N°001
PLAN DE AUDITORIA Duración: 3
meses
OBJETIVO: Efectuar la auditoria a la empresa comercial Gloria S.A., para determinar si los estados financieros al 31
de diciembre del 2022 presentan razonablemente la situación financiera, los resultados de sus operaciones y los
flujos de efectivo, de conformidad con los principios de contabilidad generalmente (NIC y NIFF) aceptados en el Perú
ALCANCE: La auditoría financiera tiene como propósito revisar los registro y libros correspondientes al periodo
2021de la empresa Gloria S.A.
PROCESO DOCUMENTOS AUDITOR RESPONSABLE DEL PROCESO FECHA HORA
CPCC, Denilson Pacha
Antecedentes,
Barrientos Castro GERENTE
Documentos con respecto a la CPCC; Kateri Roxana
misión, visión, 11/09/2024 09:00 a. m.
empresa auditada (Gloria S.A.) Rayme Llano;
objetivos, Cristiano Sampaio
políticas CPCC; Rosseline Farfan
Nuñez;
CPCC; Sandra Luna Colque,
CPCC , Chuctaya LLasa
Melany
CPCC; Esmeralda Belina
Villacorta Corvacho
CPCC, Denilson Pacha
Análisis de los Registro de compras, registro de Barrientos Castro
Contador
registros y libros ventas, planilla, declaraciones, CPCC; Kateri Roxana Rayme
contables libros electrónicos, extractos
Daniel Oliva 17/09/2024 09:00 a. m.
Llano;
correspondientes bancarios CPCC; Rosseline Farfan
Nuñez;
CPCC; Sandra Luna Colque,
CPCC, Chuctaya LLasa Melany
CPCC; Esmeralda Belina Villacorta
Corvacho
Análisis de los Revisión correspondiente de CPCC, Denilson Pacha
estados cada registro y libros contables Barrientos Castro
financieros haciendo comparación a los
según la revisión estados financieros cuenta por
CPCC; Kateri Roxana Rayme CONTADOR 01/10/2024 02:00 p. m.
Llano;
efectuada de los cuenta y movimientos de Daniel Oliva
CPCC; Rosseline Farfan
libros y registros efectivo Nuñez;
CPCC; Sandra Luna Colque,
Documento final presentado
Informe final por el jefe auditor sobre el CPCC, Denilson Pacha
CPCC. Denilson Pacha 11/11/2024 02:00 p. m.
y/o Dictamen análisis correspondiente Barrientos Castro
Barrientos Castro
de auditoría
CPCC; Kateri Roxana Rayme
Llano;
CPCC; Rosseline Farfan
Nuñez;
CPCC; Sandra Luna Colque,
CPCC, Chuctaya LLasa
