0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Análisis de Costos
Compras - 1,000
Ventas
Utilidad - 1,000 - - - - - - - -
Utilidad Acumulada - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000
Rentabilidad o Margen
CICLO DE PRODUCCION

Análisis de Caja Sin Capital de Trabajo CICLO DE PAGO

Pago de Compras
Cobro de Ventas
Utilidad - - - - - - - - -
Utilidad Acumulada - - - - - - - - -
Rentabilidad o Margen

Análisis de Caja Con Capital de Trabajo

Pago de Compras
Cobro de Ventas
Captital de Trabajo
Costo Capital de Trabajo
Devolución Capital de Trabajo
Utilidad con Capital de Trabajo
Utilidad Acumulada Final
Rentabilidad o Margen
 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

1,500
1,500 - - - - - - - - - - - - - - -
500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500

CICLO DE COBRO

DE PAGO DIAS DE DESFACE A FINANCIAR

- 1,000

- - - - - - 1,000 - - - - - - - - - -
- - - - - - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000

- 1,000

1,020
- 20

- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
 26 27 28 29 30

- - - - -
500 500 500 500 500
33.3%

INANCIAR

1,500
- - - - 1,500
- 1,000 - 1,000 - 1,000 - 1,000 500
33.3%

1,500

- 1,020
- - - - 480
- - - - 480
32.0%
 año 0 año 1 año 2 año 3

Ventas (unidades) 20,000 30,000 50,000

Precio por unidad 90 90 90

Ventas anuales 1,800,000 2,700,000 4,500,000

Costo variable unitario 30 30 30

Costo variable anual 600,000 900,000 1,500,000

Caja + CxC + Invent. 15% 270,000 405,000 675,000

Cuentas por Pagar 20% 120,000 180,000 300,000

C.T.N. requerido 150,000 225,000 375,000

Inversión en CTN - 150,000 - 75,000 - 150,000 - 225,000

 año 4

80,000

90
7,200,000

30
2,400,000

1,080,000
480,000

600,000

600,000