar libro de caja
Seleccione “Entradas nuevas” e introduzca los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad AC##
Número de libro de caja 20##
Número de cuenta 1003##
Moneda Moneda local
Clase de documento: Contabilización en AB
cuenta de mayor
Contabilización en cuenta de mayor de En blanco
salida
Clase de documento: Pago a acreedores KZ
Clase de documento: Pago de acreedores KZ
Clase de documento: Pago de deudores DZ
Clase de documento: Pago de deudores DZ
Indicador de partición En blanco
Nombre Grupo ## Libro caja
20##
Seleccione “Grabar”.
Determine si el sistema ya ha predefinido el intervalo de rango de
números 01.
Continúa en la página siguiente
IMG: Gestión financiera → Contab. bancaria → Operaciones
contables → Libro de caja → Definir intervalo rango números
p.documento libro caja
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad AC##
Seleccione “Visualizar intervalos”.
Si no se ha predefinido el intervalo de rango de números 01:
Seleccione “Modificar intervalos”
Seleccione “Insertar intervalo”
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Número 01
De 0 000 000 001
Hasta 0 000 999 999
Seleccione “Entrar“.
Seleccione "Grabar".
Seleccione Intro para confirmar el mensaje de información sobre el
transporte de rangos de números.
Operaciones contables enel libro de
caja
Ejemplo empresarial
Nuestro departamento paga algunos gastos de vehículo, tales como gasolina, en
efectivo. Los gastos en efectivo deben grabarse localmente y contabilizarse en el
libro mayor cada día.
Tarea:
Utilice las funciones del libro de caja que ha creado por primera vez.
1. Cree una operación contable para gastos de vehículo en su sociedad. Para
ello, utilice la operación contable de gastos, E, y la cuenta de gastos de
vehículo, 475000 con el indicador de impuestos apropiado para su país.
Cree una operación de entrada de caja con el tipo de operación contable C
para registrar transferencias de caja desde su cuenta bancaria al libro de
caja. Utilice la cuenta de mayor 113100 como la cuenta bancaria para las
contabilizaciones de contrapartida de cuenta de mayor.
a) Cree operaciones contables que se utilizarán en el libro de caja.
IMG: Gestión financiera → Contab. bancaria → Operaciones
contables → Libro de caja → Crear, Modificar, Borrar operaciones
contables
Marque el pulsador "Nuevas entradas" e introduzca la siguiente
información:
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Operación contable para gastos
Sociedad AC##
Categoría de operación contable E
Cuenta de mayor 475000
ID impuesto VN Iva soportado 16€
Opercont. Gastos de vehículo ##
Operación contable para efectivo
Sociedad AC##
Categoría de operación contable C
Cuenta de mayor 113100
Opercont. Banco a libro de caja ##
Seleccione "Grabar".
Continúa en la página siguiente
2. Efectúe el pago de los gastos de combustible por valor de 120 unidades de
moneda local en efectivo y cree un documento de caja. Recuerde: Antes de
pagar los gastos de vehículo necesita tener dinero en su nuevo libro de caja.
Transfiera 1.000 unidades (moneda local) desde el banco al libro de caja.
Grabe las entradas del libro de caja localmente en el libro de caja de la
contabilidad auxiliar. Controle la visualización de saldos para el período
visualizado. Contabilice las entradas grabadas del libro de caja en la cuenta
de mayor y verifique los documentos contables subsiguientes.
a) Registre las operaciones contables mediante el libro de caja.
Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Banco → Entradas →
Libro de caja
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad AC##
Libro de caja 20##
Seleccione “Entrar“.
Registre la transferencia de caja en el libro de caja:
Marque la ficha “Ingresos” e introduzca la información
siguiente:
Nombre de campo o tipo de Valores
datos
Operaciones contables Banco a libro de caja ##
Importe 1.000 unidades moneda local
Texto Transferir efectivo al libro de caja
Marque el pulsador “Grabar”.
Registre los gastos en el libro de caja (sólo para sociedades SIN
impuestos de emplazamiento fiscal):
Marque la ficha “Gastos en efectivo” e introduzca la
información siguiente:
Continúa en la página siguiente
Nombre de campo o tipo de Valores
datos
Operaciones contables Gastos de vehículo ##
Importe 120 unidades moneda local
Texto Efectivo para combustible
Si le solicita el centro de coste busque el campo centro de coste y escribe
el centro de coste T-B20A##
Marque el pulsador “Grabar”.
Para grabar las entradas en el libro auxiliar y transferirlas al libro
mayor, marque el botón “Contabilizar”. Para visualizar los
documentos contables, seleccione la operación contable y marque
Pasar a → Documentos subsiguientes FI .
Partición de documento
Tarea:
Documento del libro de caja con partición de documento
1. En su sociedad, cree una operación contable para la compra (en efectivo)
de artículos publicitarios. Cree esta operación contable como parte de la
categoría de operaciones contables para gastos (E). Para ello, utilice la cuenta
de suministros de oficina (476000) con el indicador de impuestos apropiado
para su país. Tenga en cuenta que el escenario descrito anteriormente
requiere que introduzca otra cuenta de gastos y otro indicador de impuestos.
a) Cree la nueva operación contable en Customizing.
IMG: Gestión financiera → Contab. bancaria → Operaciones
contables → Libro de caja → Crear, Modificar, Borrar operaciones
contables
Tratar → Entradas nuevas
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad AC##
Tipo de movimiento Gastos (E)
Cuenta de mayor 476000
Ind.Impto. VN Iva soportado 16€
Operación contable de libro de caja Artículos publicitarios
Cuenta modificable Seleccionar
Impuesto modificable Seleccionar
Seleccione “Grabar”.
2. Introduzca una operación contable para comprar artículos publicitarios con
un valor de 100 unidades de moneda. La operación implica la compra de
suministros de oficina y un arreglo floral (vea escenario). Utilice la operación
contable que acaba de crear. Impute la operación a las cuentas 476000
(suministros de oficina) y 477100 (artículos publicitarios). Asegúrese de
utilizar diferentes indicadores de impuestos. Primero grabe la operación
contable en el libro de caja. Luego contabilice la operación contable en el
libro mayor y observe el documento contable.
a) Introduzca la operación contable.
Continúa en la página siguiente
Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Banco → salidas→
Libro de caja
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad AC##
Libro de caja 20##
Seleccione INTRO.
Seleccione la etiqueta Gastos en efectivo.
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Operaciones contables artículos publicitarios
Importe 100
Seleccione el pulsador Partición.
Posición 1:
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Operaciones contables Artículos publicitarios
Importe 80
Ind.Impto. VN Iva soportado 16€
Libro mayor 476000
Texto suministros de oficina
Centro de coste T-C20A##
Posición 2:
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Operaciones contables Artículos publicitarios
Importe 20
Ind.Impto. V2
Libro mayor 477100
Texto arreglo floral
Centro de coste T-C20A##
Seleccione el pulsador TOMAR
Seleccione el pulsador GRABAR
Seleccione el pulsador CONTABILIZAR
Seleccione la posición que acaba de contabilizar, haga clic en elpulsador
DOCUMENTOS SUBSIGUIENTES, y seleccione el documento contable.
Contabilizar en cuentas CpD
Ejemplo empresarial
A nuestros clientes les gustan los caramelos que les ofrecemos en nuestra área
de recepción. Para asegurarnos de que nunca se nos acaben, compramos
constantemente más stock en varios mercados semanales. Nuestro departamento
desea registrar una operación en el libro de caja para compras en efectivo de
caramelos a pequeños proveedores como interlocutores comerciales ocasionales.
Tarea:
Cree una cuenta CpD y contabilice una operación contable
1. Cree una cuenta para proveedores CPD en su sociedad. Utilice el proveedor
1960 de la sociedad 1000 como modelo.
a) Cree el proveedor CPD.
Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Datos
maestros → Crear
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Acreedor 1960
Sociedad AC##
Referencia
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Acreedor 1960
Sociedad 1000
Acepte los datos del modelo proveedor y seleccione GRABAR.
2. Introduzca una operación contable para una compra en efectivo de
caramelos con un valor de 50 unidades monetarias. La operación incluye
coffees de la clase de calidad A de un vendedor ambulante, Sr. A. Zúcar,
con dirección en la Calle Dulce 11, Dulcilandia (código postal 12345).
Utilice una operacióncontable existente. Primero grabe la operación
contable en el libro de caja. Luego contabilice la operación contable y
observe el documento contable.
a) Introduzca el pago en efectivo para los caramelos.
Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Banco → Salidas →
Libro de caja
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Sociedad AC##
Libro de caja 20##
Seleccione INTRO.
Seleccione la etiqueta Gastos en efectivo.
Nombre de campo o tipo de datos Valores
Operaciones contables Pago a acreedor
Importe 50
Texto Caramelos
Acreedor 1960
Seleccione INTRO.
Introduzca la dirección del Sr. A. Zúcar.
Nombre de campo o tipo de datos Valores
TRATAMIENTO Sr.
Nombre A. Zúcar
Calle Calle Dulce 11
Código postal 12345
Población Dulcelandia
Seleccione INTRO.
Seleccione el pulsador GRABAR
Seleccione el pulsador CONTABILIZAR
Marque el pulsador DOCUMENTOS SUBSIGUIENTES y seleccione
el documento contable.
