caso ESTAFA COOPERATIVA LA CUMBRE COOPAC LA CUMBRE

|NFORUE No. II -2022-DtRNtC-DtR! r{-C Rt-pNp/DtVtEOp.
p{{
ASUNTO Sobre Medide Limitativa de Derecho - Detención Preliminar de Jorge
SolNormad GONZALES EGAS, identificado con DNI Nro. 48830753
de quien se presume su pa(icipación en los ilícitos penales contra el
Palrimonio - Eslafa Agravada y Delíto Contra la Fe Publica -
Falsificación de Documentos, en agravio de la Cooperativa de Ahorro
y Crédito'La Cumbre-, por un monto S/1'200,000.00 soles, hecho
ocunido en la ciudad de Líma el 28JUN202í.
REF a Oficio Nro. 76 - 2022 - MP-FN-r FPPCSSB-2D

b. Denuncia de Registro Nro. 150- 2022
r TNFoRMACTQN
-- Procedente de la lra Fiscalía Provincial Penal Corporaliva Surco - Earranrn, se

recapcionó el Oficio Nro. 76.2022. cuyo lonor literales como sigue
t,
MINISTERIO PUBLICO.. FISCALIA DE LA NACION._DISTRITO FISCAL DE LIMA
NORTE.. PRIMERA FISCALIA PROVINCIAL PENAL CORPORATIVO DE SURCO _
BARRANCO- SEGUNDO DESPACHO.- Surco 02 de marzo del2A22.- Oficio Nro. 76 -
2022- MP-FN-1 FPPCSSB-2D.- Jefe de la División de Estafas y Otras Defraudaciones.-
Presente.- Asunto: Se remile disposición fiscal para ¡ealizar diligencias preliminares.-
Tengo el agrado dirigirme a Ud., para saludarlo cordialmente, en atención al documento
de la reñerencia con la finalidad de REMITIR la carpeta fiscal Nro. 604-2022, en folios (
), en merito a la Disposición Nro. 01-2022 de fecha 02 de Mazo del2O22, en relación a
la denuncia policial contra Jorge Sol Normad GONZqLES EGAS y Mundo Hogar SAC,
por la presunta comisión del Delito Contra el Patrimonio - Estafa Agnavada" en agravio
de la Cooperativa de Ahono y Crédito "La Cumbre".- Sin otro en particular, hago propicia
h oportunidad para reilerarle los testimonies de mi mayor consideración y estima
porsonal.-Atentamente.-Norma QUEZADA SALIROSAS.-FiscalProvincialde la Primera
Fiscalia Corporativa Penal Santiago de Surco - Baranco .- Segundo Despacho.-
IT{T'ESNGACIONES
.> A" Coordinación con elMinisterio Público.

l. Se coordinó con el Dr. Miguel Angel CORONADO SONCCO. Fiscal
Adjunto del2do Despacho de la 1ra Fiscalía Provincial Penal Corporativa
Surco - Barranco, para que participe en las diligencias programadas
conforme a la Resolución Fiscal.
2. El Dr. Miguel Anget CORONADO SONCCO, Fiscal Adjunto del 2do

Oespachode la 1ra Fiscalía Provincial Penal Corporativa Surco -
Banan@, particípó en la declaración de Vanessa Paola LEYTON
DAVALOS (Denunciante)
3. El Dr. Miguel Ángel CORONADO SONCCO, Fiscal Adjunto del 2do

Despacho de la lra Fiscalía Provincial Penal Corporativa Surco -
Banan@, participó en las actas de inconcurrencia del investigado Jorge
§ol Normad GONZALES EGAS.
B Qeclaraciones Rgcepcionadae
1. Declaración de Vanessa Paola LEYTON DAVALOS (43)
C. Documentos Formulados
1. Oñcio Nro f594 -2022-D|RN|C-D|R|NCR|-PNPIDIVIEOD-D1, dirigido al

Jele del lnformática DIVIEOD - DIRINCRI solicitando la ficha RENIEC de
Jorge SolNormad GONZALES EGAS.
2. Oñcio Nro. 1593 -2022-D|RN|C-D|R|NCR|-PNP/D|V|EOD.DI, dirigido al

Jefe de lnformática DIVIEOD - DlRlNCRl, solicitando los Antecedentes
Policiales y Referencias lC de Jorge Sol Normad GONZALES EGAS.
3. Oficio N¡o.1592 -2022-D|RNIC-PNP/D|RINCR|-DIVIEOD-D1 dirigido al

Gerente de Registros Públicos de la SUNARP, solicitando copia certificada
-o 4.
de la partida registral de la persona jurídica'Mundo Hogar SAC".
Dos (02) Actas de inconcunencia de Jorge Sol Normad GONZALES EGAS,
con la participación del Representante del Ministerio Publico.
D. Documentos Recepcionados
1. Fieia RENIEC de Jorge Sol NORItIAD GONZALES EGAS.
2. De la Oficina de lnformática DIVIEOD, se recepcionó reporte sobre
denuncias que registra Jorge Sol Normad GONZALES EGAS.
3. De la Oficina de lnformática DIVIEOD, se reeepcionó reporte sobre posibles

antecedentes policiales y RQ que pudiera registrar Jorge Sol Normad
GONZALES EGAS.
4. Un (01) Escrito presentado por Kevin André SILVA CARRILLO, abogado

de la Cooperativa de Ahono y Crédito'La Cumbre SAC", solicitando se
efectúe la conducción efectiva de manera inmediata del denunciado Jorge
c Sol Normad GONZALES EGAS.
II. ANALISIS Y EVALUACION DE LOS HECHOS
La División de lnvestigación de Estafas y Otras Defraudaciones de la

DIRINCRI PNP tiene por misión la de investigar, denunciar y combatir la
delincuencia común y organizada en el ámbito de los delitos Contra el
Patrimonio - Estafas y Otras Defraudaciones, Contra la Fe Púbtica -
Falsedad material, falsedad ideológica y falsedad genérica así como demás
delitos afines, acopiando los indicios, evidencias y pruebas como también
el de identificar y detener a los autores, cómplices y participes, De igual
manera y en permanente coordinación con el Ministerio Público, se encarga
de la recepción de denuncias interpuestas por personas naturales y/o
jurídicas, al haber sido víctimas de las diferentes modalidades de los ilicitos
penales referidos.
B con fecha 01FEBzoz2, Vanessa paola LEyroN DAvALos, en
su caridad
de gerente generar de ra cooperativa de Ahorro creotá ,,La cumbre,,
v
interpuso denuncia en e-sta unidad policiar coníra-.1áfá sor
Normad
GONZALES EGAS, por Derito conrra er patrimon¡o eitafa Agravada,
-
refiriendo que en los primeros días del mes de JUN202i, dicho
denunciado
se presentó ante su representada, ofreciendo planes de desarrollo de
negocios, siendo así que con fecha 16JUN2021 tal propuesta es aceptada
por los dírectivos. suscribiéndose un "convenio de coláboración
de ápoyo
financiero" de fecha i6JUN2021.
C. De acuerdo a lo referido por la denunciante, el 2gJUN2o2i Jorge sol

Normad GONZALES EGAS, presentó a tos directivos de ta cooperaiva de
Ahono y crédito "La cumbre' una garantía consistente en un documento
mediante elcualle respaldaba la condición de presidente de una asamblea
general fideicomitente de un fideicomiso valorizado en us$ 62'400,000.00
(sesenta y dos millones con cuatrocienlos mil Dólares Americanos) bajo el
registro o código de "Corporación Financiera" (CORFID S.A.) N" 07S-
\-
o D
1685668-1.
Aprovechando de la expectativa creada por la garantía expuesta, Jorge sol

Normad GONZALES EGAS, solicitó a los directivos de ta cooperativa de
Ahono y Crédito "La Cumbre" para que "se garantice' a su persona y cinco
empresas socio-aportantes por un valor total de S/1'200,000.00 (Un miltón,
doscientos mil Soles), siendo así que se emilieron un total de 06 (seis)
cheques por el indicado monto, cuyo endosatario resultó siendo al final el
mismo denunciado.
E. Es así que llegada la primera fecha de vencimiento de los pagos

programados y aladvertir la intención de incumplireltrato por parte de Jorge
Sol Normad GONZALES EGAS, los representantes de la Cooperativa de
Ahorro y Crédito "La Cumbre' procedieron en cursar la "Carta de cobranza'
de fecha 21OCT2021 así como correos electrónicos con resultados
negativos, dado a que el denunciado optó en hacer caso omiso a todos los
requerimientos, situaciones que dio motivo a realizar consultas a CORFID
s.A.
F Según lo indicado en la presente denuncia, los directivos de la Cooperativa
de Ahono y Crédito "La Cumbre" al consultar debidamente a los
responsables de CORFID S.A. (Corporación Financiera) sobre la veracidad
tanto del documento de fideicomiso como la titularidad de Jorge Sol Normad
GONZALES EGAS, como presidente de la asamblea general y su
vinculación empresarial, se tuvo como respuesta que ambos no se
encontraban registrados debidamente en dicha entidad y por tanto lo
prasentado 69mo garantía por el denunciado a la Cooperativa de Ahorro y
Crédito "La Cumbre' resultaba ser falsificado.
G. Notificado formalmente y oportunamente Jorge Sol Normad GONZALES

EGAS, tanto en el domicilio registrado en su ficha RENIEC como en lo
conslgnado en la Cooperativa de Ahorro y Crédito.La Cumbre", se dio el
caso que no se presentÓ a esta unidad Policial, asimismo se notificó a su
electrónico; signilcándose gue al parecer hizo desactivar su @rreo
elec{rónico lqlge-§9l..naf.ma¡.d@ya.hgft,*c.p,¡rr, conforme se aprecia en el
reporte que se adiunta.
H. Existen por tanto indicios razonableg sobre la premeditada y dolosa aci,Ón
de Jorgó Sol Normad GONZALES EGAS, de procurarse ilícitamente y en
su provecho la suma de S/l'200,000.00 (Un millón, doscientos mil Soles),
luego de haber inducido y mantenido en error a los directivos de la
Cooperativa de Ahorro y Crédito 'La Cumbre" con la presentación del
documento de lideicomiso falsificado.
t. Lo señalado en el acápite precedente se sustenta en el hecho que Jorge

Sol Normad GONZALES EGAS. dio desde un principio una apariencia de
legalidad, a tal extremo que primero logró suscribir un convenio con los
represenlantes de la Cooperativa de Ahorro y Crédito "La Cumbre" ' gara
luego obtener el monto antes señalado con el agtavanle que para tal f¡n
utitizó de por medio un documento fraguado.
\-
J. De lo expuesto, queda acreditada la implicancia de Jorge Sol Normad
GONZALES EGAS, en los Delitos conlra el Patrimonio - Estafa Agravada
y Contra la Fe Pública - Falsificación de Documentos, encontrándose
además como NO UB¡CABLE por esta Unidad Especializada de la
DlRlNCRl, siendo inminente el peligro de fuga para eludir la acción de la
justicia, aunado al hecho que no se le conoce arraigo domiciliario, ni
laboral; además de que según reporte obtenido del sistema SIRDIC PNP,
se conoce que tiene otras denuncias por DCP/ESTAFA Y OTRAS
DEFRAUDACIONES y por DCFP/FALSIFICACION DE DOCUMENTOS,
habiéndosele formulado también en esta DIVIEOD-DIRINCRI PNP el
Atestado Nro.140-2020 que fuera cursado a la 55" FPPL por el mismo
motivo.
K En talsentido, el presente informe es remitido al despacho del Titular de la

Primera Fiscalía Corporativa Penal de Santiago de Surco - Bananco,
Segundo Despacho Provincial Penal, a efectos de que en cumplimiento del
Decreto Legislativo No. 1298 - Procedimiento para adoptar medidas
excepcionales de limitación de derechos en investigaciones preliminares,
se digne gestionar ante el Juez Penal la Orden de DETENCION
PREUiiINAR de Jorge Sol Normad GONZALES EGAS, identificado con
DNI Nro. 48830753.
il!. 9oNCLUSTON
- Ele las diligencias preliminares practicadas hasta la formulación del presente

doct¡mento, se han encontrado indicios razonables y elementos de convicción
gue permiten establecer la implicancia de Jorge Sol Normad GONZALES
EGAS, identificado con DNI Nro. 48830753 en los itÍcitos penales Contra el
Estafa Agravada y Contra la Fe pública Falsificación de
en agravio de la "Cooperativa de Ahorro y Crédito La Cumbre"
un monto de S/1'200,000.00 (Un millón, doscientos mil Soles), ocurrido en
de Lima en el mes de JUN2021, por lo que se hace necesario tramitar
órgano jurisdiccional la Medida Limitativa de Derecho de su
DETENCION PRELIMINAR, por las consideraciones expuestas en el presente
documento.
IV. ANEXOS:
Copia del Exped iente denuncia N¡o.7 8-2022-MP -F N- 1 FPPCSSB-2D

Copia de la Declaración de Vanessa Paola LEYTON DAVALOS (06)
Ficha RENIEC de Jorge Sol Normad GONZALES EGAS
Tres (03) Cargos de Citaciones (copias)
Dos (02) Actas de lnconcurrencia (copias).
Un (01) Escrito presentado por Kevin SILVA CARRILLO, abogado de la
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Cumbre.
Tres (03) Reportes de denuncia policiales de Jorge Sol Normand GONZALES
EGAS, a fls. (05).
Un (01) Reporte de antecedentes policiales de Jorge Sol Normand
GONZALES EGAS.
Un (01) Reporte de RQ de Jorge Sol Normand GONZALES EGAS
o Lima, 24MARR2A22
ES CONFORME EL INSTRUCTOR
OA 53602
c rP-
O&arT.
PNP NIAN L ¡n nnnovo
SB - PÑP
GFEf}ELDFTO.
M'EOD
Carpeta Fiscal 604.2022
Comandante PNP OscarAnaya Velasquez

i
Dlvll;i,lf'l DE I{VEST IGACiON ¡
r0N 'REF: Fiscal
DE EST OTRAS 0tF RAUOAC e Norma Quezada Salinosas
-',¡.-BIE9
r3A Cargo
-b0, .t
Esf rito l{"
Rc S/N
F ech¿ -fi(l? Su{rilla SOLICITO SE EFECTUE LACONDUCCION

COMPULSIVA DE MANERA INMEDIATA
! F',*., -----
SEÑOR(A) JEFE DEL DEPARTAMENTO DE ESTAFA Y OTRAS
DEF RAUDACIONES - DIRINCRI.PNP
KB/IN ANDRE S¡LVA CARRILLO idenüficado con ICAP N" 4033,

abogado de cooPERATMA DE AHORRO Y CRÉDITO LA CUMBRE, en
la presente denuncia en conta de JORGE SOL NORMAD GONZALES

\-
EGASY MUNDO HOGARS.A.C. Ante usted me presento y digo:
PR¡MERo:Que,envistadequeeldenunciado/investigado@
GONZALES EGAS, no concurre a las citaciones para rendir su declaración testimonial
al Departamento N" 01 de la lnvestigación de Estafas y Otras
División de
Defraudaciones- DIRINCRI-PNP- sede policial; y, por ende, está demostrando una
conducta renuente de caso omiso. Por ello, solicito que se ordene la conduccian
compulsiva en atención al art. 337 del CPP que indica:
Artículo 337". - Diligencias de la lnvestigación Preparatoria
3. ElFiscal puede:
\- a) Disooner la concurrencia del imoutado. del agraviado y de las

demás personas gue se encuentren en posibilidad de informar sobre
circunstancias útiles para los fines de la investigación. Esfas
personas v los peritos están obliqados a comparecer ante la
Fiscalía, v a manifesúarse sobre /os hechos obieto de investigación
o emitir dictamen. Su inasistencia iniustificada determinará su
conducción comoulsiva :
SEGUNDO: La necesidad de tomar y/o ordenar esta medida por parte de usted, como
autoridad, recae en que, si se practica en el menor tiempo posible. La posibilidad de
reclamar el derecho de mi representada y solicitar la devolución o reparación de la
cantidad dedinero que asciende a S/.1,200,000 (un millón doscientos mil soles). Que
mi representada dispuso erróneamente, a raz de un engaño por parte del investigado,
en manos de este, sea efectivoy eficaz. En suma, la manifestación del investigado es
menester para que de esa manera se descubra la comisión del hecho ilícito en agravio
de mipresentada.
TERCERO: Por último, debo acotar que el investigado, quien tiene doble nacionalidad,
Peruano - Suizo, puede rehuir de la persecución penal y frustrar la investigación. Es por
ello que me veo en la necesidad de solicitar a vuestra persona la practica urgente de
esta diligencia, para se logre la tanto el objeto penal y por el objeto civil.
POR TANTO: A, Usted señor Fiscal, solicito, se sirva a conceder mi petición y

efectuarse de manera inmediata.
OTROSIDIGO: Adljunto Documento de ldentidad del lnvestigado
\- Lima, 16 de mazo de2022
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*F ''Abog..ro
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'1613122,'12:58 Roundcube Webmail :: Escrito - 604-2022
Asunto Escrito - 604-2022

De EUGENIO BARDON <eugenio.bardon@oropezaabogados.com > lcuncüuss
Destinatario < 2despacho. lfiscaliasurcobarranco@mpfn. gob. pe >
Cco < kevin.silva@oropezaabogados.com >,
<jose. matos@oropezaabogados. com >
Fecha 2022-O3-L6 12:58
. La Cumbre - Solicito se efectue la conducción compulsiva.-.pdf(-141 KB)
Estimada Fiscal,
Por medio de la presente le remito escrito con lo indicado en ello, y, posteriormente nos notifique lo que corresponda.
Por otro lado, sírvase a confirmar la recepción de este correo.
Gracias
Atte,
Eugenio Bardón
Área de Litigios
ESTUDIO ,'jf \,
it1 2],
JURÍDICO tuh
OROPE.ZA* ASOC]IADOS
Calle Las Codornices N' 285 - Surquillo - Lima 34 - Perú
Ref.: Altura de la cuadra 07 de la Av. Aramburú
[51 1] 422-6123 I [5111 5937159

-'.:
Fax: [511] 422-6123
E-mail: eugenio. bardon@oropezaalbggados.com
Web : www.oropezaabogados.com
/ Corporativo y Financiero / Derecho Contractual y Negocios lnternacionales / Derecho Tributario y Aduanero / Derecho
Laboraly Migratorio / Derecho Administrativo y Regulatorio / Litigios (Civil, Penal, Contencioso Administrativo y
Constitucional) y Arbitraje / Derecho Minero y Medio Ambiental / Derecho lnmobiliario, Construcción y Urbanismo /
Contrataciones con el Estado y Gestión Pública / Compliance / Competencia y Propiedad lntelectual/ Derecho del
Consumidor / Seguros y Reaseguros / Energía (Hidrocarburos, Electricidad y Gas) / Telecomunicaciones, Medios y
Tecnología/Transporte/DerechoMarítimoyPortuario/DerechoPesquero/FarmacéuticoySalud/lnfraestructuray
Proyectos/ConcesionesyAPP/ServiciosPúblicos/Agricultura/Forestal/Retail/Educación/TurismoyHotelería/
Miembros de:
https://priva30.privatednsorg.com:2096icpsess3385906055/3rdparty/roundcube/?_task=mail&_safe=1&_uid=286&_mbox=lNBOX.Sent*_""1¡s¡=print.. . 112
Carpeta Fiscal 60+2022
Fiscal a Cargo Norma Quezada Salinosas
Escrito N" SiN
Sumilla SOLICITO SE EFECTUE LA CONDUCCIÓN

COMPULSIVA DEL INVESTIGADO
SEÑOR FISCAL DE LA PRIIIIERA FISCALíA CORPORATIVA PENAL DE SANTIAGo DE
SURCGBARRANCO. SEGUNDO DESPACHO DE LIMA
KEVIN ANDRE S¡LVA CARRILLO identiflcado con ICAP N" 4033,

abogado de cooPERATlvA DE AHORRo Y CRÉDITO LA CUMBRE, en
la presente denuncia en contra de JORGE SOL NORMAD G0NZALES
EGAS Y MUNDO HOGAR S.A.C. Ante usted me presento y digo:
Que, en vista de que el denunciado/investigado JORGE SOL NORMAD GONALES

@§, no concurre a las citaciones para rendir su declaración testimonial al
Departamento N'01 de la División de lnvestigación de Estafas y Otras Defraudaciones-
DIR¡NCRI-PNP- sede policial; y, por ende, está demostrando una conducta renuente de
caso omiso. Por ello, solicito que se ordene la conducción compulsiva en atención al art.
337 del CPP que indica:
Artículo 337". - Diligencias de la lnvestigación Preparatoria

3. El Fiscal puede
a) Disponer la concurrencia del imputado. del agraviado y de las

demás personas que se encuentren en posibilidad de informar sobre
circunstancias úfiles para los fines de la investigación. Esúas
personas y los peritos están obliqados a comoarecer ante la
Fiscalía. v a manifestarse sobre los hechos obieto de investiqación
o emitir dictamen. Su inasistencia iniustificada determinará su
condu cción com pulsiva :
\-
La necesidad de tomar y/o ordenar esta medida por parte de usted, como autoridad,
recae en que, si se practica en el menor tiempo posible, la posibilidad de reclamar el
derecho de mi representada y solicitar la devolución o reparación de la cantidad de
dinero que dispuso erróneamente en manos del investigado, sea efectivo y eficaz.
En suma, !a manifestación del investigado es menester para que de esa manera se

descubra la comisión del hecho ilícito en agravio de mi presentada.
POR TANTO: A, Usted señor Fiscal, solicito, se sirva a conceder mi petición y

efectuarse de manera inmediata.
Lima, 16 de mazo de2022
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1413122,16:43 Roundcube Webmail :: Escrito - Notificar Citación al Correo Electrónico
Asunto Escrito - Notificar Citación al Correo Electrónico

De EUGENIO BARDON <eugenio.bardon@oropezaabogados.com> lü¿r)OgU'CZO
Destinatario < 2despacho. lfiscaliasurcobarranco@mpfn. gob. pe >
Cc <jose. matos@oropezaabogados. com >,
< kevin.silva@oropezaabogados.com >
Fecha 2022-03-74 L6:43
. Escrito - Notificar a Correo.pdf(-151 KB)
Estimados miembros de la Fiscalía,
Por medio de la presente, solicito que se sirva a notificar al investigado al correo electrónico que consigno en el
escrito que adjunto, asimismo, sírvase a confirmar el presente correo.
Sin otro particular, quedo atento a sus comentarios
¡\-/'
Eugenio Bardón
Área de Litigios
ESTUDIO
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JURIDICO ruh
OROPE.ZAEASOCIAI)OS
Calle Las Codornices N'285 - Surquillo - Lima 34 - Perú
l- ':Altura de la cuadra 07 de la Av. Aramburú
Teif.: [511] 422-6123 / [511] 5937159
Fax: [511] 422-6123
E-mall : eu genio. bardon@oropezaabogados.com
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Constitucional) y Arbitraje / Derecho Minero y Medio Ambiental / Derecho lnmobiliario, Construcción y Urbanismo /
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Consumidor / Seguros y Reaseguros / Energía (Hidrocarburos, Electricidad y Gas) / Telecomunicaciones, Medios y
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CARPETA FISCAL 604-2022
No
Fiscal Norma L. Quezada Salimos

Responsable.
Escrito N"
Sumilla NOTIFICAR AL CORREO ELECTRONICO
SEÑOR FISCAL DE LA PR¡MERA FISCAL|A CORPORATIVA PENAL SE SANTIAGO DE

SURCO - BARRANCO - SEGUNDO DESPACHO
KEVIN ANDRE SILVA CARRILLO identificado con ICAP No 4033,

abogado de COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDIO LA
CUMBRE, en la presente denuncia en contra de JORGE SOL
NORMAD GONZALES EGAS Y MUNDO HOGAR S.A.C. Ante usted
me presento y d¡go:
Que, de acuerdo a la clTAClÓN N'325-2022-DlRNlC-DlRlNCRI/DIVIEOD-D1, en la cualse cita
al investigado JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS, para que brinde su declaración
testimonialeldia 18 de mazo del presente añ0, a las 8:30 am, en el Departamento N" 01 de las
División de lnvestigaciones de Estafas y Otras Defraudaciones - DIRINCRI-PNP, sito en el Av.
España N" 323- Mezanine Dpto. 01 Cercado. A efectos de que el investigado no se excuse que
desconocía de la citación, SOLICITO SE LE NOTIFIQUE POR EL CORREO ELECTRONICO en
cual es el siguiente: iorqesol.normand@vahoo.com sin perjuicio de que la citación aludida vaya
quedar sin efecto.
POR TANTO: Señor Fiscal, Solicito, se sirva a proveer conforme a ley
Lima, 14 de mazo de2022
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Oqafmmo ]f 0 t dc la Divírirln do lnncúgradón dc Estalar y CIras DofrerdecioñGa -
D|R|¡üCRI-PHP, slto sn ls Av Erpañs N" 32& Mo¿anlne Opto 01 Carcado. pera q,n brlnde
su úcderadÓn Gfi Et¡ condkittn dc donunciado, lobrB la denunoa premntads cn 3r¡ corilra
por p€rtc {lo VAttlE§SA PAO[á LEYTON DAVAL0§, por cf presunto Delito Contra eS
Fafircn*o - Etilú¡ Agrareda; (Tellbno dr cununlcrclóo dcl lnrtructor 0t76684{e}.
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DecIeNCÉn de VANESSA PAOLA LEYTOH DAVALOS í0MAR2022 e 08.30 horas

Declerrción de JORGE SOL NORiilAO GONZALES EGAS 18tAR2022 ¡ 08.30 hora¡
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1013122,16:24 Roundcube Webmail :: Escrito - Solicito se practiquen diligencias - CF 604-2022
Asunto Escrito - Solicito se practiquen diligencias - CF 60,4-2022

De EUGENIO BARDON <eugenio.bardon@oropezaabogados.com> I#¿JflScU.be
Destinatario < 2despacho. lfiscal iasu rcoba rra n co@ m pfn. gob. pe >
Cc @oropezaabogados.com >,
< kevi n.si lva
<jose. matos@oropezaabogados. com >
Fecha 2022-O3-LO L6:24
. Escrito - Solicito se practiquen diligencias - CF 604-2}22.pdf(-161 KB)
DE LA pR¡MERA
señon r¡sca¡- r¡sclúl conpoRAT¡vA pENAL sE sA T¡AGo DE suRco - BARRAxco -
SEGUNDO DESPACHO,
Tengan buenas tardes
A través de este medio, le hago llegar escrito solic¡tando lo que en ello ¡ndicamos, asim¡smo, sírvase a conf¡rmar la
recepción del presente correo.
Quedo atento a sus comentar¡os
\-dCiaS
Atte,
Eugenio Bardón
Área de Litigios
ESTUDIO .¡fí l!r.
rH zli
JURÍUCO tuh
OROPEZA.k ASOCIADOS

Telf.: [511] 422-6123 lls11l 5937159
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/ Corporativo y Financiero / Derecho Contractual y Negoc¡os lntemacionales / Derecho Tributaío y Aduanero / Derecho
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Constitucional) y Arbitraje / Derecho Minero y Med¡o Ambiental / Derecho lnmobiliario, Construcción y Urbanismo /
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Consumidor / Seguros y Reaseguros / Energía (Hidrocarburos, Electr¡cidad y Gas) / Telecomunicac¡ones, Med¡os y
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CARPETA FISCAL 6M-2022
NO
Fiscal Norma L, Quezada Salinosas

Responsable.
Escrito No 03
Sumilla SOLrcTO SE PRACTIQUEN DILIGENCIAS

NECESARIAS
SEÑOR FISCAL DE LA PRIMERA FISCALía conPoRATIVA PENAL

SE SANTIAGO DE SURCO - BARRANCO - SEGUNDO DESPACHO
KEVIN ANDRE SILVA CARRILLO identificado con

ICAP No 4033, abogado de COOPERATIVA DE
AHORRO Y CRÉDffO LA CUMBRE, en la presente
denuncia en contra de JORGE SOL NORMAD
GONZALES EGAS Y MUNDO HOGAR S.A.C. Ante
usted me presento y digo:
I. PETITORIO
Por ser prop¡o de mi irrestricto derecho de defensa, acudo a su despacho con la

finalidad de solicitarle que se practiquen las diligencias pertinentes y útiles para
descubrir el hecho ilícito que se cometió, en atención al art. 337.4 del Código
Procesal Penal.
I. FUNDAMENTOS DE HECHO QUE SUSTENTAN MI PETITORIO
PRIMERO: Que, por convenir a los derechos de defensa de mi representada y

en el marco de la investigación seguida contra los denunciados, solicito a su
despacho que practiquen las siguientes diligencias:
a Toma de declaración de las siguientes personas:
20556216089, Gerente General: Vivanco Luyo Fernando Jesus

identificado con DNI: 41571939.
fideicomiso.
SEGUNDO: Entonces, estas declaraciones son esencialmente necesarios para

el esclarecimiento de los hechos, ya que los representantes legales o gerente
general de las empresas CORFID deberá declarar sobre el vínculo del
denunciado con CORF¡D, es por estos motivos que SOLICITO SE SIRVA A
PRACTICAR LAS DILIGENCIAS mencionadas a efectos de no afectar a mi
derecho de defensa.
,'
POR TANTO: A usted señora fiscal, solicito dar a trámite conforme a ley, el
presente escrito; y, oportunamente se me notifique lo que corresponda.
Lima, 10 de marzo de 2022
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A.
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DIRINCRIPNP, ¡ito cn le Av. E¡paft¡ N' 32$ Mezerúnc Dpto. 0t Ccrcaó. g.ra bdndo qr
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't r "Año del Fortalecimiento de la soberanía nacional"
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MIHISTEHIO PUBLICO
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| Distrito Fiscalde Lima
1" Fiscalía Provincial Penal Corporativa
de Santiago de Surco - Barranco - 2" Despacho
remoto y med¡das san¡tar¡as en el Ministerio Público - Fisca!ía de !a Nación al término

del Estado de Emergencia Nacional decretado a consecuenc¡a del COVID-19
Resolución de la Fiscalía de la Nación No 681- 2020-MP-FN; asimismo se prloiza la
realización de diligencias mediante la utilización de medios tecnolóqicos conforme a la
Resolución N" 610-2020- MP-FN de fecha 21 de abril de 2020, que autoriza a los
Fiseales a Nluel Naeional de todos los niveles que de forma excepcional durante el
Estado de Emerqencia Sanitaria. puedan utilizar medios tecno!óqicos para el desarrollo
de las diliqencias fiscales, a efectos de salvaquardar !a salud e inteqridad del persona!
fiscal v las partes intervinientes. por lo que. se PRIORIZA el uso de tecnoloqías de
comunicación. mediante correo electrónico. llamada WhatsApp. video llamada.
videoconferencia entre otros, ex la etapallqinvestigación preüminar. conforrne a los
lineamientos emitidos por la Fiscalía de la Nación. del Protocolo lnterinstitucional para
el Uso de Herramientas Tecnolóqicas en la lnvestiqación Preliminar en diferentes
Distritos Fiscales Policía Nacional y Defensa Pública, durante el Estado de Emerqencia
Sanitaria: y a Ios que se emitan en este Distrito Fiscal. Por ello, deberá de realizarse
diligencias con el uso de tecnologías de comunicación, a fin de cumplir el fin de la
\-, investigación preliminar.
lll. DISPOSICIÓN FISCAL: Por tos fundamentos ex puestos, la Fiscal Provincial del
Segundo Despacho de la Primera Fiscalía Provincial Penal Corporativa de Santiago
de Surco - Barranco, con las atribuciones conferidas por el artículo 159o, inciso 4) de
la Constitución Política del Estado, los artículosl o y 5" de la Ley orgánica del Ministerio
Público aprobado mediante Decreto Legislativo N' 052, el Art. 65o, inc. 1) y 2); ArL
f 3340, inc.1)del Decreto Legislativo No 957, Nuevo Código Procesal Penal:
II DISPONE: lNlClAR INVESTIGACION PRELIMINAR por el plazo de SESENTA (60)
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OÍAS, contra JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS y MUNDO HOGAR S.A.C.
, por la comisión de! supuesto delito contra el patrimonio - Estafa Agravada, en
agravio de ,COOPERATIVA DE AHORRO Y GRÉDIO "l A CUMBRE",
I I t¡ ENCOMENDÁNDOSE A LA DIUSIÓN DE INVESTIGACIÓN DE ESTAFAS Y OTRAS
I
I DEFRAUDACIONES. PARA QUE EN EL PLAZO DE VEINTE (20) DIAS, realice las
siguientes diligencias, con conocimiento y participación del Representante del
a
I
Ministerio Público:
\/ a) RECABESE, IDENTIFIQUESE Y REGíSTRESE Ios correos electrónicos y teléfonos

personales de las partes involucradas en la presente investigación (investigado,
agraviado, testigos, etc.) a fin de efectivizar las notificaciones a través del uso de
medios tecnológicos para el adecuado impulso de las etapas procesales, en estricta
observancia del Protocolo lnterinstitucional para el uso de herramientas tecnológicas.
b) RECIBASE la declaración de la parte agraviada - representante de COOPERATIVA

DE AHORRO Y CRÉD¡TO "LA CUMBRE", quien deberá brindar mayores detalles
respecto de los hechos que se investigan aportando elementos y/o pruebas que lo
sustenten, preferentemente aquellos que prueben la existencia del bien patrimonial
afectado; y, en caso de inconcurrencia, levántese el acta respectiva. Diligencia que
deberá de llevarse a cabo con conocimiento y participación del Representante del
Ministerio Público.
c) RECíBASE la manifestación policial de Ia persona de JORGE SOL NORMAD

GONZALES EGAS, en compañía de su abogado defensor, para que brinde mayores
detalles de los hechos acaecidos, a fin del esclarecimiento de los mismos; para ello,
deberá ser notificada al domicilio RENIEC, la dirección indicada en escrito de
"Año del Fortalecimiento de la soberanía nacional"
MIHISTERIO PUBLICO
r lsiilAl tÉ. Dt- I A luAili0N Distrito Fiscalde Lima
de Santiago de Surco - Barranco - 2' Despacho
denuncia ylo de manera virtua!, a los números celulares que se tuvieran en

conoc¡miento, debiendo haber llamada previa para la autorizactón de notificación.
d) RECÍBASE la manifestación indagatoria del representante de Ia empresa MUNDO

HOGAR S.A.C., en compañía de su abogado defensor, para que brinde mayores
detalles de los hechos acaecidos, a fin del esclarecimiento de los mismos; para ello,
deberá ser notificada al domicilio RENIEC, la dirección indicada en escrito de
denuncia ylo de manera virtual, a los números celulares que se tuvieran en
conocimiento, debiendo haber llamada previa para la autorizactón de notificación.
e) REALICESE constatación domiciliaria al domicilio del denunciado, indicado en

escrito de denunc¡a, a fin de corroborar la correcta notificación sobre las diligenc¡as
a realizarse en la presente investigación fiscal.
0 RECABAR copia del convenio establecido entre las partes pertenecientes a la

v presente carpeta fisca! y del fideicomiso indicado en denuncia de parte.
g) Se agoten las demás diligencias, tendientes a lograr el esclarecimiento de los hechos

materia de la presente investigación, dentro del término establecido, vencido dicho
plazo, el policía a cargo de la presente investigación deberá remitir únicamente
el resultado de !a investigación policial al correo electrónico del 2do Despacho
de la Primera fiscalía provincial Penal Corporativa de Santiago de Surco -
Barranco.
REALIZAR DILI EN PREVI IMIENT TELEF NI Y

T N EL FISCAL UNTO DEL SEGUNDO DESP HO DE LA PRIMERA
M¡GUEL ANGEL CORONADO SONCCO . CEL. 976999475, DE MANERA

URGENTE Y NECESARIA.
NLQS/irt.
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lrrIrEI §.rcOrrff¡llo¡
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tÉ. irtA¡.-),tiN
Distrito Fiscal de Lima

1' Fiscalía Provincial Penal Corporativa
de Santiago de Surco - Bananco - 2' Despacho
Santiago de Surco, 02 de Marzo del2022
oFtcto N" 76-2022-MP-FN-1 FPPCSSB- 2D

JEFE DE LA DIVISION DE INVESTIGACTÓN DE ESTAFAS Y OTRAS
DEFRAUDACIONES.
Presente.-
Asunto: Se rem¡te disposición fiscal para reaLzar diligencias

preliminares
Tengo el agrado dirigirme a usted, para saludarlo cordialmente,

\r, en atención al documento de la referencia con la finalidad de REMITIR !a carpeta fiscal
604 -2022, en fotios ( ), en merito a la DISPOSICIÓN No O1-2O22de fecha 02 de Marzo
de\2022. en relación a la intervención policial realizada por e! presunto delito de Estafa,
en contra de LOS QUE RESULTEN RESPONSABLES, en agravio de COOPERATIVA
DE AHORRO Y CRÉDFO "l A CUMBRE; con la finalidad que disponga a quien
corresponda proceda a realizar los actos de investigación conten¡dos en la mencionada
disposición fiscal, en el plazo señalado; y, una vez culminado dicho plazo, evacuarse
inmediatamente el resultado de la investigación, bajo responsabilidad de ley en caso de
incumplimiento.
Sin otro en particular, hago propicia la oportunidad para reiterarle

los testimonios de mi mayor consideración y estima personal.
Atentamente,
!
.*a
,l
[:
¡. ulffiBLrco
, lli.IlAl t--rI I A ti¡Ar]r(.rN
:É.
Distrito Fiscal de Lima

CARPETA FISCAL i 604-2022

DELITO : ESTAFAAGRAVADA
DENUNCIADO : JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS
MUNDO HOGAR S.A.C.
AGRAVIADO : COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO .,LA CUMBRE"
FISCAL RESPONSABLE: MIGUEL ANGEL CORONADO SONCCO
DISPOSICIÓN FISCAL DE INVESTIGACóN PRELIM¡NAR EN SEDE POLICIAL
DtsPostctÓN -2022
No 01
Santiago de Surco, dos de marzo
del año dos mil veintidós. -
DADO CUENTA: El oficio N" 946-2021-DIRN¡C PNP/D¡RINCRI-
DIVIEOD-82, proveniente de la División de lnvestigación de Estafas y otras
v defraudaciones, mediante el cual, pone de conocimiento denuncia policial, contra
JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS y MUNDO HOGAR S.A.C. , por !a comisión
del supuesto delito contra el patrimonio Estafa Agravada, en agravio de
CooPERATIVA DE AHORO y CRÉDITO "LA CUMBRE"; y,
l.Considerando:
PRIMERO: Hl pÓTeSIS FÁCTICA DE LA IMPUTAcIÓN PRELIMINAR
Se tiene que, según lo narrado por la empresa denunciante Cooperativa de Ahorro y
Crédito "La cumbre", de ahora en adelante "La Cumbre", entre los primeros días de junio
del2021, se presentó a sus oficinas, el denunciado Jorge Sol Normad Gonzales Egas,
como gerente general de la empresa "Mundo Hoga/', con aparentes planes de
a
desarrollo de negocios vinculados a las actividades de ésta, indicando que era titular de
un cuantioso y millonario fideicomiso el cual respaldaría todas las ideas de negocio que
se llegaran a pactar entre ambas empresas. De la reunión antes mencionado,
celebraron ante notario público María Soledad Pérez Tello, con fecha 16 de junio del
2021 "Convenio de colaboración de Apoyo Financiero", el cual tenía por objeto
establecer desarrollo económico y financiero.
Posterior a ello, cuando ya @rrespondía que las partes pongan el convenio de
colaboración en marcha, el dia 28 de junio del 2021, el denunciado se presentó en la
cumbre con un "documento", que avalaba una vez más su condición de presidente de
I
a
la Asamblea General Fideicomitente de un Fideicomiso millonario valorizado en $
62,400,00.00 Dólares americanos, acreditando nuevamente su respaldo financiero, y a
su vez, solicitaba determinadas acciones financieras a la junta generar extraordinaria y
que se garantice a socios aportante de "La Cumbre" por un total de S/. 1,200,000.00
Soles, para lo cual, éstos giraron 6 cheques a favor del denunciado bajo la plataforma
del banco BBVA - Banco Continental.
Pasado cierto periodo de tiempo, la empresa "La Cumbre", empezó mando su primera
carta de cobranza, con fecha 21 de Octubre del 2021, solicitando la devolución del
dinero corespondiente, sin embargo, no se obtuvo noticia de éste y tampoco de la
cancelación del dinero entregado; motivo por el cual, con fecha 19 de Octubre del 2021,
se consultó a los responsables de CORFID - Corporación Financiera, acerca de la
veracidad del supuesto documento de Fideicomiso, la titularidad del denunciado como
presidente de la Asamblea General es este fideicomiso y su vinculación empresarial;
teniendo respuesta el día 25 de octubre del 2021, descubriendo que el denunciado y el
fideicomiso no existían, y que además se habría usurpado la competencia de presidente
del comité de inversiones, que todo había sido un engaño por parte del denunciado para
!
'a,-} I "Año del Fortalecimiento de la soberanía nacional"
t:
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.r! r r-lSji"lAl ré. nf t ¿ fu¿Crf;nt Distrito Fiscalde Lima

perjudicar a "La Cumbre", empezando así las acciones legales conespondientes; es

todo lo que denuncia para los fines de ley.
SEGUNDO: FUNDAMENTOS FACTICO.JURIDICOS

2.1 De la lntervención del Ministerio Público: el numeral 1) del artículo Vll del
Título Preliminar del Código Procesal Penal establece que: "La Ley procesal penal es
de aplicación inmediata, incluso a/ proceso en trámite, y es la que rige al tiempo de la
actuación procesal.(...)".De modo que, al encontrarse vigente en este Distrito Fiscal el
citado cuerpo adjetivo de normas y regular todo lo concerniente a la lnvestigación
Preliminar e lnvestigación Preparatoria, resulta aplicable al presente caso, lo dispuesto
por el artÍculo 3300 de la referida norma adjetiva.
2.2 En ese sentido, cabe señalar que los numerales 1), 2) y 3) de! artículo 65o del
Código Procesal Pena!, modificados mediante Ley No 30076, establecen lo siguiente:
"1) El Ministerio Público, en la investigación del delito destinada a ejercitar la acción
penal, deberá obtener los elemenfos de convicción necesarios para la acreditación de
v los hechos delictivos, así como para identificar a los autores o participes en su comisión.
Con la finalidad de garantizar la mayor eficacia en la lucha contra el delito, el Ministerio
Publico y la Policia Nacional deben cooperar y actuar de forma conjunta y coordinada,
I
t
debiendo diseñar protocolos de actuación, sin perjuicio de dar cumplimiento a /os
dispuesto en /os artículos 69o y 333', 2) El fiscal en cuanto tenga noticias del delito,
realizará -si correspondiere- las primeras diligencias preliminares o dispondrá que las
realice la Policía Nacional. 3. Cuando el Fiscal ordene la intervención policial, entre ofras
indicaciones, precisará su objeto y, de ser e/ caso, las formalidades específicas gue
deberán reunir los actos de investigación para garantizar su validez. La función de
investigación de la Policía Nacional estará sujeta a la conducción del Fiscal. (...)".
I¡ Asimismo, el numeral 1) del artículo 330o de la citada norma adjetiva establece que: "E/
Fiscal puede bajo su dirección reouerir la intervención de la Policía o realizar por sí
mismo dilioencias preliminares de in vestigación para determinar si debe
I
t
I
formalizar la investigación preparatoria (...)".
2.3 El inciso 21del artrculo lV del Códr,qe Procesal Penal establece. "El Ministerio Público
está obliqado a actuar con obietividad, indaqando los hechos constitutivos del delito. los aue
determinen V acrediten la responsabilidad o inocencia del imattado (...)", en con@rdancia con
el artículo 61o del mismo cuerpo de leyes que prescribe: "E/ FLsca/ acfúa en e/ proceso penal
por la Constitución v la Lef'.
2.4 De los hechos puestos a conocimiento del Ministerio Público: Del análisis
de los hechos descritos en el considerando PRIMERO, se concluye que tienen
trascendencia jurídico penal, subsumiéndose preliminarmente en el delito de ESTAFA,
cuyo supuesto de hecho se encuentra previsto en el artículo 196' en con@rdancia con
el artículo 196"A - inciso 3 del Código Penal; sin perjuicio de que, en el transcurso de
las diligencias se pueda variar dicha calificación o identificar la comisión de otros delitos
y la participación de otros imputados. Así, el articulado señalado precedentemente, al
momento de la comisión de los hechos señaló:
"El que procura para sí o para otro un provecho ilícito en perjuicio de tercero,
induciendo o manteniendo en error al agraviado mediante engaño, astucia,
ardid u otra forma fraudulenta, será reprimido con pena privativa de libertad no
menorde uno ni mayor de seis años. (...) 3. Se cometa en agravio de pluralidad
de víctimas. "
"Año del Foñalecimiento de la soberanía nacional"
MINISTEHIO PUBLICO
FISCALh PT LA NACIÓN Distrito Fiscal de Lima
de Santiago de Surco - Barranco - 2' Despacho
2.5 Del plazo y Diligenc¡as Preliminares: Este Despacho Fiscal, en principio, debe
verif¡car con los actos de investigación prel¡m¡nar a realizarse, si tales hechos permiten
acred¡tar la realidad de los hechos delictivos denunc¡ados, y s¡ fuera así, determinar si
const¡tuyen delito o no, para luego, verificar si son atribuibles o no al (los) investigado
(s), así como identificar e individualizar a éste (os). Las diligenc¡as preliminares han sido
reguladas en el Código Procesal Penal (Decreto Legislativo No 957) y en su Artículo
3300 numeral 2) establece: 'Las Diligencias Preliminares tienen por finalidad inmediata
realizar los actos urgentes o inaplazables destinados a determinar si han tenido lugar
los hechos objeto de conocimiento y su delictuosidad, así como asegurar los elementos
materiales de su comisión, individualizar a las personas involucradas en su comisión,
incluyendo a los agraviados, y, dentro de los límites de la Ley, asegurarlas debidamente.
2.6 Respecto al Plazo de la investigación preliminar el artículo 3340 del Código Procesal
Penal numeral 2, establece "El plazo de las diligencias preliminares, conforme al artículo
3o, es de sesenta días, salvo que se produzca la detención de una persona. No obstante,
ello, el fiscal podrá fijar un plazo distinto según Ias características, complejidad y
.Y
circunstancias de los hechos objeto de investigación..."; por lo que, en el caso que nos
ocupa, resulta indispensable la actuación de distintas diligencias preliminares dentro del
plazo establecido por este Despacho Fiscal, con la finalidad de determinar si procede o
no la Disposición de Formalizat y Continuar la lnvestigación Preparatoria. Sobre lo
anterior, cabe mencionar que, la Sala Permanente de la Corte Suprema, mediante
Casación N" O2-2OOB, de fecha 03 de junio del 2008, que constituye Doctrina
I
Jurisprudencial, ha señalado que el plazo para las Diligencias Preliminares constituye

I uno diferente al de lnvestigación Preparatoria, el cual no puede exceder el máximo
señalado para esta, es decir, para la actuación de las diligencias preliminares se
cuenta con un plazo máximo de ciento veinte días.
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2.7 De los sujetos Procesales: En aplicación del lnciso 3a del Artículo 1391 de la
I
IL Constitución Política del Estado, se pone de manifiesto a las partes que cuentan con su
derecho de defensa, de contradicción, prueba y alegación sin restricción alguno, los que
a
a
pueden hacerlo valer en el momento y estadio de la investigación que consideren
a
pertinente, en estricta observancia del debido proceso.
2.8 Del Estado de Emergencia: El 15 de marzo del 2020, mediante Decreto

\-, Supremo No 044-2020-PCM el Poder Ejecutivo a través del Presidente de la República
Declaró Estado de Emergencia Naciona! por las graves circunstancias que afectan la
vida de la Nación a consecuencia del brote del COVID-19.
Mediante el Decreto Supremo se prorroga el Estado de Emergencia Nacional declarado
por el Decreto Supremo N' 184-202A-PCM, prorrogado por los Decretos Supremos No
201-2020-pcM, N" 008-2021-pCM, N' 036-2021-PCM, N" 058-2021-PCM Y N' 076-
2021-PCM, modifica el Decreto Supremo N" 184- 2020-PCM y dicta otras disposiciones,
de conformidad con la Resolución de la Fiscalía de Ia Nación No 133-2021-MP-FN, de
fecha 29 de enero de2O21 y la Resolución de la Fiscalía de la Nación N' 134-2021-MP-
FN, de fecha 29 de enero de 2021, de conformidad con la Resolución de la Fiscalía de
Ia Nación N" 133-2021-MP-FN, de fecha 29 de enero de 2021y la Resolución de !a
Fiscalía de la Nación N" 134-2021-MP-FN, de fecha 29 de enero de 2021, eñ
concordancia con el Protocolo de Retorno Progresivo a las actividades Iaborales, trabajo
I Artículo 139.- Son principios y derechos de la función jurisdiccional: 3. La observancia del debido proceso y la tutela
jurisdiccional. Ninguna persona puede ser desviada de la jurisdicción predeterminada por la ley, ni sometida a
procedimiento distinto de los previamente establecidos, nijuzgada por órganos jurisdiccionales de excepción ni por
comisiones especiales creadas al efecto, cualquiera sea su denominación.
2212122,10:35 Roundcube Webmail :: Re: Escrito
Asunto Re: Escrito

De 2oDespacho Provincial Penal - Primera Fiscalía Corporativa Penal de
Santiago de Surco - Barranco
f surrcsuse
< 2despacho. 1 fisca I iasu rcoba rra nco@ m pfn. gob. pe >
Destinatario EUGENIO BARDON < eugenio. bardon@oropezaa bogados. com >
Fecha 2022-02-22 lO:12
RECIBIDO.
El rnar,22 feb 2022 a la(s) 09:42, EUGENIO BARDON (eugenlg. be.rdg!.@.9I9p_Czegbggados. com) escribió:
Estimados Sres. miembros del 20 DESPACHO PROVINC¡AL PENAL DE U f" flSClúe CORPORATIVA PENAL DE
SANTIAGO DE SURCO-BARRANCO,
Tengan todos ustedes muy buenos días, y esperando se encuentre b¡en de salud frente al mal pandémico que
aqueja a la sociedad.
En cal¡dad de defensa del agrav¡ado, por medio de esta vía rem¡to escr¡to (adiunto) con lo ¡ndicado en ello.
Asimismo, ruego a su despacho se sirva a br¡ndarnos el número de carpeta fiscal asignado a la denuncia, asi como
tamb¡én un número telefónico para tener una comunicación mas célere.
DATOS
\ENUNCIADO: MUNDO HOGAR SAC, Y JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS
\É
AGRAVIADO: COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LA CUMBRE
DELITO: ESTAFA AGRAVADA
Quedo atento a sus comentarios
Atte,
Eugenio Bardón
Área de Litigios
.rÍí ilr.
ESTIJT}IO
ü1 21l
\, ILIRINICO ffih
OROPE.ZA d5( ASOCIADOS
Telf.: [511] 422-6123 t1511l 5937159
Fax: [51 11422-6123
E-m a i I : eu gen io. bardon @oro psZAAbAgad os. com
Web : www.oropczaabggados.com
hths://pf¡va3o.pr¡vatednsorg.com:2096i/cpsess26764024886dpaftylroundcube/?_task=mail&_safe=1&_u¡d=407&_mbox=INBox&_action=print&_ext... 1/2
2212122,9:42 Roundcube Webmail :: Escrito
Asunto Escrito
De EUGENIO BARDON < eugenio. ba rdon@oropezaabogados. com > f siJrrcsube
Destinatario < 2despacho. 1 fisca I iasu rco ba rra n co@ m pfn. gob. pe >
Cc < kevi n. silva@oropezaa bogados, com >
Fecha 2022-02-22 09:42
. Escrito - CALIFIQUE LA DENUNCIA Y APERTURE DILIGENCIAS PRELIMINARES.pdf(-429 KB)
Est¡mados Sres. miembros de| 20 DESPACHO PROVINCIAL PENAL DE ¡-N T" NSCEÚN CORPORATIVA PENAL DE
SANTIAGO DE SURCO-BARRANCO,
Tengan todos ustedes muy buenos días, y esperando se encuentre bien de salud frente al mal pandémico que aqueja
a la sociedad.
En cal¡dad de defensa del agraviado, por medio de esta vía rem¡to escr¡to (adiunto) con lo indicado en ello.
Asimismo, ruego a su despacho se sirva a brindarnos el número de carpeta fiscal as¡gnado a la denuncia, asi como
tamb¡én un número telefónico para tener una comunicación mas célere.
DATOS
nENUNCIADO: MUNDO HOGAR SAC, Y JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS
t6navrADo: coopERATrvA DE AHoRRo y cRÉDrro r.-q cuMBRE
DELITO: ESTAFA AGRAVADA
Quedo atento a sus comentarios
Atte
Eugenio Bardón
Área de Litigios
ESTUD[O
TURIDICO .t#¿.
OROPE.ZA -:( ASOCIAI)OS
Calle Las Codornices N' 285 - Surquillo - Lima 34 - Perú
Telf.: [511] 422-6123 l1511l 5937159
Fax: [511] 422-6123
E-mail: eugenio.bardon@oropezaabogados.com
Web : www.oropgzaAbogados.com
Laboral y M¡gratorio / Derecho Administrativo y Regulatorio / Litigios (C¡v¡|, Penal, Contencioso Administrat¡vo y
https://priva30.pr¡vatsdnsorg.com:2096,/cpsess2676/,024§Eñpattykoundcube/?-task=mail&_safe=1&_u¡d=232&-mbox=lNBOX.Sent&-act¡e¡=print... 1t2
CARPETA FISCAL
NO
Fiscal
Responsable.
Escrito N' 02
Sumilla (1) SOLTCTTO CAUFTQUE LA DENUNCTA

(21 solrcrTo APERTURA DE
DILIGENCIAS PREUMINARES
SEÑOR F¡SCAL DE LA PRIMERA FISCALíA CORPORATIVA PENAL SE SANTIAGo DE

SURCO - BARRANGO - SEGUNDO DESPACHO
KEVIN ANDRE SILVA CARRILLO identificado con ICAP N" 4033,
abogado COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉD|TO LA
de
CUMBRE, en la presente denuncia en contra de JORGE SOL
NORMAD GONZALES EGAS Y MUNDO HOGAR S.A.C. Ante usted
me presento y digo:
\-
I. PETITORIO
Que, habiendo ingreso la denuncia, por la presunta comisión del delito de Estafa Agravado
con fecha 07 de febrero de2022. Que mediante la presente y siguiendo la expresa instrucción
conveniente de esta defensa, SOLICITO CORDIALMENTE A VUESTRO DESPACHO SE

SIRVA A CALIFICAR LA DENUNCIA Y APERTURAR INVESTIGAC6N PREL¡MINAR.
II. FUNDAMENTOS DE HECHO QUE SUSTENTAN MI PRETEN$ÓN
PRIMERO: De acuerdo a lo solicito, su despacho debe ordenar la práctica de las diligencias
que correspondan a la presente causa a efectos de descubrir el acto ilícito cometido por los
presuntos autores aludidos en el exordio del presente escrito. Cabe precisar que elfiscal solo
requiere'SOSPECHA lNlClAL SIMPLE" para ordenar la práctica de diligencias preliminares,
pues así ha señalado nuestra Corte Suprema de Justicia en la Sentencia Plenaria Casatoria
N' 1-2017lClJ-433; de igual manera el CPP en el art 329 indica expresamente que el fiscal
inicia los actos investigatorios cuando tenga conocimiento de la sospecha de la comisión de
un hecho que reviste de carácter de delito.
SEGUNDO: Asimismo, iniciara los actos propios del actuar fiscal, a iniciativa de oficio y de
parte; tal es así que nosotros ya denunciamos lo hechos y esgrimimos los argumentos que
constan en la denuncia ingresada con fecha 07 de febrero de2022.
TERCERO: Por otro lado, es necesario que se oractiquen de una vez las diliqencias
preliminares, aperturandose la misma mediante Disposición que su Despacho emita,
dado que, estas tienen por finalidad inmediata realizar los actos urqentes o inaplazables
destinado a determinar si han tenido lugar los hechos objeto de conocimiento y su
delictuosidad tal cual refiere el artículo 330 del Código Procesal Penal.
POR TANTO: Señor Fiscal, Solicito, se sirva a proveer conforme a ley.
Lima, 22de febrero de2022
A" ¿§que¿
r,.\--..
-,tqrfhá;-sflü d-ir7; AB DO
+lÉ ,á?o*',";;, c Nr ?8692
ll I llll llr I ll il lllllt I ilil lllt I il] tilt il il I It I I ] ll I I ll I til
19t02t2022
N' CASO : 5061 44501-2022-604-0 1.48 PM
MrNrsrERro púauco
DISTRITO FISCAL : DISTRITO FISCAL DE LIMA
FISCAL¡A : 2dO DESPAChO,PRIMERA FISCALIA CORPORATIVA PENAL DE SANTIAGO DE SURCGBARRANCO
FECHAINGRESO :19102nO2213:49.00
CUADERNO : PRINCIPAL
REMITENTE : IVAN ANTONIO LEIVA ARROYO
T¡PO : PNP - DIRINCRI -DIVIEOD
DELTTO (S) : Estafa
DENUNCTANTE (S) : VANESA PAOLA LEYTON DAVALOS
AGRAVTADO (S) : COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO LA CUMBRE
DENUNCTADO (S) : JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS,MUNDO HOGAR SAC

N" DE INFORME : OFICIO No946 -2021 DIRN¡C PNP/DIRINCRI-DIVIEOD-D2
PC 'AL
axl'ro :2
N'FOLIOS :61
OBSERVACIONES : EL EXPEDIENTE DE DENUNCIA Y ANEXOS OBRA EN ESTA DIVISION DE INVESTIGACIÓN DE ESTAFAS Y OTRAS
DEFRAUDACIONES
\-/
ilI il I I lt ll ]ilililt ililfililt|illllt III ilillllIlil ]t
19t0212022
CARGO DE INGRESO DE 1.50 PM
DENUNCIA
MINISTERIO PÚBLICO
MESA DE PARTES ELEGTRÓNIGA
N" DE REGISTRO : DEN-PNP-202210043
D¡STRITO FISCAL : DISTRITO FISCAL DE LIMA
HSCAL¡A :2do Despacho.PRlMERA FISCALíA CORpORATIVA PENAL DE SANTIAGO DE SURCO-BARRANCO

FECHA INGRESO : 1910212022 13:43:47
REMITENTE : IVAN ANTONIO LEIVAARROYO
TIPO : PNP - DIRINCR]-DIVIEOD
DELTTO (S) : Estafa
DENUNCTANTE (S) : VANESA PAOLA LEYTON DAVALOS

AGRAVTADO (S) : Cooperativa de Ahono y Crédito la Cumbre
DENUNCTADO (S) : MUNDO HOGAR SAC,JORGE SOL NORMAD GONZALES EGAS
N" DE INFORME : OFICIO No946 -2021 DIRNIC PNP/DIRINCRI-DIVIEOD-D2

POLIC¡AL
'\ÉtrrExo :2
N" FOLIOS :61
OBSERVACIONES : EL EXPEDIENTE DE DENUNCIA Y ANEXOS OBRA EN ESTA DIVISION DE INVESTIGACIÓN DE ESTAFAS Y OTRAS
DEFRAUDACIONES
.tl,
. -"#
r"(!'!'llñtcF¿n'¡'-' ^
\p . l¡iir... f,.rr.., -...''' n" *'' ¡dÉ'
lH.¡i.¿tri¡{**
\ 001
ReqtstfOi ¡ "¡' ""t't""t"" "
ffiffi
SUilILTA INTERPONGO DEilUNCIA

POR EL DELITO DE
ESTAFA AGRAVADA (t06.
A lnclao 3 CP)
ESCRITO N' 0l
CARPETA FISCAL
FISCAL A CARGO
Lima, 1 de feb,rero de 2O22
sEÑoR(A) JEFE DEL DEPARTAmENTO DE ESTAFA OTRAS y

DEFRAUDACIONES, U OTRAS AUTORIDAD COTPETENTES POUCIATES
QUE CORRESPONDAN OE I-A T}rv|$ÓN DE NVESNGACÉil CRITF{AL.
ÍTVNCRI PNP{-ITA t7
COOPERATN'A DE AHORRO Y CREDTO Iá
CUHBRE identificada con RUC Nro. 20505612¿[67,
debidan¡ente representado por $¡ gerente general
VANESA PAOTA LEYTON DAVALOS identificada con
[rill N'4003769a, según poderinscrito en h Partlda Nro.
1{/-121í27 delRegistro de Mandatos y Poderes SUNARP-
Lima, debidamente representado por los letrados que
suscriben la presente:
I. PETITORIO:
,II
N amparo de lo dispuesto en los artfculos y 166' de la Constitución 1590

Polftica del Estado, e invocando lo prescrito en los artlculos 11' y lX'.2 de la
Ley Orgánica del Ministerio Público, INTERPONGO denuncia penal, contra:
I
. JORGE SOL NORTAD GONZALE§ EGAS, identificado con DNI N'

f
4E830753, a quien se b deberá notificar válidamente en Calle Mioqgl
Hid?loo 224 Urb. Maranoa 6ta etaoa. distrito de San Miouel. orovincia v
deoartamento de Lima. alternativamente, Av. Cawtano, Heredia 6?0.
Interior C. distrito de Jesus Marla. orovincia v deoartamentg_ dp,.L_iEa. y,
también, en la dirección electrónica : ic rg e s o I . norm and (4 y a h o o c o ffi
^
2. tulUNDO HOGAR S.A.C.. identificada con RUC N" 20518il7792, a

quien, según la Partlda Electronlca l{" 1213711[ se le deberá notificar en
ffi
-
UüT
el domicilio de su gerente general el Señor JORGE §OL NORIIIAND

GONZALES EGAS, idenüficado con DNI N' 48830753ubicado en ggl|e
Miguel Hldaloo 224 Urb. Maranoa 6ta etaoa. distrito de San ñ4iquql.
orovincia y 4gl¡artamento de Lima.
La presente denuncia versa por la comisión del delito de ESTAFA AGRAVADA

(ART. 196"4, incleo 3), por el denunciado(s) cometer una "ESTAFA con
pluralidad de vfctimasn en agravio de ml representada y de terceros; por lo que,
SOLICITO se sirva admltlr a trámlte la mlsma dlsooniendo la reallzación de
l
las Inves$oaclones útlles v ocrtlnentes; para que, una vez conduidas, se
eiercite ante el Poder Judicial la oonespondiente acción penal contra los
denunciados imponiendo la pena conespondiente prevista para el delito que se
le imputa.
il. ¿cuALE§ FUERON LOS HECHOS QUE SON MATERTA DE DENUNCIA?
A.l lNlClO DE L.A E§TAFA: COOPERATIVA CUIIBRE, LA lá

PRESENTACÉN DE CONTRATO DE FIIDEICOMISO'FALSO'" CONTRATO
DE COLABORACTÓN FINANC]ERA Y OTROS.
PRIilERO. Conla el mes de junio del año 2021 en Lima, Peru y para ir nanando
en orden los hechos constitutivos de la estafa que ahora se denuncia, los
personajes principales fueron, en principio, dos. Por una parte, la Cooperativa de
Ahono y Crédito tá CUMBRE, es una empresa que tiene como actiüdad
prhcipal «h intermediación monetaria y otras acüvidades financieras». Se
encuentra, además, inscrita en el Registro de Personas Jurfdicas en el Libro de
\,
Cooperativas, con partida electrónica N' 14412527 (en adelante, La Gumbre),
y, en efecto, está debidamente representada por la Sra. Vanessa Paola Leyton
Dávalos, idenüficada @n DNI N'40037694 (en adelante, Gercnte La Cumbre).
Por otro lado, el segundo personaje es el Señor Jorge Sol Normand Gonzalez
Egas, con DNI N' 48830753 (en adelante, el denunciado). Este úttimo, y para
los efectos de sus planes illcitos de estafa gue más adelante irán detall&rdose,
era además el Gerente General de la empr€sa MUNDO HOGAR S.A.C.
identif¡cada con RUC No 20518U7792 (en adelante, la empre8a del
denunciado).
rl
o
a.-
2
001
surlttá lltlTERPOllGO DEllUilClA

POR EL DEUTO DE
ESTAFA AGRAYADA (t96.
A lncfto t CP)
ESCRTTO il' 0l
CARPETA FISCAL
FISCAL A CARGO
Lhna, I de febrero de2022
sEfloR(Al JEFE DEr ÍTEPARTATEilTO ¡rE ESTAFA OTRAS Y

DEFRAUDACK)Í{ES, U OTRAS AUTORDAD COIPETEilTES PruCru"ES
Qt,E CORRESPO]IDAIÚ DE I.A f,lu$Óil DE TIIT'ESTIGACÉil CRMI{AL.
DlvlTÚCRI PI{P.I.TA
COOPERATIVA ¡}E AHORRO Y CTÉMO LA

CUIBRE Hentificada oon RUC Nrc. 2060!i612467,
debidarpnte representado por 6[¡ gerente general
VANESA PAOI-A LEYTON DAVALOS ¡denülicada oon
frlll N'aO0376e4, so$¡n poderlnscrlto en b P¡rtldr Nrc.
14!l23tl del Regilrc de Mandatoe y Poderes SUNARP-
Lima, debldamente reprerntado por loo letrados que
suscriben b prssente:
I. PETITORIO:
Al amparo de lo dispuesto en los artlculos l59o y 166' de la Constitución

Polftica del Estado, e invocando b prcscrito en los artlculos 1 1' y 94".2 de la
Ley Orgánica del Ministerir¡ Público, INTERPONGO denuncia penal, contra:
t. JORGE SOL NORIAD GOilZAtES EGAS, Hentlficado con DNI N'

48830753, a quian se le deffi notilicar válkiamente en §¡[¡-tdg¡¡d
HHdoo 224 Uó. ftlsanoa 6te etaoa. distrlb de San Ml¡uel. oroüncia v
den¡rtamento de Lhna. altem¡tivarnonte, Av. Ceyetano Heredia 670.
lnterftr C. distrito de Jesrs Marla. orovinc¡a v dspartemento de Lima. y,
también, en la direccktn electrúnica : lorq e sol. norm an d@ya hoo.com,
2. TUNDO HOGAR S.A.C., identificada con RUC N' 2051EE47792, a

quien, según la Partlda Electrónlca N' 1213711E, se le deberá notificar en
I
rJcl
el dornidlio dc sr¡ goronte gonoral el Sclbr JORGE SOL NORIAND

cOilZ tES EGAS, Hentlllcado oqr DNI N' 48830753ub1do ü CElh
Mlouel HHabo 224 UÉ. Maranoa 6ta staoe. dl¡ülto de San Miouel.
.
La presente denurda r¡ona por h omblón del ddlto do ESTAFA AGRAVADA

(ART. fgG"+ hrcl¡o $, por C denundado(e) oomobr una ESTAFA con
pltra[dad de vfcüma!' en agnevio de ml rcprerentade y do tercsoe; por lo que,
§OLICITO ¡c rlrye ¡dmlü¡ e trtnlh h ml¡rnr dhoolrl¡ndo lr nrkrclón de
lr¡ l¡ryrüorclo¡r¡¡ úül¡r y mrüncnte¡: para $re, uñ8 vaz oonduldag, go
Cordtc ante el Podor Judldal b orcepondbnts acdón ponal onüa los ^
dcnundadoo krporrbnOo b psna oonu¡ponCcntc prcrrlste pera d dolb qrre Be
le knputr.
[. ¿GUALE§ FUERO¡{ LOS HECHOS QUE 8O1r TATERIA DE DENUNCIA?
A.l ¡NlClO DE LA E§TAFA: GOOPERATIVA lá CUUBRE, LA

PRESE]I]TAC6N DE COiITRATO DE FIIDEICON|SO'FALSO", CONTRATO
DE COI¡BORAC!ÓN HNANCIERA Y OTROS.
PRIilERO. Conla el rnes de junio del año 2021 en Llma, Penl y para lr nanando
en orden los hecfios constiUtivos de h estsfa que ahora se denunda, los
h Cooperativa de
personafes prindpales fueron. en prhciplo, dos. Por una parte,
Ahono y Crédito LA CUMBRE, es une errprase gue tbne ooñro actividad
pdndpal «h intermed¡adón monetarh y oüas acüvidades finanderasr. Se
encr¡entra, además, ¡nscrita en el Regisho de Personas Jurfdlcas en el Ubro de
Cooperativas. om partita electrürica N' 14412527 (en adelante, Lt Gumbrc),
1
y, en efecto, está debldamente represontada por la Sra. Vanessa Paola Leyton
Dávalos, ldenüficada con DNI N'«rc37694 (en adelante, Gcruntr L, Cumbrc).
Por ot¡o lado, el segundo personafe es el Sefbr Jorge Sol Normand Gonzalez
Egas, con DNI N' 48830753 (en adelante, el dcnuncledo). Ests últ¡mo, y para
los efectos de sus planes llldtos de estafa que más adelante irán detallándose,
ora además el Gerante Genoral de la empresa MUNDO HOGAR SA.C.
idenüficada con Rt C N' 2015198É7792 (en adebnte, h cmprc3s dcl
denunclado).
2
Y
ULT3
SEGUilDO. En orden temporal, y @n la o§etiva precisión, el denunciado

gerente de la empresa dtada, enüe los primeros dlas de funio de 2021, se
presentó ante las oficinas de La Cumbre oon aparerites planes, propósitos,
planes de desanollo de negocios üna¡lados a las actividades de esta. En ese
sentido, se pfosontaba oonro gOrente de una empfoss, y, además, presldente
ütular de un a¡anüoso y mlllonario Fideio¡túso. Este último predsamente era su
carta de garantla enrpresarial. Me explico nrfor: a ojo delhombrs medb: ¡todas
y cada una de sus ldeas y/o afirmadones estarlan presuntamente rcspaldadas
linanderamentel En vlsta de eslo, La Cumbre y el denundado dieron el primer
paso que más adelante serla aprovecfiado por el plan de estafa del denunciado.
\- En bmw: ambc personafes celebraron ante Noterb Ptlblico 'Marfa Soledad
Pé¡ez Tello' oon fecf¡a 16 de iunio de N21, un 'Conwnio de Colaboración de
Apoyo Finarrciero'(en adelante, Corwenlo de cohbondón) (adlunto).
TERCERO. En pocas palabras, aste Convrnio de colaboración tenla por obJeto,

y asl reza de su cláusula primeza,, 'estableer un acr¡erdo formel de Desanollo
Económico y Flnandem' sobre la base de los slgulentes prlncipios ylo
dlrectrioes:
1. Crcación & una división de¡pmtnada funca de lnw¡sión, la misma gue

esfará enfwda al Merugdo de Vabres.
2. De*rroller en a njunlo una matriz de rbsgtos pa,a la optimizaclón de
mercedo de crédtto.
3. Estrudundón en anjunto de un DPF en moneda etilnnle,,a o nacional,
\- gannüzar el vabr plrinlonbl[
CUARTO. Entonces, según se vs, eldenunciado habrfa primero iniciado su plan

delictivo de estafa como casi todas las estafas tlficas de la historia, esto es,
creando un engaño capaz & generar .rna diqosición del patrimonio de la
vldima. Lo primero que hizo fue suscribir un conbato lega!, nada periuicioso,
aparente, que de cierto modo sibien era une expreslón de la'llamada autonomla
de las pgrtos', no era más que una primcra pieza de colocar el
denunciado para conünuar oon su plan deliclivo.
o
3
UL]4
QUINTO. Como parte de su dan delictivo y cuendo ya correspondfa que las

partes pongen el Convenio de olaboradón en marcha, el dla 28 de junio de
2021, el denunciado presentó a La Cumbre un 'documento' (mismo que
posteriormente fue descr¡bierto por las autoridades como falso), que avalaba una
vez más su oondidón de presidente de la AsamHea General Fklcioomitente de
un FkJeiconrlso millonario valorizado en US 62,4m,00.ü) (sesenta y doo millones
y ctratroclentos mll dólares americanos). La fonna en qua lo harla, esto es,
ae¡edltando nuenamente sus respaldos finanderos, s€rfa prasentando un
doct¡mento formel §olicitando determlnedas acdones linanderas ante la Juntra
onsla su firma y su DNl. En concreto,
General E¡rtraordinaria- (adjunto) donde
el denundado, en este Tormal docr¡msnto' le rclldtaba a la Junta Generel
extraordinaria que se 'garantice a determlnadoe sodos aportantes' de La
Gumbre por un valor total de s/. 1,200,(X)0,00 (un millón dosdentos mil nuevos
soles), según el siguiente det¡alle:
to-qryr r br a¡c. ?.rúrEt t aE¡-¡¡. l, or- r.. .. ¡d., rúl J,

o.-A3, t.t0.O¡1,
f:lldoll¡r3AC ir. ,a3ri.r¡r,
, Cf ri. crt¡.Oro S¡ oü G¡¡t t c tilrt¡art3
t .trgldfrrilnoGrüt¡rr Ot .¡Irr¡
tCd¡tñ3¡tC Irc. tl,. rlrx
t frfu, ü,E: ütt¡rrltt
ó: E¡*3AC t¡t: ttEDlC?t
q¡.1ú rl¡trfo. ¡d- r.tu b.ú. -a fa-¡ao ¡¡¡rr f.fcaq
¡o J *' b. r¡¡ra¡ r& rrjc¡Jor. ra. Ó.ñ rrr b ¡r¡a*r
¡nd
¡a¡..d¡. a ¡rr¡.rf oirt¡l.ü! ,ü, l¡¡ l¡¡ tl c*r
Gorrrrlrr tgl
nt ¡D
B.) DISPO§G|ÓN PATRIf,ON|AL: COOPERATIVA LA GUIBRE enüega

DINERO EN CHEQUE PARA UNA INvERSlÓil AL DEilU}ICIADO
SEXTO. Una vez con ello, La Cumbre procederla a girar la cantidad, o, en

definitiva, a desembolsar la cantidad que supuestamente estaba garantizada a
ffi
f
c05
favor del denunciado. En tal sentido, el denunciado una vez que habrfa creado
el engaño -oon el Fidelcomlso y otros- para que La Cumbre creyera en su
capacidad económica, procedió a sar básicamente el endosatarlc final de seis
dreoues emitidos (adfi¡ntos) por la suma ascandente de s/. 1,200,000.00 (un
mlllón doscientos doscientos mil con ü)/tü) nue\ros soles), en la plataforma del
Banco Conünental€BvA, eegún el siguiente detalle:
Fucnte: " Cu¡dro O3ffonm co¡rtebh il'001 -2022rEJO-

PEREIAL'
\- N'SERIE lmportc SI B¡ncllcl¡rlo Endo¡¡trrlo lln¡l

CHEQUE
üXIInz¡l zxrm.ü, MMK BENES Y JORGE SO. NORT'AD
sEnnnclos sAc GO¡rZAteZ EGAS
000m025 200 000.00 ARC|-fWAY S C JORGE 8OL NOR}IAD
GOI{ZALEZ EGAS
qxxxx¡26 zD mo.oo JORGE SOT JORGE 6Ot NORÍTIAD
NORf,IAD GONZATEZ EGAS
GOilZAtEZEGA8
oo(xm27 200 (m.00 MUM)OTIOGAR JORGE SOL NORIIAD
sAc GOitrAtEZ EG S
üxxxxrz8 200 m0.00 CEMFLEX PERU JORGE SOT NORIúAD
sAc GO¡EALEZ EGAS
ooo(m30 zfn mo.m GRUPO INI(AS JORGE SOL NORMAT)
GOLD SAC C€0{ZALEZ EC'AS
TOTAL ¡1. I 2ü) 000.00
SEPTIilO. Sin salto de contlnuidad: I¡ego que La Cumbre desembolsara el

dinero y asl oomo elendosatario finalfuera eldenunciado, la primera procedió a
cobrar el pago de dinero, de acuerdo a los documentos ñnancbros y las fecfias
de vencimiento que hablan sido progremades. En tal sentido, L¡ Cumbre remitió
\, la Carta de @ranza & fecha 21 de octubre b 202't , (adiunta), oo,reos, y, todas
estias acclones tuvieronl por linalidad, soliritrar al denunciado la derclución del
dinero oorespondiente, sin embargo, no se tuvo jamás noticia de este ni
tampoco de que cancelarfa el dinero entregado.
c.) EL ilOmENTO XAS TUPORTAIITE: SE DE§CUBREN LO§ HECHOS

CONSTITUTIVOS DE LA E§TAFA AGRAVADA.
OCTAVO. Después de toda la estructura armada -Una garantla referida al

patrimonio de Fideicorniso aparente-, y luego de que eldenunclado y la empresa
que e! gerenciaba se hicieran con la suma ascendente de s/. 1,200,fi)0.00 (un
o
il;
0fJ6
millón doscientos milcon 00/100 nuevossoles) dinero de la Cumbre. se descubre

finalmente elenoaño. tialv corno lo descritirnos alinlcio de b oresente denuncia.
El hecho concreto se lee asl: on fectra 19 de ocü¡bre de 2021, fueron
consulüados a los rosponsables CORFID- Corporadón Finandera (en adelante,
GORFIT) por parte de la Gersnte General L¿ Cumbre aoarca de: h veracidad
del Suouesto Documento de Fideioorniso (ver numeral QUINTO supm), Q
ütularidad del denunciado como oresidente de la Asamblea Crenerial es este
Fkleicomlso v su vkrcrrladón emor€sarial, y, a!fina!. (con fecha 25 de octubre de
2021) se desanbrló que: el denundado y el fidelcomiso no existfan, que el
denundado habrla tomado ef nombre de un Fldelcomiso, y además, que el
denunclado habla usurpado la competenda de Presld€nte del Comité de
lnverslones. En dellnltiva: todo habla sido parte de la creadón del engaño por
parte del denundado para periudicar a terceros dedicados al rubro ñnandero.
Veámoslo con más detalle
l. Con fecña 4 de oc{ubre de 2021: h Gerante General de La Cumbre hace

la consulta a los fundonarios de CORFID aqBrca delsupuesto'Patrimonio
Fideicomiso CORFID' del cual el denunciado habrfa sido su presldente, y
ostentados poderes que !e conferfa tal cargo.
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2. Con fecfia 19 de odubre de 2021: la Gerente General de La Cumbre

reitera con interés la 'consulta a los funcionarios de CORFID acerca del
supuesto'Patrimonio Fideicorniso CORFID' del cual el denunciado habrla
sido su presidente, y habrla actuado usurpando funciones inexistentes.
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3. Con fecfra 19 de ocdubre de 2021: Los funcionarios de CORFID

trasladaron al área competente para verlficar el 'Patrimonio Fideicomiso'
deldenunciado aoerca de la consulta ¡ealizada por !a Gerente Generalde
\- La Cumbre, y de eso le comunicaron a esta última.
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4. Con fecha también 19 de octubrs de 2021: Los funcionarios de CORFID

del área oompetente respondieron a la Gerente Gene¡:alde La Cumbre lo
siguiente: Buenas tardes, no idenüficarnoe a los fideicomlsos
administrados con el códlgo 075-168566&1; por favor, brlndanos mayor
detalle sobre elnexo con este códigto: de igualforma, agrsgo en la cadena
I nuesúo equipo legal para ma)ror infomadón.
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h:s. fr¡fr ,¡, ür¡!¡--rrr a rrr h-Grr¡.

úrrrr¡rb oar ll üÉ (l¡¡ lGll¡ t g t¡rrr
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¡ra ñ,,u .ÚrfñlEn.
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5. Con fecha tamblén 21 de octubre de 2021: La Gerente General de La

Cumbre le hizo el desanollo de los detalles y de esa manera concretó
adicionalmente a los funcionarios de CORFID.
l¡r¡r Gf ürrf,e r! füilgn frrrrlllr F(, a. !¡rrtr trrgx s(,

ñEtrirúOm¡Ir C¡prürll e¡rÉ p¡üt D[l (n¡ll
D€ tl66'p§r O¿l FIEG(I|8O h, r rpt rrü¡*E rr
C¡rU rrrr r| üdgp q¡r ür rth eal lrrltu o](t¡
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trE. rrrt e uG lrñü ,rt ;tm¡ a¡ rtfrGrrtfü
6. Con fecfia también 22 de ocfrsb¡e de ?021: Los funcionaric del área

competente de CORFID confirmaron a la Gerente General de La Cumbre,
que el señor JORGE SOL ilORtAD GONZATES EGAS no üene nlnguna
vinculadón emprcsarial oon ese suprresto Fideicorniso, que este no
existfa y quo CORFID no coadministra ese Fideicqniso oon el
denundado, sagún el deüalh:
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' l,lorrEtQ.Qqdil-com¡0. ' ,
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¡üu ñ Eürüi qr r§ úrfr7rGr¡ rrrgl.rf tctr
¡lrr I ¡"qr Srrrh ll.ott tir.Ull I
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¡ ¡ !' . .
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7. Con fecha 23 de odubre óe 2021: La Gerente General de La Cumbre,

ante la sorpresa gue se llevó cuando CORFID señala que el patrimonio
Fideicomlso que representaba eldenunciado en realidad no exlstfa, y de
lo que eso significaba, siguió haciendo más consultas a los funcionarios
competentes, según se detalla:
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Drrr t¡r'¡* tr.¡e r¡.¡a¡,a
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f ,, - ,-.- rl l¡ r¡¡trr F úa E|blr r-,-rOa r! a.- l"tr .i|-

. aarr., -
IrttalltIl {r,, É I¡a tl lE lF¡}.Ir¡* ..l r
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Ü8r..4!¡.lErrlgnrl¡t;¡ rt-r-tt
r.tüA CUE?Í ¡ ¡üf,ll ñ t.'r ,ClÍrI¡tC
Ju.ñ D CfIllO r
vA){f¡5A t¡rT0l.r
I-ACUMBRE I I ,. t J
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I :
8. Con fecfie 25 de ocürbre de 2022: Los funcionarios oompetentes de

CORFID, finalmente, fespondierm la consuJ'ta de la Gerente General de 1
La Cumbre en el senüdo de que: no tenfsn ningún ñdelcomiso oon esa
persona oomo presldente de a§ún Comltó de lnverslones.
10
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-,a.LFr.S h.1
'l¡¡¡t lrtqDOhu,
NOVENO Dictro esto hasta aqul, es fádknente de advertir que los funcionarios
de CORFID esdarecieron por fin la situaciór¡ por las vlas brmales: «oue el
denundado (estefadorl habrfa oresentado ante La Cumbre. doct¡mentación falsa
de un suouesto'Patrlmonio Fldeicornlso. además. oue utlllzó la buena reoutraclón
de la emoresa fiduciaria CORFID. oromeüdo contratos v neoocios. habfa
suscrito. induso un Convenio de Cmoeradón con La Cumbre. oara
periudicarlo». Por !o tanto. el dla 4 de octr¡bre y los dfas posterlores, la Gerente
General La Cumbrc habrfa descubierto, finaknente, que eldocumento gue habrla

garanlizado financieramente y su corespondiente garantla del denunciado era
totalmente falsa. En otras palabras: el denunciado falseó un documento privado
11 o
0L2
usurpando el nombre de una errprasa y con este estafó con la $¡ma ascendcnte
a s/. 1.200.000 (un mi;tu d ) a La Cumbre.
D.} ¿AUE ACCIONES SE E.'ECUTAROil POR PARTE DE Iá CUTBRE

FREI{TE A ESTOS HEGHOS DEUCTIVOS DE ESTAFA?
DECltO. Una wz constatado ello, la Gerente Generalde La Cumbre procedló

conforme a sus atribuciones y funciones, acclones legales contra el denunciado,
según se estaHeoe en su Manual de Cumplimiento y rbsgos (adjunto). En primer
lugar, con bcña 22 de oct¡bre de 2021, ls Ge¡ente Generalde Lá Cumbre emite
el lnforme >OO<11¿021€G (en adelante, lnformc dc Gcnncl¡ Gencnl )(adjunto)
1
dlrigldo a los Mlombros del Gonsefo de Admlnlshadón 'Cooperaüva de Ahono y
Crédito La Cumbre€OOPAC Le Cumbro' (en adelante, Gonrfo de
Admlnlstr¡clón L¡ Cumbre) en el cr¡al se cuentia todos bs hecños sucedidos,
h presunta acüüdad delictuosa del denundado, Eus pruebas falsas del
Fkleicomiso presentadas, en general, el modus openndi del denundado. Con
todo ello, la Gerente Generalle defa constrancia al Consefo de Admlnlstnación La
Cumbre sobre el grave daño económico causedo por todos los hedros por el
denundado, y solicit¡B la aprobación para inidar las acdones bgales
conespondientes: penales, dviles y de otra naturaleza.
DECIIúO PRIUERO. Asf , mediante 'Ada Ordlnaria del Consefo de

Adminlstradón Cooperativa de Ahono y Crédito La Cumbre' (adjunta) de fecha
29 de octubre de 2021, el ConseJo de Adminlstración La Cumbre le da una
respuesüa al lnforme de Gerenda General. En el mlsmo, expresamente se
I
rcsuelve'Aprobar y otorgar los recursos neoesarios a la Gerenda Generalpara
el inicio de inmediato oon todas las acciones legales conespond¡cntes conFa el
denunciado(...)'. Por tanto, una vez ello, la Gerents General ya tendrfa en sus
manos elhaz de facultades para denunciar, y en general, inidar acciones legahs
contra el denunciado.
DEClilO SEGUNDO. A la par oon ello, con fecña de suscripción 26 de octubre

de 2O21 y oon posterior fect¡a de recepción, la Gerente General La Cumbre se
procedió mediante Carta N"007-2021{ACUMBRE/GG (adlunta) a cornunicar al
t2
013
regulador competente del sistema financiero- La Superintendencia de Banca,

Seguros y AFP (en adelante, SBS) el hecho gue el denundado no habrla
omplido con haer elpago respectivo y que elaporte que eldenunciado habrfa
prometido ¡ealiza¡ a La Cumbre nunca tuvo lugar.
DECIUO TERCERO. Finalmente, ante ese escenario, la Gercnte General La

Cumbre debla preparar todas y cada una de las pruebas para denundar
penalmente al 'denunciado' por eldefito de estafa. Asl es que, entne la segunda
parte del rnos de diciembre de Z)21, solidtó al Perito Conteble registrado en el
Coleglo de Perlto¡ I{' tdcula 3393 Junior Miguel Lava[e Dioses (en
\, adelante, cl Perlto) gue Be valore el daño económloo causado e Le Cumbre. En
efecto, asf se harla, y @n fecña 1 de febrero de 2022, el Perito emitió el 'lnforme
Pericial ContaUe N" 001-2022|EJO-PERICIAL' (en adelante, lnlorme perlclal)
(adjunto). En este lnforme pericial, se conduyó que los actos delictt¡osos
ejecutados por el denunciado en contra de La Cumbrc hab,rlan trafdo
@nsecugncias:
... coilcLt SK)rEs

. Gon lrlpccb, tl DAflO EXERGEIITE:
o Tal o(mo iG rc$rnGn cn cl cu¡dro ll'0l d tmportc lcileldG pré:larnoa ¡eocnde
a S/ t 200 0O0 00 (un mtlón dosocnlo¡ mú con 001100 ¡olcst. hsbrcndo $do cl
bcnal¡cor¡o lmal cl Sr JORGE SOL NORÍIIAD GONTALEZ EGAS tal como
consla en el cu¡dro lf 0t. Forlo qn C üllo.m.¡g.n . gucdr dltc¡mlntb
por ol ,mpoil. told &, dlncm cnltrry,ro. cn ctllüd de prÚr,lr,mo, hr,clc¡tdo
un lofr/ dc S7 I 2ü W.ü (w mtlón dosclqúos mfi con Nll@ t&).
. Con rcspocto. at LIICRO CESAIITE: H¡bcndo lomado oomo rcfe¡enqa ct
rcsull¡do total dcl DAÑO EFECTwO y lembrán un agoxrmrdo porcantuel tlel
k{rr rlr trlt rr r'lrr'rv. r¡r al trlal rr" l. grrrrr.rl lrutlr!,tt ?ral,ai,ráa ?.rttY,
d lrl¡el r|¡ drnoro qua ll ¡ror¡rflr fle hftrtlf qen;k> q¡ t¡¡rultst¡t2¡ Tqrr¡ ¡lcr| "¡t
tu rt¡rpro rn ol rnlrrtlo ¡eOun $tt gtD/dftto¡lc/l r,fier¡t l aürnatq ¡ tt
;a0 OOO 0O ldorrnlo! ct¡¡ttnl¡ m¡l con 00't0O ¡oaa¡t
Asimismo, en la Pericia contable, tlambién se hlzo la siguiente recomendación:
13
014
t.. RECOTEXOACTOXEE
¡ sc fGrsoriltndr I lr Gctcnor Gcner¡l tle cooPERATtvA oE AHopRo v

CRÉolrO t¡ CUMBRE quc nrp hc ¡croonar bgrb3 eo?rG¡goñocñtc! .rr.lrr
d Sr Jo¡gr Sol Norm¡d Gon¡¡h¡ Egt¡ por h¡bor G^tu¡.(to coñ fir¡ ?ccrro¡
a¡oto¡ y dohcluoro gr.ur pcrprm. Gü¡ ot cuJ atolndc ¡ h ¡um¡ dc I
1.200.(n0 ü) (un mrlón do¡olrtto¡ m¡l con 00rt00 nuürg3 rotG3, r¡or conolgto
dC d,lflo cmtrgGotc y b urru da !r2¿O.m0 00 (daÉntos cuaroflta mJ con
qYt00 nuryo¡ dcs)
POR LO TAilTO. La Gerente General La Cumbre slgulendo esüas

recomendaciones lnició las aociones legales contra el denundado, para
sahaguardar los derecfios de su represerfada. Las acciones fueron desde el
punto de vistra adminislratirro reguhtorio, hasta acdones penales, oono es el
caso de la presente denuncia por el delito de estafa agravada.
III. CAUFICACIÓN JURIIIICA: EL DELITO DE ESTAFA: PRINCIPALES

CARACTERISNCA§ REGUIáGÉN LEGAL MPUTAGIÓN PENAL:
ENGENCIAS ' '
CUESTPNES PREVTAS
El delito de «estafa» es fundamentalmente un deho de desplazamlento

patrimmlal, en donde la lnterrción de apoderamlento del elemento patrlnrcnial
afeno por parte delautor es el irnpulso que b lleva a iniciar la acción de engañar
a la vlctimat.La acción de engañar a la vfctima es, en ese aenüdo, el moürro que
acompaña y sostiene a todas eBaB fases. Al igual que lo señalado en su dfa por
DExo<ER, en teorfa y en la práctlca, para gue haya esüafa deberá acredltarse un
rdesplazamiento patrimonial» de la vlc{lma hada elautor, y, que este ac'to, haya
sldo la consocuenda de una «acdón de engaño» por parte de este úlümo (autor).
Evidentemente, si ya se dijo que por un lado tendrá lugar un «desplazamiento

patrimonial desde la vfctima al autor», neoesariamente también habrá un
t Slmllannente CUELLO CONTRERAS J., ¡La htonclddldad como crltarb ds dbthdón entre
la eatafa ye!ildto chdh. an lndrstZll¿019. p. 18.
14
o
I
cls
«enriquec¡miento patrimonia! del autor de este delito»2. Por tanto, si quisiéramos

tener claro y saber qué es lo más carac{erfstico del dellto de estafa es: «la
intencionalidad» del autor de engañar a la vfcdma.
Muv oróximo con SHrsor. esta intendonalidad es. en esancia. la oue es

relevante wn el dereclp oenal. En esencla: wn el delito de estafa oue x
encuentn oresente en las leoislaciones ontemooráneas. Pues,
fundamentalmente, sólo esta haoe posible la disposición pafimonlal de la
vlcllma, y, predsamonte, configura el elemento subjetiw de este delito». A
continuadón, se verá d estas cr¡estiones dogmáticas vieron le [¡z en la voluntad
V
legislativa de nuesüo ordenamiento furldlco (peruano).
REGULACION LEGAL. EL ARTICULO T96. CÓDIGO PENAL PERUANO
DEC|I|O TERCERO. En el deredro positivo, y, on esficto, en el Código Penal

Peruano aprobado mediante el Decrelo Legislaüvo 635 [en adelante, CPI se ha
tipificado el delito de estrafa en el tenor legaldel artfculo 196':
Dellto de c¡tafe. Artlculo 196.-
El que prwun parta sl o pn ofio un prowdto illcito en

Wdukio de terooro,
tanv/rldo ¡ttodlente cnoúlo. ttfrtcfi.. a¡dU u otn iorr¡na
lntúulon . srrrá reprimt& con Wna privattn de ltbertad no
nlcrnor- de u¡to nl meg de seis a/los.
OÉCfnO CUARTO. Como puede adr¡ertirse oon su sola obseryación, en el

modelo dellegislador peruano eltenor legaldel delito de estafa recoge buena
parte de los rasgos carac{erfsticos estudiados a lo largo de la dogmáüca penal
previamente citada. Lo que más aqul importa resaltiar es: lg_egde-Iná§
relevante oue immrta al Derecfio oenal. la o.ral. en este caso. también
consiste en la exioende de la inlenci¡nefiCad. ; lntencionalidad de oué? El
autor deberá tener la intencionalidad de actuar engañando a la vfc{ima ya sea
2 yrd. DENCKER, rZum elcfeküven Tatbealand des Befugee», FS-Grü¡¡wald,l9g9, 74 ss.
15
-¡
i-r
§
cl6
con astuda, afd¡d u otre forma fraudulenta. Más preciso: el autor de la estafa
deberá lndudr/mantener en eror a la vfctima pü un (engafb que sea capaz»
de generar una disposkión patrimonial.
DECilO QUlilTO. Por ende, quedarán frrera, por un lado, las srdudas del
autor que no tengen la intencionalidad de lndudr I un eror a la vlclima
med¡ante engaño. Como üambÉn, y, de hecho, aquf radica la esoncia de los
actos eonümicos fuena del deredro penal, quedarán ñ¡era los engaños del
autor que obietivamente no sean capaoes de lograr/conseguir de la vfc{ima
una disposición paúintonial en un monsnto determlnedo. 1
EN COilGLUSIÓN: en la confiouración detdelito de estafa del CP no crralquier

autor oodrla estiafar. sino un autor oue tema la caoacidad de htmdonalidad
oara enoañara la vfctima. de modo oue est¡a úlüma. realice un desolezemlento
patrirnonial. Poro, además, no se necesita de cualquler dase de vlctima corno
suoede habitualmente en el dellto de homlddio (106'CP), rlno de una

vlcüma que tenga tamblón la poalbllld¡d on rur mrno! del ¡ullzar un
desplazcmlento pümonlel. Enseguida se llevarán todas estas cuestiones
teóricas y del deracño positivo a las drcunstiancias fáctices que ameritan la
presente denuncla.
CALIFICACÉN JURIDrcA COHGRETA: EL DELITO DE ESTAFA-

EXIGEilC]AS DE MPUTAGION PENAL Y RELACIOI{ CON LOS HECHOS
A. TIPICIDAD OBJET]VA
1
DECIilO §EXTO. Las exigencbs del delito de esffa que deben acreditarse
en une onduc{a, conslsten nonnalmente en las oonoddas y estudiadas
categorlas slstamáücas oomunss a todos los tipos defic{vos de la parte
espedsl. En el niwl de )a dplcldad úfittva del delito de estsfa se exige que:
'la conduc{a del autor de este dellto srslsta en obtener un orovecño llfdto en
oeriuicb de un lercerc oor medic de un enor consaouUo con un
enoaño/ast¡da/ardkl/oha forma fraudulenta'. Y Msicamente de los hectros
descritos en el presente, se ouede conoborar oue el denundado habrla
16
?
077
orocedldo a enoañar a l-a anmbre con la oresenti¡dón de lnsüumentos de

omo es el ceso de la
oarantfa finandera fabas. falsoendo docrrmento.
oresentedón dcl 'FEcicomho' CORFID fdesqito en el prnto B y C del
apartado'Hecfios matcria dc la preoente denunda'1. Esto dcrtamante se hizo
para darle aparienda de legnlHad a sus verdaderas lntendones fraudulentas,
y esa forma le lbyó al denunciado a falsear este üpo de lnformadón para
obtener el desplazamiento patimonial d€ h vlcüma (La Cumbrs).
B. TIPICIDAD SU&'ETIVA
DEClllO SEPTIXIO. Por su parte, en el nivel de la tipicidad subietiw deldelito

de estafa se ha previsto que exista'la intencionalidad de engañar a otro con
la finalidad de obtener un provecho llfcito'. En oocas oalabras: oue el autor
conozca oue con su conducls de enoaño está obteniendo un oeriuicio
"lesolazamiento) oaúlmonial de la vlcilima. Y, al respec'to, sucede
exactamente b mlsrno en el caso paficular materia de denuncia. El
denunciado, omo ya se ha señalado en el pánafo anterior, llevo a cabo la
construcción ficticia de documentación financiera, Fldelcomiso GORFID, con
la intención de obtener beneficios eoonómim por parte de La Cumbre, ahora
denunciante.
DECIilO (rcTAVO. Asimlsrno, el denundado acü¡ó con ánimo y la finalidad

de obtener prorcchos económhoe gradas al engnfb a la vlcllma, LE Cumbre.
La m¡eba de ell¡. vale dedrlo. conste 6n oue ds los dreoues ad¡untos a le
oresente denunda se exüae oue: 1-a Cumbm habrfa realtsedo. corno oarte
\. de un Conwnio de Coooeladón negodal. un deeambobo assrdente a le
suma de s/. l-2(n.(I)O.O0 lur ulttoil DosqEt{Tos M[- NUEvos solEsr. en al
mes de Junk¡ de 2021 lr#. suonal a favor del denundado (Jorge Sol Normad
Gonzaleo Egasl".
DECIHO NOt EilO. Entonces, oorno se puede apreciar, en el mes de lufiio de

2021. se ha r€altsado un desprandffiento oatrimonlal ascsndsr¡te e los s/.
1.2fi).fi)0. 00 lun ml[ón dosdentos ¡rill con üVlü] nusvos solesl por parte de
de La Cumbre a favor del señor denundado (el tllümo y final endosatario).
C. CULPABIUDAD EN SENTIDO ESTRICTONTPUTACTÓN PERSONAL
t7
o
018
VIGÉ$MO. La doctrina penal continental lleva buena parte de su üempo

centrando la finalidad de la pena y del Deredro penalen elreprocfre personal
por un hecfio delic{ivo. El reoroche se hace oor una actuación contraria a la
norma. v. en eso. orecisamente reside el iuldo de culoabllldad en sentido
estricto del Derecfio oenal. Partia.rlarmonte, de los hechos descritos en la
presente denuncia, se puede observar cómo el denunciado llevó a cabo la
'preparación de docr¡mentadón financiera falsa, tomando el nombre de una
empresa CORFID; un supuesto Fidelcomiso, para que asf, la vlciima -l-a
Cumbre- pueda dlsponer patrimonialmente de su dinero (según consta en
gráficos y medios de pnreba). Ello, toda vez que, en el mes deJunio de2021, 1
esta última habrfa, como perto de un Gonvenio de cooperadón, realizado en
total un desprendimlento patrimonlal de s/. 1, 200,000.00 (uN Mrttot{
DOSCTENTOS MtL CON üy100 NUE1/OS SOLES), a favor de del denuncbdo.
UGE$ilO PRHERO. Más preciso: el denunciado no ee enfrentó a ninguna

circr¡nstancia que les haya disminuido su culpabilidad en el hecho delictivo.
Como son, poreiemplo, algún supuesto de'estado de necesUad exculpante',
asf como alguna sih¡ación de 'miedo insuperable' que le ha¡ra impedido
cumplir con la norma que se deriva del delito de estafa: 'no engañes para
conseguir un despla-amiento patrimonial de la vlctima'. Pg¡|g-l¡dg;-.el
denunciado ac'tuó de forma raorocfiable v. en esencia. culoabb con el
ordenamlento lurfdico oue orescribe les conduclas de estafa.
D. PUNIBILIDAD
UAÉS¡ilO SEGUJTIDO. Flnalmante, la conducta del denundado debe ser a

onidcrada oorno «p,uniHe» de acuordo oon el dsllto de estafa.
Teóricamenb, §c concldera purtUe t¡na corÉuda ct¡ando e¡dsten ¡n¡ñdentes
necesidades preventhras penales para casügarb, sin que sa peda uülizar
otras ramas del ordenamlento Frfdbo. En el oreeente caso^ este sltuadón
está ásolutamente máe oue acredltada- EI danunclado orocadká a eleantar
ados tendentas a un 'enoaño' mr medio de le craadón ficüda de
doq¡mented&r finandera false. craando oarantles paúirnonlaleE incxistentes.
Y. la ñnalldad oue tuvieron era oue La Cunbtu lncr¡rra en un eru. oue hs
haoa oansar oue el denunciado nomralmente realtsaba ac'tfuidades
económicas ¡oue sf tenfa un oafimoniol v ¡oue adminlstraba un FHalcoñiisol
l8
01e
v sólo asf. La Cumbre disousiera de su oatrimonio a favor del denunciado.

Estos actos constituyen el angaño «!a intendonalidad» fundamentadora del
delito de estafa.Y, por principio normativo, 6h dase de conductas gue son
grsvemente distorsionadoras socialmente, no pueden en nlngún ciaso ser
reprimidas oon otra rama del ordenamiento, que no sea precisamente el
Derocho penal.
EL DEUTO DE ESTAFA EN §U ilODALIDAD AGRAVADA ¿LOS HEcHoS

GON§TITUY'Eil EL SUPUE§TO AGRAVADO?
\7
UGESilO TERCERO. En eltenor lega! del artfcr¡lo 196-A numeral 3 que tipifica
el supuesto de Estafa agravada, se establece que:
Alüculo 196d.
La pena sle,rá Wivativa de üürrrtad no menorde cuat¡o ni mayor
de ocho años y @n ¡pwnta a dos*ntos dlas*nulta, cuando
la estafa:(...)
3. Se comefr en agnvlo de plunlldad de vlcümas
(...).
VrcÉSfúO CUARTO. En el presente caso, se observa gue todo el engaño de

estafa artkx.¡lado por el denunciado es antes que nada periudictal para una
pluralidad de personas. Es dedr, La Cumbre en tanto Cooperaüva, maneia no
sólo sus fondos econórnicos, sino siempre y, en todos los casos, fondos de
v terceros titulares de cuent¡as, por ende, el impacilo tamblén periudicarfa a

terceros, oobci¡vos. Breve: eólo ba¡t¡ echarle una mlreda a la leglslaclón
regulador¡-llnanclera de las Cooper¡tlve¡ (Dccrcto Supremo N' 074€0-TR
TUP Ley General de Cooperatlvas y otroc.), como pere despuás entendor
que el denunclado y ¡u e¡tafa perludlcarcn t¡mblán el patrlmonlo de una
colec{lvldad que conñ¡ba en la eegurldad ñnanclera de La Cumbre.
UGESlllO QUIITO. Asimismo, esto se onfirma de otra manera. A saber: que,

por deflnidón, una entitJad financiada por la SBS, oomo es elcaso de La Cumbre,
trabaJa y su giro de negodo consiste en prestar/ofrecer seMcios linancieros a
terceros ütulares de cuentias. En ese sentido. una conducta de estafa eorno la
19
Áffi
020
eiecutada mr el denundado nunca. v. en nlnoún caso. oodrfa qlecutarse oara

afeclar a
una sola oersona. Pues. naturalmente. el oerluldo eonómioo
necesariamente afeds a más oersonas. Pq esgs razones. hacer caer en eror
de estafie al denunc¡anta {a Curnbro-. a su vaz tamblén slonllioó ouebrenter la
confianza oue tienen sl¡s tihrlarts de fondos an los Borvic¡oe finenderos oue esta
les ofrece. v. asl es oue exolica. como una ohralidad de vlcümas oarticioaron del
oeriuic¡o ooonómlco llfdtemente orHnedo.
¿QUE DrcE lá JUR]9PRT DENC¡A V|NCULAIITE ACERCA DEL frEuro DE

ESTAFA?
^
VIGESIilO SEXTO. Finalmente, la furisprudencia tiene claro también el
supuesto denunciado cr¡ardo especialmente analiza una figura del delito de
estafa. En especffico, en el Recur¡o de Nulld¡d Nnl200-20l7lLltA [en
adelante, el RNl, la Primera Sala Penal Transitoria de la Corte Suprema de
Jusücia del Perti ha defado estableddo en el @nsldenndo 2 varios aspectos
que conviene reüear en esta oportunidad:
Con¡ldcrando 2: '(...)Reqpecto a Cristian Edwen Toledo Cátdenas,

Jesúe Dante Llercna ValdMa, Cri§lan Ew¡ü Cattlr Conea y Melaglo
Alberto Vifil Achutegul, su aodonsrse cfrrunscrf0e en fqmar prte de
una organhadón delidiva dedtuda a ometer el lllúo lndruUo de
Edafa; pa'a lo ctnl, en condedo de wluntades, habrlen formado la
persone ¡urfdkn Ameritnna de Conc/rrucc*nes Real Sfale Bbnes
Rafces Socíedad Anütima @rnü'y üp,lo la t¡¡¡rlnte bchada de
dedlcr¡¡¡e d ruDro de vcntr. wr lroinl¡le¡ h lnmwlilc¡.lndub¡on
o elro¡ t los pnvltüos. oulcrtca cn h c¡ocnú & b tdludbtclón
dc un lnmue¡blo,. cnüoaaürln de btlp¡nt ic dlvu¿es sumes de
dlne¡o t Crlsilan Edue¡n Tolodo Qlrdcms (...)
fintaUs afbdldot
UGE$UO SEPTIUO. En el presente caso, los hectros descritos se encuadran

muy bien mn los que moüvaron el RN. Por un !ado, se ha visto ctxno una forma
tlpica de crear el engaño del delito de estafal pa¡a que las p€rsonas realicen y
enlreguen $rmaE de dinero a un grupo o a una sola persona es: e través de la
creación de documentos e información. en definltiva. de neoodos. Algo bastante
equlvabnte ocunió en elpartiadan eldenunciado del delito de estafa igualmente
20
o
02L
habrfa procedido a oonstruir de forma ficticia: doa¡mentos finanderos ficticios.

como es la administradón de un 'FHelconilso'. v oue este. ae encuentre
reladonado a la adMdad ecurórnlca lllnanderal de la vfc'tlmadenundante lLa
Cumbrel.
VIGESilO OCTAVO. En es€ sonüdo, trBl y corno constra en lnformacl&r

insütuck¡nal (adfunta, Fldudaria CORFID), d denundante desa¡brió más
adelante, ¡y atrora no hay duda que aaf fueral que osto Fklelcomlso nunca
exlsüó. Que nunca el denundado habrla formado parte de CORFID, asl coñto
que ambc nunca [evaron e cabo acñddades económlcas. Eqljenh.-b§
\-
doornrentos ñnanderos felsos or€sefitedc como oarentfa del denunclado.
nunca fuersr en sf aloo oue oueda lamál¡eles ¡emomsag». rFideicomlso».
ouee. a lo mr¡dro. sób ñ.¡erur Instuumentos dtilldhms oara llevar a cabo el dellfo
CassteÉ.
TRrcÉSHO Qlrll{TO. En rosum€n, oldenunddo n¡o¡rrhmcntc conocla y

uü!tsó ¡ 3u frvor cl plan dclls'ttvo dc cner un üpo dc 'cngeño" gue
con¡l¡dó c¡t¡ vcz cn 'dl¡cño ds documcnto¡ ñnandcroc fcüclo¡ eomo oE
el Fldclcomlro CORFID. Y, ¡3f, lo que cn 3um! h¡bllr n¡lE¡do, rerla la
crcaclón dc un¡ eparl¡nch cconómlca pan qtrc a3f L¡ Cumbn conllc en h
legaldad dc c¡ta¡ gannüar cconünlc¡¡. D. c¡¡ modo, lcr lcr má¡ fúcll al
denuncl¡do tcncr un lprovccharnlcnto cconómlco lllclto con l¡ coml¡lón
de un dcllto do c¡taf¡.
\- A ITODO DE CONCLUSTÓN.
El derecho penal exige una lmpecable adecuación de la conducla lm¡ttrada,
respec{o de todos los elementos tfpicos que configuran los delitos que se
atribuyen.
En ese genüdo. a lo lamo de la orogento denuncla. lo¡ ac'luado¡ y medlos

de oruoba ha ouedado demo¡trado ouc el acclonar dc dc! dcnunclado ¡e
adccúa a la cmducta tlolca de E¡tafa Aoravada, en nuestro periuicio; pues
asl ha quedado evidenciado de modo inebatible en ürtud de los argumentos
esgrimidos, la responsabildad penal deldenunciado sobre los hecfios.
POR TAllTO. A uled, señores Policfa Nacir¡nal del Pen¡ y dros representantes del
Ministcrio PúH¡co, pido: se slrva admltlr la denunda y dar el trámite que @rosponde,
2t
o
V,L
^l)r)
omfuym a iusto dülcño; y, oo ¡, oport n¡dür, el lan¡ado por by, oondcno a los
donunddos, por lr cdnb¡ón dol dellto dc Estafa Agnvlda. an nucstro lpvio.
PRHER OTROd UGO: Clue, s.rlalo como abogados ddensa¡e a los lcüados que
sr¡Bctbori la prctente dennda Mam Antonb Tovar VáfiIrcz con Reg. CA.L N'29692
Kevir §¡¡h/a carrilo ur Rog. I.CA.P }f ¡m3t y eeútalamos dornbtb poesd en Ca[e
Las Co&rnlccs 285 - Srrqdllo. Lkna: asf dno oonlo olecl¡ónlco para m{r
snunlc¡dón:iose.matos@oropezaabooados.com ylo
kevin. silva@orooezaat¡ooados. com .
SEGUilDO OTROSI DrcO: Que, faculto al señor José Arturo Matoe Moncada,
Uenüfrcado con D.N.l. N' 74148030 y Eqenio Bardon Tarazona, ldenülicado con D.N.l ^
N' 48909644 para qu€ predan lndi¡üntramente hamit¡r documentoe, rocogor co¡Ías,
d[sposldones y demiis; asf ono realizar o,üa gosüón lnherente a la preeante
inwsügackfi, siendo estos seflores parte del osürdio lurfd¡oo quo ssume rl defensa
técnica.
TERCER OfROd fll@: Orro lqhntrnc cn cdd¡d dc ¡¡rcrc lo dgrl*rte:

.AltExo l{" 0l: co]wENto DE coLABoRAclÓil APoyo FllAtlcERo
.AilEXO }f O} CARTA T FEICilSO
CARA}INA DC
.AIEXO ]f 0l: ACTA OmilAmA DCL oO0lEE O f M DE t
C(X)PERATUA EAHORRO Y CNÉDÍTO I¡ CUME
.ANEXO lf 0{: IIIFORIE I'l' XXXfl0zt€G ORADO AL COilSerO DE
AmillltRAClOil
.AllEXO ]f 05: COIúVERSACIOIIES YIA E IAr - CORREOE RECBDO§ Y
E}ÍYIADOS DCSOE 1.A CI'E¡{TA CMffiTAMT'A
M-€YrOilOf
^ClnBRE.Cil.PEl
.AllEXO ]f 06: C RfA DE COBRANZA f F:ECHA 2t DE OCntRE f 2021
.AllEXO ]f 07: CARTA NOTAEAT l{. 00e¿021{A CT IBREOO
.AXEXO lf 0t: CARTA XOTARI t lf 0tca02l{A ClmRE GG
.ANEXO ]f 0e: CHEOUES UFERf,)O§ lf 0000002+ l{" 000m025, ]l'0000002C, N'
00000027, ]f 00000021, ir 000000t0
.AilEXO ]f t0. ilFOilE PER|CIAI- 12.friu2
.AllEXO l{" ll.1l ¡IUAL DE CUIPLIEIüTO'LA Ct IBRE"
.A]IEXO I{' 12. DM V UGENCüA DE Pq'ER GERET{ÍE GE]IERAI
¿L
AOO
Tf",ÍJ§;§:-rt; ¡. t00ee
22
023
t
MARIA SOLEDAD PÉREZ TELTO

NOTARIA DE LIMA
C¡lte I'ionte Ros¿ lll . 20pi¡o 2A2
C.C Cttx¿rlla delEsunque,Surco, Ietf. !a{90{l
I ^' -il: ¡rñciOrtrrnotitr.i¡pereitellO.cOm
coltvEltK) DE coláBoRAclo}{ APoYo RxA]tctERo

El presente Cmvenlo tiene por finaldad formallzar el acuerdo que oelebran de ura parte
la C(X)PERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LA CUIBRE, con R.U.C. N' 21)605612467
con domldllo en 18 Celle Monteney Nro. 355 lnt. 1001 - Santiagp de Surco Llma. Sra. -
Vanessa Paola Leyton Dávabo, ldenülicada con DNI 40037694; sogún @ems inscritos
cn clAslcnto A00m03 de la Partids N' 1U12527 dcú Rctisüo de Pcrsona¡ Jurldlcas de
Llma, a qu¡on on adelanto se deno¡nlnará'LA CUilBRE, y dr oha part! ÍIUNDOHOGAR
S.A.C., ldentlficada con RUC No. 20518847792, con danldllo on Calla Mlguel Hldalgo
U4 UrbanEsdón fvlsranga ET Cinco, d¡úr'to de San Miguel. prwhda y depañamento
de Uma, dabldrnente raprescntada por Jorge Sol Nonnend Gonzalaz Egas, ldentiflcado
con DNI No.48830753 según facultadee lnscrltas en la Perüde No. 12137f 18 del Reglstro
de Personas Jurfdlcas de Llma, a quhn en adclantc sc denomlnará tUilDOl{OGAR.
\,
ta presente sG dorgn so$in los tárminc y condidones do las dispoÁ¡icionos aigdentes:
ctûsur¡ PRtf, ERA: oB.tETM)
LA CUTBRE y trUllD()tIOGAR cmfirnan eetablocor un acrr€rdo brmd de desanollo

Económloo y Flnandcro, §obrp la basc de los sigulentcs prindploe:
1. Creadón de una dlvlslón denomlnada Banca de lnverslón, la mlsma que

estará enfocada al Mercado de \6lores.
2. Desanollar en conjunto una matriz de riesgos para la opümizacirtn de mercado
de crédito.
3. Estruciuración en conjunto de un DPF en moneda extranjera o nacional
goranüzar elvalor patrimonlal, mobiliario e inmobiliario .
CI-AUSUI.I SEGUNDA: SEGUROS
A fin de realizar las aclivirJades que el negodo gono¡s, las partes establecen quo so
deberá contra!¡r el Seguro de ResponseHlidad Civll de Diroctores y Adminlstradores
(Seguros D&O).
CIáUSULA TERCERA: A FUTURO

Las partes establecen que s6 elaborará una lncr¡badora de empresa§, que tendrá oomo
principio la inversión en sectores C y D, para la creación de ptrestos de trabajo en los
oonos y proüncias.
La incubedora estará respaldada por el conglornerado de ernpresas de la diüsión de
Banca de lnversión, permitiendo una creac¡ón de valor en la cr¡al las partes ganarán 40oÁ
hasta 70% del benelido bruto de las nuevas empresas crsadas vla esta dlvlslón, con la
perspectiva de venderlas o titularizar en tres años.
CIáUSULA CUARTA: FORIIA OPERATIVA

4.1 El funcbnamiento de esta nueva división denomlnada Banca de lnwrsión se regirá
bajo elconoepto de Federación.
4.2 Los costos de estn¡clura y bad< oñice que co,responde a a§uibres de

agencias con su respectiva planllla para el funcionamiento de la división de
Ell¡5 ü
a24
lnversión deben ser qJbiertos por la rescrva, en caso una de las partes no pueda cubrir su
proporción de costos mencionados, la ofa pañe solldarlamente lo asumlrá.
4.3 IUNDOHOGAR Ee oompromctc asumlr h pordida acumulada de LA CUilBRE,

informaclón gue Bo ha ¡rcsto on oonoclmlento prevlo a la li¡ma dsl prescntc convenio y
que ha sido aceptada por IUNDOHOCAR.
4.4 la generadón de utilkJad de la diüslón crádltos quc se manefc denbo de h

Federadón sorá dh/idlda cn partes lguales y sus costos de lanzantento serán aboorbidos
por ¡a rBser\ra ob$gataia del20%
4.5 La resarva irá a una ct¡enta manoomunada por las partes .
CLAUSULA QUII{TA: PI¡il f'E SEGURIOAD DE I.A INFORIACK)T{

Se lmplementara un Plan de Segurldad de la lnformad&r, pars ponor a buen recaudo la
lnformadón de la Cooperativa oon un raspaklo lndependlente y de sr¡ almaonambnto en
oba cnüdad.
CLAUSULA SEXrA: OBLIGACIONES
La Banca de lnversión será encargada del levantanilento rnasiro de recumos finanderos,

y se ruMina a la dlvis¡ón prástamo para la creadón de valor.
Las pañes deben establecor un manual de autonomlas, donde se establezca los

los crédltos, los mlsmos
lineamientos básicos para el otorgamiento y desembolsos de
que deberán se formalizados por omltés que se croen cxduslvamcntc para tal lin de
acuerdo elvolumen de colocación y de negodos.
CLAU SU Iá SEPTITA: REPRESENTANTE
Queda estableddo que la diüsión de Banca de lnverslón será dirigida por el Sr. Jorge Sol
Normand Gonzalez Egas, esumiendo las reponsaUlidades propias delcargo.
La designación de señor Norman Gozalez Egas es por elüempo de vlgenda del presente
oonvenlo, que si el mismo Be rsnueva la designaclón tamblén se ranueva
^.
OCTAVA: COT|TE DE DIRECCÉN
Nqrnand Gonzalsz Egac y la Scllora \hnesa Lcyton Davaloo a partlr de la fecfra

confuntra, conformarán el Comltá de Direcdón.
de Dirección eerá el únioo ente autorizado a frrma conjunta a prostar dinero en

a los asociados , de acr.rerdo a lo quer sa establazca en el Manual de
Cródltos.
de este comité, dará a las partes la seguridad del buen uso de los
económlcos, garanüzando un desanollo de la Cooperatlva, eln cornprometer la
de flulos y utilidades de entidad linanciera.
¡\
02s
El excedente de los recursos bajo gestión en la Diüsión de Banca de lnverslón aeran

responsabllidad del Señor Normand Gonzelez Egas.
CLAUSUI.á DECITA: VIGENCIA
El presente onrrenio üene una vlgencia formal de ues sñoo, el mlsmo que
renovado por lgualperlodo, preüa comunlcadón de crrasulera de las partes.
#".,
Llma, 16 de lunlo del 2A21.
.:'
ñ
GEREf.TTE
GOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO 8.A.C

LA CUTBRE
l,^ I l¡otnzt
I =E GERTIFICO: QUE LAS FIRMAS QUE FIGURAN ESTE DOCUMENTO CORRESPONDEN A: JORGE
É SOL NORilAIID GOiUAI"EZ EGAS IDENTIFICADO CO'l f»ll F10930753 QUIEN FIRMA
"§!
uÉ§*É REPRESENTACION DE IU]IDOI{OGAR Sá.C. SEGÚN PARNDA }T"I2I37II8 DEL REGISTRO
EN
DE
VAilE§SA PAOLA T.EYTOil DAVALOS IDENTIFICADO CON DNI
PERSO],¡AS JURIDICAS DE UMA Y
1003769{ QTTEN FIRMA EN REPRESENTAOÓN tE COOPERATIVA DE A}ORRO Y CREDTTO l¡
EÉi§g cu[BRE SEGI]N PARnDA ff1lrJlán DEL REGTSTRO DE PERSO],IAS JURIDrcAS DE UMA DE L0
QtE DOY pf. =========:==============================================:==========
dE§iE
s .3E: EL NOTARIO NO ASUME RESPONSABILIDAD POR EL COI.¡TENIDO DEL PRESENTE DOCI'MENTO
D. LEG. I Ug - ART. I 08' - [ÊY DEL NOTAR IADO. =====================:====:===========
3uE LlltlAr 2S DE JUNIQ DEn21,==========================================================
ff#Il¡{}.
It^. H ¡
Pol Ausslrr*i¿ tlsl §r{orirr Prihlicr l, \t^Rt^ sot.l !),ll)

PFRIi/ T[.1 1.() Dl, R(ll)lil(itil. I Cll rU ltl'n' I " 'l
l)r. AIFRED E0WARD CL¡ '.f i LrE LA i .,i,, íc [:l l\ \
Sc'gún l.icr'nci; (irlricJrd.r ftx ci( ,:, .
026
II lnsuflex S.A.C
28 junio 2021
Junta General extraordinaria
1
Bajo las faorludes que se me autorizan como presidente de la Asamblea General del
Fideicomltente y como presidente del C,omlté de lnrrerslón del Fdeicomiso, valorizado
en USD ó2?00'q)0 baio el registro del Fldud¡rio de CORFID Corporación Fiduciaria
sA. Nn 075-1ó85óó8-t
Se garanticen a los socios aportantes de la cooparativa la curnbre por un valor total de

crédlto de 9. 1,2W,000.00,
1: Mundo Hogar S.AC RUC : 20518U7792
E.i.r.l
2:ClAminera cglttruaora lnkas Gold RUC : 2048733ót 15
3: Jorge SolNofl0nd Gonzalez Egas DNI : 40830753
4: Cemllex Feru S.A.C RUC : 20548970734
5: Archway RUC : 20511527199
ó: MKK market S¡,C RUC : 20É0É,322071
otorgándole dercchos reales sobre los ¡aivos delfideiomiso prwlamarile indicado,

1
por¡al motivo,los prestamos serán endosados a favor delpresidente de la asamblea
generrl.
Extiéndase la presente comunicación para los lines del caso
Gonzalez Egas
DTJI ?s/
0'¿7
ACTA ORDINARIA DEL CONSEJO DE AD}IINISTRACIóN

COOPERATTVA DE AHORRO Y CREDITO LA CUI.IBRE
En la cludad de Llma, a las 08:00 horas del día 29 de octubre del 2021, en el
local sito en la Calle Monterrey 355 Oflclna 1001, Dlstrito de Santlago de Surco,
Prcvlncia y Departamento de Lima, se reunló el ConseJo de Admlnistradón en
Seslón Extraordlnarla de la COOPERATryA DE AHORRO Y CREDITO tA
CUHBRE, contando con la concurrencla de sus mlembrcs, de acuerdo al
slgulente detalle:
1 Erlka Vanessa Vlllar Díaz
2 Fellclta Pastor Vásquez
3 Cynthla Rosarlo Chozo Cordova
Actuó como Presidente !a Sra. Erlka Vanessa Villar Díaz y como Secretarlo la
Srta. Cynthia Rosarlo Chozo Cordova; qulenes acordaron por unanlmldad
celebrar esta seslón extraordlnaria y tratar los asuntos que hacen aluslón al
Informe 001-2021/GG remltldo por la Gerente General Vanessa Paola Leyton
Dávalos ldentlflcada con DNI No 40037694, con fecha 04 de octubre del 2021,
según corresponde a la agenda.
A§EIDA:
En ese estado, el Presldente hlzo lectura del únlco punto de agenda de acuerdo
al sigulente detalle:
«Aprobar y otorgar los recursos necesarios a la Gerencla General para el inlcio
de lnmediato con todas las acclones legales correspondlentes contra el señor
Jorge Sol Normand Gonzalez Egas, de nacionalldad Sulza/Peruana,
ldentlficado con DNI 48830753, por los hechos ilicltos de estafa que habrfa
cometldo en perJuicio de la Cooperatlva».
RESOLUCIOil No 1
Este ConseJo declde por UNAilIUIDAD aprobar y otorgar los recursos
necesarios a !a Gerencla General para el lnlclo de lnmedlato con todas las
acciones legales correspondlentes contra el señor Jorgc Sol Normand Gonzalez
Egas de nacionalldad Sulza/Peruana, ldentiflcado con DNI 48830753, por los
hechos llícltos que habría cometido en perJuicio de la Cooperatlva.
No habiendo otro punto que tratar, el Secretario procedió a la redacclón del acta
\, respectlva en el llbro de actas, la cual luego de ser leída fue aprobada y suscrlta
por sus mlembros en señal de conformldad y aceptaclón, slendo las 9:00 horas se
dio por concluida !a presente Junta.
Erika Va Vlllar Díaz

PRESIDENTE
Fellclta
v¡cE ffi,
rio Chozo Cordova
SECRETARIA
c28
L( X )IA(
LA CUMBRE
JJr lr,',tt,¡ trx,ta¡ t,:, llt,v',rrlr' irlt,)
l.ima,?2 dc ooubrc 2021
IN FORI||E I{o XXX/202| 4G

A: §RES. MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION/«COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRE,D¡TO I-A CIIIIIBRE{OOPAC I,A CIJMBRE»
A§IJNE: "lt{umoclón y sollcitud de pro ejecutu los rcciones lcgolcs curesptdicrues contra el
señu Jrg¡e ful Nornnnd Goaales F.Sas pr los hechos tltcltos & estalo en prJulclo & rcOPAC lA CUM-
BRE"
De mi mayor aonsidcr¡ción: ^
De'nt¡o dc mis f¡cult¡dcs y obligacioncs lcgalcs oomo'Scrcntc Gcr¡crrl" dc Coopaatin l¡ Cumbrc, por mcdio
dc la prcscntc comunicación" tcngo por (rnica findid¡d infon¡¡ar al conscjo rcqt! dc lm hcchos illci¡os oonstitu-
tivos del delito de cstafa pemlmcntc reprimido por la lqislación pmal pcn¡an& Todo cllo a fin dc quc s€ spruebe
y se me otorgue los recurso conómicos ncccarios pra iniciar las rccioncs lqdcs oontra cl sdlor lorge Sol
Normand Gwaales Egas, de nacionalidad pcruana/suiz¡ klcr¡tificado con DNI 4tt30753 (cn adelante asl será su
consideración: d prtrunto c¡trfrdor) por lo succdido.
lil prcsunto cst¡fador vino o nucstras ofici¡¡as c<m fccha rpmximadamcntc 08 dc Junio dcl2O2l, para obtcncr
detcnnin¡dos fi¡r¡nciamicntos cconómicos. Para llev¡r a cabo s¡ plur ilfcito y delioivo, en prlnur lugar, cl pre-
sunto cstalhdor nos prescntó un "Documcnto dc Fidcicomiso- (adjuno). En cstc futrncnlo, sr¡pucstrmcntc ga-
rantiz¡rla quc pucdc cumplir y cubrir oon sus futuras obligncioncs oco¡rómic¡s quc r
gcncrlscn con la Coopcra-
tiva La Cumbrc. F,n segtrdo lugar, cl presunto csr¿fbdor tambiá ñrmó un 'tontrato Nol¡rial (corvcnio dc col-
ohoracion apoyo financiero )" (adjunto) con la Cooperativa La Cumbrc, cl crul tendrfa por objcto: part¡cipar como
miemhro socio dc lo Coopcrutiva La Cumbre y, dc csa msncra, ¡u fin¡lid¡d cr¡ aüacr y gcncrar clicntes pora las
actividadcs financicrss de csta, Emb¡ár sc compromctitl ü¡merrtsr cl pntrlmonio modia¡¡tc un aporlc de 2 mil-
lones dc solcs quc ñ¡eron informadm a la SBS.
Coo¡rcrativa [¡ Cumbre, otcndicndo guc cl prrsunto cslsfsdor habrla gsrsr¡t¡zado su ¡olvcncia conómico dc csa
manera legal sc proccdió a ryrobor ó crúditos de difercntc§ cmprcsas y uno a titulo pcrsonal del prcsunto cst¡fador
fnr el monto dc S/2fi),ü)0 cada o¡rración y sc giramn choqucs los cr¡alcs los reprcscntantcs lcgalcs lo cndosaron
a favor dcl prcsunto csafador ¡a quc scgún lo qrrc indica¡ lcs prorn«io r t¡tulo pcñofld artrcgarlcs c¡ñss fi¡nz¿.s a
scgún lo indicado ¡rcr el re¡nescntante dc lnkas Cold cl sc{lor Sandm Via y Rada y el reprcscntantc de MMK
bier¡cs y scrvicigs y
Archsoy ssc rsprcscr¡ttadas por cl scflor Pctcr l¡dvinks ¡ su fava por un¡ sr¡ma ascendente
O I .',),t t¡trtr,)rrrr.rr'll,rr ,l r,r,r,,, r" ! t,l r l'r''rr,' ,, ,'1. )r¡fAVOfdclt6figfJO,ryf GOnzaleS.
l.'i¡nlmente,por inrcrmedio dc ml peñion& unE vcz- constabda su momsidad y adcmás con sospccha dc la ilcga-
lidad de su ¡rosición jurfdics sc pmcedió a dcjar sin cfccto cl citdo tlontralo' con cl prcsunto csl¡fador a partir
dc un posterior -Documeilto not¡rial' (adjunto) donde sc dcja sin efecto cl primeru. Es por lanto que, tcngo quc
informar quc esto Gctcncia Gerrral toma¡á, con su aprobación, las accioncs lcgslca corrcspodicr¡tcs, asf como
t¡mbién iniciará cl resarcimicnto civil por el gruvc daflo económico quc cl presuto csafsdor h¡Ma car¡sado a la
Coopcrativa l¡ Cumbrc.
/)
Vrness¡
DNI No ¿1003769rt
c29
Dc: Vrncr¡ Laylon vleybn@lacumhe.com.pe /

A¡unto: Fr¡d: Caao JSM -COFFID
Fchr: 25 de enero da N2.ll:fi
Prr¡:
lrtrcrc del mansap reenvrado
De: Yasnrrn Torres Herrera .@>

Asunto: RE: Consult¡
Fecha: 25 de octubre de 2O21,08:10:21 PET
Para: Vanesaleyton <@>
Cc: Énrique Rodrigueu t. <elod¡iguez(Dlacumbre.com.oe>. Lnrrque Rodrrguer I
.ag@¡rc¡¡lggsgm,Ol>. Claudia Espinora Uriarte <§lEspjno2a&orrid.com.pe>, Marco Ptr¡rp<.r C.rbrer.r
<mougoo@or[ifLcom.De>. Paloma Millones Bellido <omillones@corlld.com.oe>. Fernando vivanco
Ltryo <lvivanco@§otlidcmr.oe>, Edgar Becerra Oliva <ibecerra@corlid.com.Og>, Logal Corlrrl
.legal@loflid.comns
Estimada Vanesa:
Buen dia, esperamos se encuentre bien. comentarle que no tenemos ningún
licleicomiso con esa persona como presidente de algún Comité de lnversiones.
Muchas gracias,
Saludos cordiales.
Yasrnin
Torres
He rrera CORFID
ñ9r¡lrA¡A
acf¡or/roon
Jcfe de Opcraci>ne¡
+51 993 seS 962
Callc Morie Rot¿ 256. Pr¡o 5
Ch¿c¡ill¿ - Sentiago cle Suco
\-
De : Var resa Leyton <yhyton@ laa¡mbre.mm.pe>

Enviado el: sabado, 23 de octubre de 2021 09'10
Para: Yasm¡n Tc-¡rres Heuela
CC: Ennque Boclriguez L <erodriguez@lacumbre.com.pe>; Eluique Bodriguez L
<ae @ bromlelfpAgLpe>, C la ud a E spi noz a U r arte <cespinoza@ corfid. com. pe>

i i
Marco Prrppo Cabrera <mpuppo@mrfid.com.pe> ; Paloma Millones Bellido

<pmillones@corf¡d.com , Fernanclo Vivanco Ltryo @pgr'
Fclgar Becel ra Oliva <jbecerra@corfid.com.Pe> : Legal Corlicl
<lggal @ corfid.com. pe>
Asunto: Re Corrsulta
Estlrnada Yasmin
En el correo del l9 de odubre ya me habias indicado que no existe cliclto te5¡tsttcr

v lo r¡ue me sollcitaste es ntavor cletalle ertvie los datos correspondielltes. pol l«l
c30
cual neces¡to se valide si
El Señor Jorge Sol Normand Gonzales Egas es presidenle DE

ALGUN COMITE DE INVERSION DE UN FIDEICOMISO
administrado por CORFID ?
Atte
. ',. f 'A' VANESSA ]¡YTON
LA CUMBRE
Gerente Generd
L .51 I óOó99óó +51 997334807
I lr t':..¡l ¡ I I rÉti el ll+. .,.r lt.: ih,-, I üe¡or@lacurnbre com pe
(l www lecumbre corn pe
Aviso de conlklencaalidad y alcance de contenado.

Esta m¡nunitxc6n conüene mlorn¡ción conltrerrcial y/o pnvtegrada h cuales proprettad exclus¡va de
la em¡rresa, $, uso esilá dedicado únicamente para finas delnegoc¡o. araQuier olro uso se conskJera
e
contlario a las ¡rc|Ítlcas de la enpresa, por b qus le r¡otilix que su diwlgeoÓn, copa. adulte¡aciór¡
drsllitlrcón o cualquiu actmdad lornada a parlrr de este conoo se eflcuentra termrnantementc
prohibklo y será sarrcionada por ley, si usted rio es eldestinatarn orqinalno clebe abnr. usar. p,ublicar
copiat su conlenlclo. si ha lecibldo esle mensaie por error prooeda a elirnrnarlo y notilicar
inmediatarnenle al remilenE
El 2? oct. 2021 , a las 18:57, Yasmin Torres Henera

escribio
Estimada Vanesa:
Buenas tardes, comentarte que NO administramos ningún frdeicomiso
con el código señalado: N" 075-1685668-l
Muchas gracias,
Saludos cordiales
<rmage002.png>
De: Va¡lesa L eyton <vleyton@lacumbre.

Enviado el: jueves, 21 de octubre de 2021 11 56
Para: Yasrnrn Tones l{errera <
CC : F-rrr¡(lue Roctriguee L <erodriguez@lacumbre.com.pe>, Errnque
RocJriguez I <ae@bromley.com.pe>. Clauclia Espinoza Llriarte;
<cespinoza@corfid.com.pe> ; Marco Puppo Cabrera
<mpuppo@corfid.com.pg> ; Palonra Mrllones; Bellidc¡
<F+ittonelPcqliA.com.DQr; F,r,r nArtck, Vrv¿ir.rr:o I r ryt r
c31
<MVaf rco(lgoof llo.cof ll.[rg>, tr ugii I DeLe I I ¿1 L.fl I vd

<ibecerra@corlid.com.pe>. Legal Cor f id @
Asunto: Re Cor-lsulla
Estimada Yasmin ,
Tenemos ese numero de código presentado por el Señor Jorge Sol

Normand Gonzales Egas indicando que es presidente DEL COMITE
DE INVERSION DEL FIDEICOMISO bajo el registro fiduciario de
Corfid con el código que se indica en el primer correo.
Agradecere me confirmen si el señor en mención es representante
\-
El 19 oct. 2021, a las 18:03, Yasmin Torres Herrera
<ytones @mrfid.mm. pe> escr ibió :
Estrmada Vanesa
Buenas tardes, no identificamos a los lideicomisos

administrados con el código -075- 1 685668- 1 : por favor
brindarnos mayor detalle sobre el nexo con este código:
de igua! lorma, agrego en la cadena a nuestro equipo legal
par a mayor información.
Muchas gracias,
Saludos colcllales
<image003.png>
\-
De : C I aud ia E spi noz a Ur ia rte <Espinoza@corfid.com. pe>
Enviado el: martes, 19 de octubre de 2021 16:11
Para: Vanesa Leyton <ylgyton@lacumbre.com.pP ; Edgar
Bece r r a Ol va <bocena @ corñd.com. pe> : Yasmirr Tor re s
i
Herrera
CC: Enrique Rodriguez L <Ag@.DfOmle)¿sofLpp; Errriqrre
Roclriguezt <erodriguez@lacumbre. :Marco
Puppo Cabrer a <mpuppo@corfid.com.pe> : Palorna
Mi lo nes Be ido <pmillones@corfid.com. pg> : Fe r n ancl o
I II
Vivanco Luyr,r
Asunlo: Re Consrrlta
Estirnada Varresa.
Un gusto saludarte, pongo en Yasmin Torres, ¡efa de

o¡reraciones, a fin de que te pueda apoyat con lo solicitaclo
o derivarte en caso corresponda
Ectirnarla Vacrnin
r
c32
Agradeceré puedan apoyar a Vanesa con lo solicitado
Muchas gracias
Saludos cordiales,
<image004.ipg>
De : Vanesa Leyton <ylgyton@ lacumbre.com.p»

Fecha: mañes, 19 de octubre de 2O21 a las 15:31
Para : Edgar Becerra Oliva <jbecerra@corfid.com.pe>,
Claudia Espinoza Uriarte <cespinoza@corfid.com.pe>
CC: Enrique Rodriguez L. <ae@bromleucom+e>,
Enrique Rodriguez L. <erodriguez@lacumbre.com.pe>
Asunto: Fwd: Consulta
I
Estimado Julian ,
A la lecha no he tenido la conlirmación de la estructura

del Fideicomiso en mención, me podrias indicar con quién
lo puedo ver
Atte,
<image005.png>
Aviso de conl¡dencialidad y abance de contendo'

Esta oomunraciór¡ conUene informaoón conltdenoal yb privrbgiada la
cuales prodeclad exdusiva de la empresa. su uso está dedkzdo
únirmmente para fines del negocio. cua§uier otro uso se con§dera
mntrario a las politicas de la emprosa. por lo que se le nolilba que su
dlw§aci0n. copia, adulteracilln. dislrit¡uc(xr o cualquier actiúdad tomad¿r
a partr de este correo se ericuenta te¡m¡nanterrente pohibrdo y será
sancionada por ley, si usled no os eldes[natarb original no det¡e abnr.
1
usar. puUicar. coprar su conlenido, sr há recibidr¡ este n¡gnsa¡e por err«.rr
procecla a elimrnarlo y rutifaar lnrnedialamente alremitente
lnicio del mensaje reenviado:
l)c: \'rurr..sr¡ I cr torr ' vley_lonl0lgcumt!rc,com.pc

Arrrnlr¡: ('or¡sult¡r
F'ech¡r: 4 rlu rrtt¡hrt'tlt' l(ll l. l7:17:ll l'l I
l'¡¡ra: .lulilr¡r llcccnl ( )li1¿,

j t ece rrafqlcorn ¿. com.nc
Estimado Julian,
En la cooperaliva tenemos unos desembolsos

garantizados con fideicomiso bajo el registro
de Corfid S.A N -075-1685668-l , te
agradeceré me ptedas conlirmar si este esta
activo la operación es pot utl lnillón closcientos
033
CARTA DE COBRANZA
Uma, 21 de Octubre del 2021
Señor(a)
GONZATES EGAS, TORGE SOt ilORl'lAD
CALLE MIGUEL HIDALGO 224 URB MARANGA 6TA ETAPA
Presente.-
Asunto: Crédlto 1000131-21
Nos dlrlglmos a usted en relaclón a la sltuaclón de las obllgadones vencldas oon nuestra
entldad en reladón al Crédlto indlcado en la referencla, desembolsado el pasado
2810612021 por el lmporte de S/ 200,000.00
A la fecha verlñcamos que no se han reallzado los pagos de acuerdo a su cronograma;

y de acuerdo a lo lndlcado en la Cláusula Sexta, numeral 6.3. del Contrato de crédlto
lá COOPERATM podrá conslderar vencHos los plazos del Crédlto y exlglr el lnmedlato
reembolso de la totalldad del lmporte adeudado; como se puede apreclar usted ha
lncumplldo el pago de UNA (01) cuota y 25 dlas de atraso.
Sltu¡clén llro, dc Crádlto Honcd¡ lmportc
Vencido desde 261 09 | 2O2l 1000131-21 Soles 24,434.44 /, I
En tal sentldo se comunlca que otorgamos un plazo máxlmo de 48 (CUAREilTA Y

OCHO) HORAS a partlr de la recepclón de la presente a ñn que se proceda on la
CAIICEIACIOil DE SUS CUOTAS PEIIDIEI{TES (más los lntereses, comisiones y
gastos, motlvadas por esa sltuaclón lrregular); oaso contrarlo procederemos a dar por
rcsuelto el contrato, llquldándose su deuda total, y se lnlclará la cobranza Judlclal así
como la eJectrclón del pagaré suscrlto y las respectlvas medldas cautelares sobre el
vehfculo lndlcado en su declaraclón Jurada patrlmonlal.
Sln perJuiclo de ello, se le lnforma que a la fecha usted ha sldo reportado a la central
de rlesgos, sltuaclón gue pedudica su hlstorhl credltlclo.
Sin otro paÉlcular, quedamos de ustedes.

Ño so.-\ü o no-J; ¿
Atentamente,
sc \r."r*, flO^,^,i *3
Departamento de C.obra nzas
\ e c-r§
cooFcit^ct4tBE
lp".kÁ
alroroc L cuxBR€ %itffi
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w,re
AIoGADA ôEB
ars CAt ó0531
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cooPAc
034
LA CUMBRE
Nuestra meta es llevarte alto
Lima, 26 de octubre de 2021
CARTA NO OO7 .202f .LACUMBRE'GG
Señora
URSULA PAOLA GALDOS FRANCO
INTENDENTE DE SUPERVISIÓN DE COOPERATIVAS
Los Laureles N' 2014- San lsidro - Lima
Presente. -
A¡unto: de la GOOPAC al illvel2 del

modular
Refercncla: 453,,2-2021§BS
\
De mi especial consideración:
Me dirijo a usted en atención al oficio indicado en se requiere la

remisión del sustento documentario de la v ) en efectivo
realizado(s) por el mencionado socio, a fin I de cambio
del nivel modular. I
A! respecto debo precisar que e! señor Jorge Elnprometióa
realiza¡ el aporte extraordinario de S/ 2,000,1 00 soles);
sin ernbargo, el referido socio no ha cumplido respecüw.
Sin perjuicio de ello y conforme lo coordinado con a conegir la

información reportada, precisando que los S/ con 00/100
soles) corresponden a capital suscrito (y no ), que, por el
principio contiable, un capital puede ser suscrito v del ejercicio
económico, caso contrario debe revertirse.
Asimismo, debemos precisar que de no considerarse

efectivamente pagado, al ciene de septiemb¡e2021 los activos
las 600 UlT, conespondiendo el cambio modular de acuerdo
norma.
Finalmente, y respecto de la autorización pa'a desanollar

procederemos conforme lo establece el artículo 23o del
pertinentes.
Sin otro particular, quedo de usted.
Atentamente
Vanessa Paola Leyton Dávalos

Gerente General
I 9 CatU Monterrey 355 Telefono: I r informes@lacumbe.com.pe

I oñcina lOOl - Surco L l5r-r)óoó9eóó I O www.tacumbre.com.pe
035
\,
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Uma, 1l dcnovisnbrc dan21
CARTA NO OI O .202I {.ACUNBRE'GG
fAf;Á.¿*- . j .. r.. - rr¿r¡l

Señorss ilOIARtA OE lilA
TUNDOHOOAR 8¡"C.
Av. Cayetano Hcrsd¡a 070 - lntcrbr C - Jc¡tis l¡üarla CARTA \$ qbc
Abnclón: Jorgr 8ol ilom¡nd Gonz¡hz Egr¡ -Rrpmntrnt bgnl
Prc¡ann. - rt. U-U/
f
C.llel.rorit nos¡ ¡ñ - Pir 2A2
\- CC Ot¡c¡lr'h dd [simqtrg Stx¡ lqf l¡tlrt)t')
A¡unto: R¡loludón dc Gonvrnb do

Cdrbonclón de Apoyo Fln¡ncbro
De ml c¡ped¡l con¡lde¡ación:
irle dir{o a rrtod cn atenci(h al Conwnio rh Cdabooclón «h Apoyo Financbm cuscrito enlre ¡u
reprernbdr y la COOPAC t CUMBRE el pasado 16 de iunio del pG¡cntr
Como cc d€ eu comcimiento a la fecña su rspr€ücntada vlcnc lnanmpllorido loo términoo

pactadoc en dkiro docnnrnto, e¡l conp el ccrprmtiso rcallzado de manera personal por su
rcpres.nt¡nb, Sr. Jorge Sol Normad e'onzólcz Egat, qulcn ¡c omprqnctió e r¡dizar 6l aporE
de S/ 2,000,000 (dor mlllonee rre sobc); ain embargo habiendo trarucunllo má! d€ 4 (cuatro)
rrnsos no lra ornflido on cl cornprqnbo celi¿ado pcsc 8 lc roqt¡erimientc raelizados,
situación quc vlenen pcqrrd¡cendo a minpotcntada.
En tal ¡enüdo. haosnroo de ¡u conoc¡mbnb que prccadcmoo a dar por rccr¡clto el referido
conv€nlo, dándooc por conduklaa lac obligecioncc c¡ti¡blecid¡¡ cn el ml¡rno.
Sin oüo pañicular. quetb «le usbd.
Abnbrnenb,
\-
Grn¡r¡l
036
CERilFTO: Qt E EL DIA 0E HOY SE l'lA DIUGENCIADO LA CARTA

NOTARIAL N' 4(X60 A LA DIRECCION INDICADA; EN tA Ct AL. AL NO
TENER RESPUESTA TIA TI.AMADO POR INTERCOMUNICADOR, SE
PROCEDIO A DEJAR EN BUZON GENEML, DE LO OlrE DOY ff. =-=-:
LIMA, DOCE DE NOVIEMBRE DE DOS MIL VEINTIUNO,
1
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CTIEOUE DE PAGO DIFERIDO
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S[-ICIIilfTt: HI:49¡¡7¡ -
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HFORME PERIClAL CONTABLE }I" OOI.2O2ZEJO.PERICIAL
Lrma. 01 de frabrero dG 202t.
Señorcs
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREUTO LA CUÍIBRE

Atendón. GERENCIA GENERAL
CFC LAVALLE DIOSES JUNIOR illlGUEL, Contador PúUico Colegiado. idcntificado

con DNI M 44280355, con Matrlcr¡la No 3393 clel Colegio de Contadores Públlcos del
Callao, integrante del equipo de Perilos Contables de dícha inslitución. con domicilio
profcsional en Lote 23. Mz 10, Urbanización Santa Maria. dilrito Carabayllo, proüncia
y departamento de Lima.
A usledes con eldeHdo rcspeto comunico:
Que habiendo praciir=do el peritaje contable, solkitado por la Sna. VANESSA PAOIá
LEYTON DAVALOS, irJentiñcada con DNI No40037694, en calidad de Gerente General
de la COOPERATIVA, cumpb con presontar el lnlorme PericialContable que conüene
las siguientes partes:
G. 1. ANTECEDENTES
2. OBJETO DE I¡ PERICIA
3. EXAMEN PERICIAL
4. CONCLUSIONES
5 RECOMENDACIONES
6. CONCLUSIONES
r.. ANTECEDEITES
1 1.- La Cooperativa de Ahorro y Crádito LA CUMBRE inscrita en el Registro de
Pereonas Juridicas en el Libro de Cooperativas, con partida eleclrónica N' 14412527,
debidamente representeda por la Sra. Vanessa Paola Leylon Dávalos. identificada con
DNt N" 40037694,
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1 ? ' El '1 6 de ¡uno de 2021 . ee suscribll cl Convenio de Colsboraoón Apoyo Finaoc¡cro.
cnlre la Coo¡reratrve de Ahono y Crédrlo La Cumbrc y MUNDOHOGAR SAc. convcnb

qrre lcnla coñro ob,ctrvo aslebleocr un acuerdo lonnol dc de¡enolb cconómko y
ñnarroero
1 3. El 28 de ¡unio de 2021. el Sr Jorge Sol Normand C'onzalez Egaa. con DNI N"
48830753. drnge una comunitpck)n a la Junta GeneralElreordinarp da la Cooperativa
La Cumbre para hacer de su conoclmionlo ls extenglln do una garent¡e cn base a los
eclryos delf¡decomiso y solicila el endoco de loa cñ€qres a au lrcnrbrc cn calktad de
Pre§dente de la Asamblea General.
14.- El 28 de junio dc2O21, el Sr. Jorge Sol Normsrd Gonzalez Egao, con DNI N'
¿18830753. suscnbc tambián una FIANZA a fator de la Cmperativa de Ahono y Créclito
La Cumbre, en cahdad dc FIADOR SOLIDARIO. docr¡nrcnto sin numer*ión. se obserua

que dicha lianza respalda elpago delpagnré.
15- El 28 dc junio dc2021, cl Sr. Jorgc Sol Normand GorEslGz Egas. con DNt N"
48830753. suscribe un PAC'¡\RE a favor <re la Cooperativa de Ahono y Crédilo t¿
Cumbre, en calidad de GERENTE GEiIERAL DE MUNDOHOGAR SAC. i«lentificada
con RUG N' 20518847792, el número tbl pagaé es el 0f 00129-21, ac obrrva que
tanto el impoñc como la fccña dc vencimbnto cstán cn Hanco.
r
16- El 28 de junio de2021, el Sr. Jorge Sol Normand Gonzalez Egas. con DNI N"
48830753. sussibe una FlAl.lZA a fanor de la Cooperativa dc Ahono y Crédilo ta
\§ Cumbrc, cn calidad de FIADOR SOLIOARIO. documento sin numeraciln. ¡c obscrva
que dicha lianza rcspalda el pago del pagaé suscrito por su ruprcscntda.
17 - Se presume que el 28 de junio de 2021, el Sr. Peter J. Ledünka, en calirlad de

-
APODERAOO de la empresa ARCI-IWAY SAC. idenlificada con RUC N" 20511527199,
suecribe un PAGARE a favor de !a Cooperativa de Ahono y Crédito La Cumbre, en
cahdad de APODERADO, el número dcl pagaré es el 010012&21, asimisrno sc observa
gue tanto el importe como la fecha de vencimiento están en blanco.
18 - E¡ 28 de iunio de 2021, el Sr Jorge Sol Normand C;onzalez Egas. con DNI N"
48830753. suscnbe una FlAtlZA a favor de la Cooperaüva de Ahorro y Crédilo La
Cumbre, en czllidad de FIADOR SOLIDARIO, documento sin numeración. se observa
que dicha fianze respalda el pago del pagoré zuscrito por ARCHWAY SAC. klentificada
con RUC N'2051 1527199
1 9.- Se presume que el 28 de ¡unio de 2021, el Sr Pelcr J. Lcdvinka. cn caldad de

GERENTE GENERAL de la empresa MMK BIENES Y SERVICIOS SAC. identifrcada
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con RUC N. 206033g3053 ¡u¡cnba un PAGARE a lavor de la coopc¡st¡va d¿ A¡rÉr¡o y

Crütrto Le Cumbre en c.sldad d¿ APODERADO el nÚmero dcl pegaté x el O1QQ127'
21 asrmlgmo ¡c obcervg quc lanlo el imporle como la fccha dc vcncimlcnlo c¡tán cn
Hanoo
de 2021, el Sr. Jorg€ Sol Normsnd Gonzehz Egar, con DNI N'
1.10 - Et 28 de lunio
aOB3O7S3. suscribc una FIANZA e lavot de la Cooperaliva de Ahono y CréÜlo l-e
Cumbrc. en catrdad de FIADOR SOLIDARIO. documenlo ¡in numeractln. 3G ob..rva
que drctra ttenza rcspelde elpago del pagará ¡uscrito por MMK BIENES Y SERVICIOS
SAC. idcntifrcada con RIJC N'20003383053.
1.11.- Se pfgsume que el 28 de junb de 2021. el GERENTE GENERAL del6 emg+w

CIA MINERA CONSTRUCTORA INKAS GOLD EIRL, klentfrcada con RUC N'
20487335i i5, susc¡ibe un PAGARE a favor de la Cmpcrel¡va de Ahono y Crédrlo La
Cumbre, en calidad de APODERADO. cl número del pagaré cs el 0100132-21,
asimismo sc obsewa quc tanto el importe como !a fccha de vencimÉnto eslán en
blanco.
1.12.- El 28 de junio de2O21, el Sr. Jorge Sol Normand Gonzalez Egas. con DNI N'
48830753, susc¡ibe una FIANZA a faror de la Cooperativa de Ahono y Crédito La
Cumbre. en calidad de FIADOR SOLIDARIO, docunrento sin numcraciSn, ee observa
que dicha fianza respalda el pego del pagaré suscrito por CIA MINERA
CONSTRUCTORA INKAS GOLD EIRL , identiñcada oon RUC N' 20487336115.
1.13.- El 15 dc seücmbre de 2021,la Supcrlntendencia de Bance, Seguros y AFP,

comunica mcdiante el ofrcio N' 45342-2021-S8S, dirigido a la GERENCIA GENERAL
, de la Cooperaliva de Ahor¡o y Crédilo La Cumbrc, e! olorgamiento de un plazo de 10
z
\ dias hábiles. para la subsanación de obsc¡vacioncs oon respeclo alsustenlo del pago
del aporte del S/ 2 000 120.00 conespondientes al soc¡o el Sr. Jorge Sol Normand
Gonzalez Egas, con DNI N'48830753, a lin de confirmar posteriormente el cambio a
Nivel 2 en las operaciones de la Cooperativa.
1.14.- El21 de oclubre de202'1, ElSr. Renzo Luis Verona Delgado. en caliriad de Gestor
de Cobranzas, suscribe la CARTA DE COBRANZA S/N, dirigida al Sr Sr Jorge Sol
Normand Gonález Egas, remitida a su domicilio ubicado en Calle Miguel Hidalgo N"
224 - Urbanización Maranga 6ta Etapa, comunicando el atraso de 25 dlas y el
incumplimíenlo en el pago de la cuota N' 01, Sl24 134.41, por el crédito identificado con
el N' 1000131-21, en moneda SOLES. otorgando un plazo de ¿08 horas para pagar. Se
adylerte tocsron varias v6oe6 y nadie salió.
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I t5 . Ef 22 dc oclub¡e 6c 2021 b Sra Venc¡¡e Pela Lclon Oayalo¡. con DNI N'
¡10037694 en cehdad de GERENf E GENERAL <le la Coopetal¡va de Ahorro y Crédíto
La Cumbre elabora un rrfornre drrqrdo al Conrcp dc Admrnrdtútl de la misrna
inclrluoón rnlormc N' XXX/2021-GG. mcdmnle cl cual rclsls el modu¡ operandr del
pesunlo eslaledor. le feleedad de la garantia tlilzeda y lar lormar quc poútcno¡mer¡le
utrlízó para oblener dryeraog ñnanoemienlos. oon la finelxtad 6¿ toltcia¡ b aulorf,,ún
pera proceder a iniiar lag accionee lcgalcr @nlra cl¡cllor Jorgrc Sol l.tormand C*nzsb,z
Eges
t 16 - El 25 de oclubre de 2021,la Sra Ya¡min Toncc jhnc¡a, Jdc & Opcracbnes

Corporación Frduciaria CORFID, mediantc un email de su coneo clectrónico @rp¡eloro
(flones@corfid.com.pe) en denoón de la consulta de la Sra Vanessa P* Leylon
Davalos. con DNI N'40037694. en celklad de GERENTE GENERAL dc ta Cooperativa
de Ahono y Crédito La Cumbre, oon cuenta de oorreo @tp¡ativa
(vleyton@lacumbre.oom.pe) conlirmó la inexilencia y por ¡o tanto la fa¡sedad del
fideicomiso que habria presentado para garanlizar su capaciiad aonómi:a cl Sr Jorge
Sol Normand Gonzalez Egas, con DNI N'48830753, además, que sea cl último sr,¡ titubr
y/o represenlantc.
1.17 .- El 26 de ociub¡e de 2021, la Sra. Vanessa Paole Lelon Daratcs. con DNt N'
40037694. en calidad de GERENTE GENERAL de la Cooperativa de Ahono y Crédilo
La Cumbrc, dirige la Carta N" OO7-2021-IACUMBRE/GG, a le Sna. URSUI-A PAOI-A
GALDOS FRANCO, Intcndente cte SupcMsitln de C.r»pcrativas - SBS, comunicando
el incumplimicnto en el pago del eporte suscrito por el Sr. Jorge Sol Normand Gonzalez
Egas, con DNI N'48830753, eporte elraordinario que ascandia a le surna de S/ 2 000
120.00 (dos millones cienlo veinte con 00/f 00 sobs).
1.18.- El 29 de oclub¡e dc 2021, el Conseio de Adminilración de la Cooperatiw de

Ahono y Crédito La Cumbre cn Sesión Extraorclinaria. decilcn por unanimidad aprobar
y otorgar recursos a la GERENCIA GENERAL para que esta inicie las aociones legales
en contra delSr. Jorge Sol Normand Gonzalez Egas. de nacionalidad Suiza/Peruana,

con DNI N' 48830753, por los supuestos hect¡os ilicitos que habria cometido en @ntra
de Coopenativa dc Ahono y Crédilo La Cumbre
119-Finalmente,ellldenoviembreclel2O2l.laSra.VanessaPaolaLelonDavalos,
con DNI N' 40037694. en calidad de GERENTE GENERAL de la Cooperativa de Ahono
y Crédito La Cumbre. dirige la Carta N' 009.2021-IJCUMBRE/GG remitida a su
domioho ubicado en Calle Mrguel Hictalgo N" 224 - UrbanÉacjón Maranga 6ta Etapa,
drngida a MUNDOHOC'AR SAC. comunk=ndo el incumplimiento en el pago el pago del
c57
rPorlc ¡u¡crllo dc S, 2 000 000 00 (do. mrlloncr con 00/'100 ¡olc¡) A¡imi¡mo, la
G¡rcnlc Gencl¡l cllide rnrcie la¡ aoaone¡ notalielc¡ pala rctolvcl y poncr fin al
Convanro rla Colaboraoón rla A¡royo f manoero quc habrían ¡uccrlo con cl Sañor Jorge
SolNormanrt C¡onzalcz Egar Por olra pele lambrén. la gcrcntc cnada. con la Cala N'
010 2021'I-ACUMBRE/GG relera le comunicaoón proccdicndo a nolficar aldomiil,o
utricsdo en Av cayetano Heredia N" 670-, lnlerio¡ c. diatrilo dc Ja¡úc Ma¡ie,Ltme
2.. OBJETO f'E LA PERICIA

Delerminar el daño efeclivo. dallo cmergonte y lrrcro ersanlc oce¡bnsdo cn pcriukzir
de la Cmpcrativa La Cumbrc.
3.. EXAMEil PERCIAL

3 1 . DETERMINACIÓN OEL DAÑO EMERGENTE
Le Toumeau (2004, p 70), sogtiene que el daño emergcntc
c¡ toda pérdila, gasto.
crogación o disminucktn del patrimonio, generado como consac¡¡encia del daltr.
padecido por una pefsone.
Asimismo, la teoria de !a diferencia planteada por FrÉdrich Mommsen soliene que el

daño emergente se identifica al comparar el patrimonb lesionado oon aquel gue se
encontraría si el hecho dañoso no hubbse ocunirio. Rodríguez Grcz (1999. g 291),
,d
E sostiene que la difercncia matemáie de dichos montos determina el importe a resardr.
c
.n
Elmero inormplimiento no produce un daño emerg€nte, sino que dicho incumplimiento
produzca un pe{uiclo. Geviria Cardona (2017, p. 41) sostbne que la existencia del daño
emergente se valora a partir de los geSos o desembolsos qu€ se sufraguen como
consecuencia de los miemos.
En tanto, se desprende del análisis pericial que el Sr. Jorye Sol Normand Gonzalez
Egas, con DNI N" 48830753, valiéndose de un inadecuado proceder. elcualse puede
tipificar como delic{uoso, obtwo créditos a favor de sus empresas representadas,
créditos que ftreron afanzadas oofl un Contrato de Fideicomirc aparente y falso en favor
de la Cooperativa de Ahorro y Crédito La CUMBRE.
C'u 8
Cu¡dm l{' 01. Dalrllc da cmprarat y crádlor otfcnldo¡

Emprotm Cródllo¡ obtenldo¡ en Sole¡ Bl.
MMK BIENES Y SERVICIOS SAC 200 000 00
ARCIIWAY SAC 200 000 00
JORGE SOt NORMADGONZALEZ EGAS 200 000 00
MUNDOI.IOGAR SAC 200 000 00
CEMFLEX PERU SAC 200 000 00
GRUPO INIGS GOLD SAC 200 000 00
§1. r zoo ooo.o0
Cued¡o il" 02 - Detalle dc PagaÉa Surc¡for

Íootr¡ Eml¡or
NG
U Vo¡ REF.
PAGARE
0100r32-21 ININTETIGIBLE CIA MINERA
CONSTRUCTORA
tNl(Á
0r@131-21 JORGE SOL NORTIIAD GONZALEZ
ECrAS
0r0012921 JORGE SOL NORMAD GOT{ZALU GERENTE
ECrAS MUNDOHOGAR SAC
010012&2f PETER LEDVINKA APODERADO
ARCHWAY SAC
0100127-21 PETER LEDVINKA MMK
BIENES Y SERVICIOS
sAc
Cu¡dro tf 03 - Delalle de chaqrca difcñrlos

}lO SERIE lmporte SI Benoficlario Endosatario
CHEQUE
0000002¿t 200 000.00 MMK BIENES Y JORGE SOL NORMAD
SERVTCTOS C8 @T{ZALEZ EGAS
0«rc0025 200 000.00 ARCHWAY SAC JORGE SOL NORMAD
GONZALEZ EGAS
üD00026 200 000.00 JORGE §OL NORÍIIAD
GOI,¡ZALEZ EGAS
00000027 200 000.00 MUNDOHOGAR SAC JORGE SOL I.¡ORMAD
GONZALEZ EGAS
00000028 200 @0.00 CEMFLEX PERU SAC JORGE SOL ITORMAD
GONZALEZ EGAS
o0000030 200 000.00 GRUPO INKAS GOLD JORGE SOL l.¡ORtrlAD
sAc GONZALEZ EGAS
TOTAL sr. r 200 000.00
Talcomo ae resumen en elcuadro N'01. elimporte totalde prélamos asciendc a S/

f 200 000.00 (un millón doscientos mil con 00/100 soles). Asimismo, se ha podido
verificar que el beneficiario linal dc los préstamos otoqados por la Cooperativa es
siempre y en todos los casos el Sr. JORGE SOL NORMAD GONZALEZ EGAS, talcomo
consta en el cuadro No 03, siendo su persona el real endosatario.
ft
U I
Por lo ttnto, cl d¡ño emergenle queda determln¡do por Gl rmpolc lotaldel dinero
enlrcgado en calded de préslamo. haciendo un lolal de s/ 1 2oo 000 00 (un nillón
dooc,r€nlos mil con O0/100 aoler)
3 2. DETERMINACIÓN DEL LUCRO CESANTE

Visinlini (1999) sosliene que el lucro cesanle es la ganancia dei¡gÉie dc obtener, es decar
hs nuevas ulilUedes que aldamnilirpdo habria conseguirto ¡ino hutÍrera vcriñcado el
hecño illcito o elincumplimbnto.
Lucro ce¡¡nte : Ingtoso bn to - Galtoa

Por otro lado, Trazegnies Granda (1988) sootiene qrrc el lucro caganle no es el ingrcrc
bruto d€iedo de percibir sino la ganancia frustrada, es decir los ingresos brutos
frustredos rn nos bs gastoo rpceselbe pare su rpalizactln. Por l¡ tanlo, un yator
aproximado, @ria compuüarse de la siguiente manera:
lf
04 - Determinación aproximada dcllucro cosante
Cuadrc
N" SERIE lmporb St Endosatarlo Fecha 20% (lB.Gn)
CHEQUE lmporte S,
0000002¡t 200 000 00 JORGE SOL NORITAO 28t0É,n02'.l ¡00000 00
GOñUA|.EZ EG S
00000025 200 0@ 00 JORGE SOL t¡ORr,rAO 2U0É,n021 ¡l0O0O 0O
GO¡¡ZALF7 EOIS
0(x)00020 200 mo 00 28t06,t202'l 40000 00
0ooo@27 200 m0.00 JORGE SOL i{ORMAD 2ü06,12021 40000 00

GOi{ZALEZ EGAS
0000m2E 200 (x)o 00 JORGE SOL i.IORMAO 2ü06t-2021 40000.00
GOI.¡ZALEZ EGAS
00000030 200 ooo.00 JORGE SOL I'JORMAD w06ü¿o21 40000 00
C¡Ot{ZALEZ EGAS
TOTAL sr. r 200 000.00 sr.2/¡{r,0000
4.- CONCLUSTO}{ES
¡ Con rEspecb, al DAÑO ETERGENTE:
o Tal oomo se resumen en el cuadro N'01, el importe lotalde préstamos asciende
a S/ 1 200 000.00 (un mitlón doscientos milcon 00/100 soles). hatiendo si«lo el
beneficiario final el Sr. JORGE SOL NORMAD GONZALEZ EGAS, tsl como
consta en el cuadrc ilo 03. Po¡ lo que d daño emergente queda dete¡mlnado
callúd de préstamo, haclendo
pof a, tmpoile lolal det dtnerc entrcgado en
un rotat de sl I 2N o(n.oo (un mlllón doscbntos mll con (nnw soles).
. Con respecio, al LUCRO GESANTE: Habiendo tomado como referencia el
resultado total del DAfiO EFECTIVO, y también un aproximado porcentual del
Scanned bY TaPScanner
060
tolal dc crlc. s obacrva guc cl lotal de la grnndr lrufrtdr, cnlcn<t¡<te corno
cl lolalde dinero quc la pcrjudrcsda hablle ganedo Gn ooñdroonGa rprmelc¡ con

eu dtnero en cl mcrcado sogun 8u3 proy'tcccronGt Eonórnrcaa. e S,,
'orxrG
240 0(n.00 (do¡cbnlo¡ crraruntt milcon 00rt00 td..)
6.. RECOTENDACIONES
. Se rccomÉnda e la GGrerrcaa Ctcneral ttc COOPEMTIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO t CUMBRE quc inirÍc las acooneg lcgabs conaaponttcnies contra

cl Sr. Joryc Sol Normad Gonzalc¡ Egts por habcr causa(b oon sr3 hcchog
illcitos y delkiuosos gratle pcriuicb a csta. cl cr¡d ascbnde a la suma dc s/
1.200.000.(n (un millón doscientos mI con 00/100 nuaro3 !olé) por conoapto
de dafto Gmsrgcntc y la tuma de sl2¡00,fiX).00 (dGdrntc cuarcnt8 ml con
0Or100 nusvos soles).
ANEXOS
o Anexo N' 01: COi.fVENtO DE COI¡BORACÉN APOYO FhTANC|ERO
o Anexo No 02: CARTA DE GARANTIA DE FIDEICOMISO
. Anexo N. 03: ACTA ORDINARIA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE Iá
COOPERATTVA DE AHORRO Y CREDTTO Iá CUMBRE
o Anexo N" 04: INFORME N' )0(X/2021€G DIRIGIDO AL CONSEJO DE
ADMINISTRACION
o Anexo N' 05: COTWERSACIONES VIA E MA¡L - CORREOS RECIB¡DOS Y
ENVIADOS DESDE I.A CUENTA CORPORTARIVA
(üeyton@lacumbre.com. pe)
o Anexo No 06:CARTA DE COBRAT\¡ZA OE FECI'IA 21 OE OCruBRE DE 2021
o Anexo N'07: CARTA NOTARIAL N'00$2021-l-A CUMBRE/GG
. Ancxo N" 08: CARTA NOTARIAL N'01S2021-LA CUMBRE/GG
o Anexo N'09: PAGARES N'0100132-21. N'0100131-21. N'0100129'21, N'
0100128-21 y N' 0100127-21
o Anexo N' 10: CARTAS F¡ANZAS SUSCR¡TAS POR EL SR. JORGE SOL
NORMAD GONZALEZ EGAS PARA GARANTIZAR EL PAGO DE LOS
PAGARÉS SUSCRITOS
o Anexo N' 11: CHEOUES OIFERIDOS N'00000024, N'00000025. N" 00000026,
N' 00000027. N" 00000028. N' 00000030
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MANUAL DE PREVENCÉN Y GESTION DE RIESGO

DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO
C@PAC
LA CUMBRE
CAPITULO I:
1. ANTECEDENTES
El Manual para la Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo debe
constituirse en un instrumento normativo de la cooperativa de ahorro y crédito La Cumbre,
cuya finalidad es definir en forma clara y precisa las políticas, mecan¡smos y procedimientos
para prevenir y detectar el lavado de dinero en el desarrollo de sus actividades.
2. INTRODUCCIóN
La cooperativa al ser una Institución que maneja recursos de sus socios se convierte en un
medio transitorio para posibles actos de blanqueo de activos, motivo por el cual se crean
los dispositivos necesarios para detectar y prevenir, en la medida posible estos actos y
aportar las herramientas para que la actuación de la autoridad sea eficaz en la localización
de recursos de probable procedencia ilícita.
3. ALCANCE
Las Cooperativas de Ahorro y Crédlto No autorlzadas a captar fondos del públlco, están
obligadas a dar cumplimiento a las Dlsposiciones de carácter general dictadas por la Unidad
de Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
Lo anterior se implementa en los términos de lo dispuesto por el artículo 60 de la

Convención de las Naciones Unidas contra la delincuencia Organlzada transnacional del año
2000.
4. OBJETIVO GENERAL
Único. - Identificar, clasificar y reportar las conductas determinadas por la Unidad de

Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, como
inspeccionables para la prevención del lavado de activos de procedencia ilícita.
5. OB'ETIVOSESPECIFICOS
El Manual tiene como objetivo establecer las políticas para la prevención de lavado de
act¡vos y F¡nanciamiento del Terrorismo en el proceso de las operaciones que la cooperativa
está autorizada, a captar y colocar recursos sólo de sus socios.
Asim¡smo, normar las condiciones específicas de los mecanismos de prevención con relación
a sus socios y trabajadores, de acuerdo con las normas complementarias para la Prevención
de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y normas internas aprobadas por las
instancias correspondientes de la Administración de la Cooperativa.
De otra parte, establecer los proced¡m¡entos de registro y de comunicación de

transacciones, así como la revisión del sistema de prevención, en el marco de las
responsabilidades y funciones previstas para las instancias orgánicas en el Manual de
Organización y Funciones (MOF) vigente.
El presente manual pretende:
. Definir con claridad las actividades generales y específicas de las personas que, por
razón de su puesto en la cooperat¡va, tendrán a su cargo la detección clara y objetiva
?¡
lü
a Ordenar y distribuir los datos e implementar los elementos técnicos necesarios para
una apropiada identificación, clasificación y reporte dentro de cada área de trabajo,
de las operaciones que se celebren con recursos de probable procedencia ilícita, en
los términos dispuestos por este manual.
a Servir de base para el análisis y determinación de reportes institucionales de las

operaciones que se celebren con recursos de probable procedencia ilícita que serán
remitidos a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP.
o Establecer las funciones y responsabilidades para las áreas de control considerando

la responsabilidad de la administración del lavado de dinero y Financiam¡ento del
Terrorismo.
a Definir las funciones que deben cumplir los órganos de apoyo en la labor de control
del sistema de prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.
t Proteger el buen nombre y reputación de la cooperativa de ahorro y crédito.
a Reducir la posibilidad que la cooperativa pueda ser víctima de actividades ilegales

efectuadas por sus socios, direct¡vos y trabajadores.
a Evitar interferencias en las relaciones con socios conocidos
6. FINALIDAD
El presente Manual de Políticas y Procedimientos se actualiza en el marco de las normas

legales vigentes sobre la materia y las dictadas por la Superintendencia de Banca, Seguros
y AFP y tiene por finalidad:
Estandarización de los criterios que deben considerarse para la prevención de lavado de

activos y financiamiento del terrorismo, estableciendo las normas y disposiciones
compatibilizando con los de carácter regulatorio.
Establecer las políticas y procedimientos en las respectivas para la prevención de lavado de

activos y financiamiento del terrorismo, que permitan una clara visión en el desarrollo de
las operaciones y servicios prestados por la institución.
Establecer pautas que posibiliten una adecuada y eficaz gestión de todos aquellos
elementos e instancias internas de la cooperativa vinculados al proceso para la prevención
de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
7. AMBITO DE APLICACIóN
El ámbito de aplicación de las normas contenidas en el presente manual comprende las

instancias de dirección y ejecución responsables de las operac¡ones y servicios que
desarrolla la cooperativa. Por tanto, es de carácter obligatorio para el personal de la
cooperativa, siendo su contenido reservado.
Este documento se aplica a las instancias orgánicas correspondientes previstas en el Manual

de Organización y Funciones - MOF de la institución, en lo que sea pertinente,
En la aplicación y utilización del Manual de Políticas y Procedimientos de Prevención de

Lavado de Activos y Financ¡amiento del Terrorismo se debe tener en cuenta lo slguiente:
. Es responsabilidad de cada usuario tener presente las instrucciones sobre las

políticas y procedimientos definidos en este manual.
o Toda sugerencia para mejorar este Manual deberá ser sustentada ante el Gerente
General de la cooperativa, para que a su vez sea sometido a la aprobación del
Consejo de Administración si fuera pertinente.
a Toda persona que deje de pertenecer a la cooperativa deberá devolver el ejemplar

de este manual que le haya sido asignado.
a Este manual tiene el formato de hojas movibles, para permitir el reemplazo de

aquellas que sean modificadas. Las hojas revisadas y reemplazadas deberán llevar,
además del número de la página que corresponda, una numeración consecutiva que
indique las veces que ha sido reemplazada.
. El presente manual debe ser puesto en conocimiento de todo el personal de la

institución, a través de sus respectivas gerencias o jefaturas.
8. APROBACIóN V ICTUALIZACIóN
El Manual de Políticas y Procedimientos para la Prevención de Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo, es aprobado por el Consejo de Administración de la
institución, y será revisado y actualizado periódicamente por instancias que corresponda y
la Gerencia General a fin de adecuarlo a las nuevas exigencias operativas, requiriendo en
cada actualización el mlsmo nivel de aprobación, para lo cual los trabajadores harán llegar
sus sugerencias.
Sin per¡uicio de lo anterior el Gerente General de la institución se encargará de hacer la

revisión general al cierre del ejercicio anual a fin de incorporar adecuadamente las
actualizaciones que hubiera lugar y someter a la aprobación del Consejo de Administración.
9. BITACORA DE REVISIONES
Este manual tendrá un lapso de maduración de cuatro meses dentro de los cuales se
realizará una revisión con la finalidad de efectuar los ajustes necesarios,
Cualquier modificación al presente manual se canalizará a través de la Gerencia de Riesgos

y Auditoría Interna (Consejo de Vigilancia), Modelos y Reportes de Sistemas) de no ser así,
dicha modificación no tendrá validez oficial.
c63
CONTENIDO DEL MANUAL DE PREVENCION Y GESTION DE LOS RIESGOS DE

LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
El manual de prevención y gestión de los riesgos de lavado de activos y del

financiamiento del terrorismo, en adelante el Manual, tiene como finalidad que los
directivos, gerentes y trabajadores tengan a su disposición las políticas y
procedimientos que deben ser observados en el ejercicio de sus funciones dentro de la
COOPAC, de acuerdo con lo exigido en el Reglamento para la prevención del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a las Cooperativas de Ahorro y
Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. El Manual debe contener,
como mínimo, la siguiente información
1. Aspectos generales
1.1. Definiciones relevantes relacionadas a la prevención y gestión de riesgos de

LA/Fr.
1.2. Objetivo y destinatarios del Manual.
1.3. Políticas referidas a la prevención y gestión de los riesgos de I-A/FT,
1.4. Programas de capacitación, referidas a la prevención y gestión de los riesgos de
LA/rr.
1.5. Lineamientos generales establecidos en el Código de Conducta de la Cooperativa
1.6. Infracciones y sanciones internas, al Reglamento Interno de Trabajo de la
Cooperativa, el Código de Conducta, el Manual, el sistema de prevención del LA/FT.
2. Funciones y responsabilidades:
2.1 Obligaciones generales aplicables a todos los trabajadores de la Cooperativa de

ahorro y crédito en materia de prevención del lá/Ff.
2.2 Funciones y responsabilidades asociadas con la prevención y gestión de los riesgos
de I-A/FT del Consejo, la Gerencia y los trabajadores.
2.3 Jerarquía, funciones y responsabilidades del Oficial de Cumplimiento y del personal
a su cargo.
3. Mecanismos generales de gestión de riesgos de lavado de activos y del

fina nciamiento del terrorismo:
3.1 Descripción de los factores de riesgos de I-A/FT.

3.2 Descripción de la metodología aplicada para la evaluación y gestión de los riesgos
de I-A/FT.
3.3 Procedimiento de participación del Oficial de Cumplimiento en la evaluación de
propuestas de lanzamiento de nuevos productos, participación en nuevos
mercados.
3.4 Descripción de la metodología, criterios del conocimiento de los socios, mercado,
proveedores y contrapartes.
3.5 Sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales de los
trabajadores, gerentes y directores.
3,6 Señales de alerta para determinar conductas inusuales de trabajadores, gerentes
y directivos.
3.7 Señales de alerta para determinar conductas inusuales o sospechosas por parte de
los proveedores y contrapartes.
3.8 Señales de alerta para la detección de operaciones inusuales o sospechosas de
socios.
3.9 Procedimiento de análisis de alertas, operaciones inusuales y operaciones
sospechosas.
4. Procedimientos de registro y comunicación:
4.1. La forma y periodicidad de informar al consejo y a la Gerencia General, sobre la

exposición a los riesgos de LA/FT de la cooperativa.
4.2. Procedimientos de registro, archivo y conservación de la información y
documentación requerida, conforme a la regulación vigente.
4.3. Formularios para el registro de operaciones y reporte de operaciones inusuales.
4.4. Procedimientos internos de consulta y comunicación de operaciones inusuales y/o
sospechosas.
4.5. Procedimientos para el reporte de operaciones sospechosas a la UIF-Perú dentro
del plazo legal.
4.6. Procedimientos para atender los requerimientos de información o de información
adicional solicitada por las autoridades competentes.
4.7. Canales de comunicación entre las oficinas de la cooperativa con las diferentes
instancias al interior para los fines del sistema de prevención del l.!'/Ff .
4.8. Mecanismos de consulta entre el Oficial de Cumplimiento y todas las
dependencias de la cooperativa.
5. Referencias lnternaclonales y normatlvas sobre prevenclón de! lavado de

activos y del financiamiento del terrorismo
064
CAPITULO II
ASPECTOS GENERALES DEL MANUAL DE PREVENCION Y GESTION DE LOS
RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
l. Aspectos generales:
l.l.Definiciones relevantes relacionadas a la prevención y gestión de riesgos de LA/FT
Para efectos de lo dispuesto en el Reglamento, considérense las siguientes definiciones
y abreviaturas:
a) Días: días calendario.

b) Consejo de Administración: Consejo de Administración de la Cooperativa o cualquier
órgano de gobierno equivalente o que haga sus veces.
c) Documento de identidad: documento nacional de identidad para el caso de
peruanos, y el carné de extranjería, pasaporte o documento legalmente establecido
para la identificación de extranjeros, según corresponda.
d) Entes jurídicos: son i) patrimonios autónomos gestionados por terceros, que carecen
de personalidad jurídica o ii) contratos en los que dos o más personas, que se
asocian temporalmente, tienen un derecho o interés común para realizar una
actividad determinada, sin constituir una persona jurídica. Entre otros determinados
por la Superintendencia, se consideran en esta categoría a los fondos de inversión,
fondos mutuos de inversión en valores, patrimonios fideicomitidos y consorcios.
e) LA/FT: Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
f) Ley General: Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley No 26702 y sus normas
modificatorias.
g) Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú - UIF-Perú, Ley ¡o
27693 y sus normas modificatorias y complementarias.
h) Manual: Manual de prevención y gestión de los riesgos de I-A/FT.
i) Oficial de Cumplimiento: persona natural responsable de vigilar la adecuada
implementación y funcionamiento del sistema de prevención del LA/FI . Es la persona
de contacto del sujeto obligado con la Superintendencia y un agente en el cual esta
se apoya en el ejercicio de la labor de control y supervisión del sistema de prevención
del LA/FT.
j) Operación inusual: operación realizada o que se haya intentado realizar cuya
cuantía, características y periodicidad no guarda relación con la actividad económica
del cliente, sale de los parámetros de normalidad vigentes en el mercado o no tiene
un fundamento legal evidente.
k) Operación sospechosa: operac¡ón realizada o que se haya ¡ntentado realizar, cuya
cuantía o características no guarda relación con la actividad económica del cliente o
que no cuenta con fundamento económico; o que, por su número, cantidades
transadas o las características particulares de estas, puede conducir razonablemente
a sospechar que se está utilizando a la Cooperativa para transferir, manejar,
aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a
su financiación.
l) Personas expuestas políticamente (PEP): personas naturales, nacionales o
extranjeras, que cumplen o que en los últimos cinco (5) años hayan cumplido
funciones públicas destacadas o funciones prominentes en una organización
internacional, sea en el territorio nacional o extranjero, y cuyas circunstancias
financieras puedan ser objeto de un interés público. Asimismo, se considera como
PEP al colaborador directo de la máxima autoridad de la institución.
m)Reglamento: Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo, aprobado por la Superintendencia.
n) Reglamento de la Ley: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Perú, aprobado por
Decreto Supremo No 018-2006-JUS.
o) Riesgos de I-A/FT: posibilidad de que la Cooperativa sea utilizada para fines de
LA/F[. Esta definición excluye el riesgo de reputación y el operacional.
p) Superintendencia: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas
de Fondos de Pensiones.
q) Trabajador: persona natural que mantiene vínculo laboral o contractual con la
Cooperativa.
r) UIF-Perú: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada de la
Superintendencia.
s) Vinculación y grupo económico: conceptos definidos en las Normas Especiales sobre
Vinculación y Grupo Económico.
1.2. Objetivo y destinatarios del Manua!.

f .2.1 Objetivo del Manual
El presente Manual tiene por objeto dar a conocer las medidas pertinentes que son de
aplicación integral de la Cooperativa para la prevención, detección y control del lavado
de activos y del financiam¡ento del terrorismo, que asegure una efectiva vigilancia y
aplicación de las normas, políticas y disposiciones legales vigentes sobre el tema de
prevención del lavado de activos.
1.2.2 Alcance del Manual

El presente Manual es de aplicación obligatoria de los Directivos de los Concejos y
Comités, principales funcionarios, trabajadores y colaboradores en general de la
Cooperativa (que mantengan contrato directo o por locación de servicios).
1.2.3 Base Legal

. Ley No 27693 de fecha 12 de abril del 2002, Ley que crea la Unidad de
Inteligencia Financiera
¡ Decreto Supremo No 163-2002-EF, Reglamento de la UIF y modificatorias.
. Ley No 27765 de fecha 20 de junio del 2002, Ley Penal contra el Lavado de
Activos
. Ley No 29038, Ley que incorpora la Unidad de Inteligencia financiera del Perú
(UIF-Perú) a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradora de Fondo
de Pensiones.
¡ Decreto Supremo No 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley No 27693. Ley que
crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú.
. Resolución SBS No 816-2005, de fecha 06 de junio del 2005, Reglamento de
sanciones aplicable a personas naturales y jurídicas supervisadas.
. Resolución S.B.S. No 838-2008" normas complementarias para la prevención
del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
¡ Resolución S.B.S. No 11695-2008, que modifica los artículos 20 3o,70,8o,90
11o y 21 de la Resolución SBS. 838-2008.1
. Resolución SBS No 5060-2018 Reglamento para la Prevención del LA/FT.
¡ Resolución SBS No 2660-2015 Reglamento para la Gestión del LA/FT.
¡ Resolución SBS No 6561-2009, que modlfica los artículos 2o, inciso b),40 70,
80,90, t2o 12 Ao y 210 de la Resolución SBS, 838-2008.
r Resolución SBS No 742 Reglamento de Auditoria Interna.
o Resolución SBS No 13278-2009 Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos.
c§s
1.3. Políticas referidas a la prevención y gestión de los riesgos de LAlFT.

Con el fin de lograr un tratamiento Global en la erradicación del delito de Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo (LA/FT), se busca la homogenización en
la adopción de medidas encaminadas a la prevención y detección de actividades
delictivas, por lo que la actuación de la Cooperativa se sustenta en la Legislación
Nacional, en ese contexto, para la Cooperativa es principio institucional mantener su
trayectoria de institución financiera seria, confiable y respetuosa de la Ley. Para lograr
esto debemos tener presente las políticas para la detección y control del lavado de
activos en los cuales nos basaremos:
POLITICA INSTITUCIONAL PARA LA PREVENCIóN DE LAVADO DE ACTIVOS
Uno de los objetivos de la Cooperativa es cumplir con las leyes del país y las
disposiciones emanadas de los organismos del Estado Peruano, en cuanto a la
prevención del Lavado de Activos y/o financiamiento del terrorismo.
El comportamiento de los directivos, funcionarios y trabajadores y colaboradores de la

Cooperativa respecto a la Prevención y detección de activ¡dades del Lavado de Activos
y del Financiamiento delTerrorismo, estará basado en el cumplimiento de lineamientos
generales establecidos en el Código de ética y del presente Manual, los mismos que se
sustentan en los siguientes principios generales:
¡ Registrar evaluar y reportar las operaciones que sean consideradas sospechosas.

¡ Cooperar con las autoridades y fuerzas del orden.
r Establecer programas internos de entrenamiento y capacitación.
¡ Establecer procedimientos internos de control.
o No contar con socios exceptuados de registro.
. Supervisar el cumplimiento del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo.
a) La Cooperativa aplica el principio internacional de "CONOCE A TU SOCIO", sistema

de prevención que se puede resumir en lo siguiente: "IDENTIFICAR adecuadamente
al socio, definir sus perfiles de actividad, determinar el propósito y naturaleza de la
relación comercial, desde el primer contacto y permanentemente".
b) La Cooperativa aplica el principio de "éSABES CON QUIEN TRABAJAS?", sistema de

prevención que permite detectar a trabajadores de la Cooperativa, de cualquier nivel,
con act¡tudes inusuales o sospechosas, no acordes con los principios del Código
Individual de Conducta. Para ello la Unidad de Administración y Recursos Humanos
administra la información respecto a que los trabajadores tengan un alto grado de
integridad, recabando información sobre sus antecedentes personales, laborales,
patrimoniales, exigiendo que entreguen una Declaración Jurada Patrimonial; lo que
debe mantenerse en el file del trabajador, actualizándola periódicamente.
c) La Cooperativa ha desarrollado una política que permite conocer adecuadamente los

Productos y Servicios ofrecidos, así como a las personas que les pudiera interesar, y
hacia ellos enfocar su labor de mercadeo, lo que permite comparar las transacciones
realizadas por los socios con perfiles financieros similares o que pertenecen a un
mismo sector económico, para agruparlos en estratos homogéneos. El conocimiento
del mercado es un complemento del conocimiento del soc¡o, que nos permite
determinar los rangos dentro de los cuales se ubican las transacciones usuales que
realizan nuestros socios, según las características del mercado.
d) La Cooperativa registra todas aquellas operaciones que a diario se vienen realizando

por ventanilla ya sea por personas naturales y/o jurídicas, por montos, que igualan o
superan a los US$ 5,000.00 dólares americanos - Operaciones Unicas - o su
equivalente en Moneda Nacional, o cuya sumatoria dentro de un periodo de un mes
igualen superen los US$ 20,000.00 o su equivalente en Moneda Nacional -
o
Operaciones Múltiples - a la vez, cuenta con mecanismos para llevar a cabo las
comunicaciones a la Unidad de Inteligencia Financiera de las Operaciones que sean
consideradas sospechosas previo análisis y evaluación realizada por el Oficial de
Cumplimiento.
e) La Cooperativa tiene plena conciencia y compromiso de Cooperar con las autoridades

y fuerzas del orden, cuando estos lo requieran.
0 La Cooperativa establece programas internos de entrenamiento y capacitación anual

a todo el personal, de por lo menos 1 vez al año sobre normas de prevenclón, señales
de alerta, modificaciones de las normas, tipologías, etc.
g) La Cooperativa como parte del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamlento del Terrorismo estableció procedimientos internos de control, acorde
con los sistemas generales de prevención señalados por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP, para prevenir cualquier acto ilícito, y detectar oportunamente
las Operaciones sospechosas, para ello cuenta con el apoyo del Oficial de
Cumplimiento y con el soporte de los sistemas informáticos de la Cooperativa.
h) La Cooperativa no cuenta con socios exceptuados de registro de Operaciones.
i) Para un mejor control, la Cooperativa supervisará el funcionamiento del Sistema de

Prevención del Lavado de Activos, exigiendo que, en la revisión anual, tanto la Unidad
de Auditoria Interna como Auditoría Externa incluyan un informe sobre la gestión del
Sistema de Prevención del Lavado de Act¡vos y del Financiamiento del Terrorismo.
1.4. Programas de capacitación referidas a la prevención y gestión de los

riesgos de LA/FT
La Cooperativa debe elaborar un programa de capacitación anual que es aprobado por

el Consejo de Administración, que toma en consideración el pedil de los directivos,
gerentes y trabajadores, su formación progresiva y los riesgos de LA/FT a los que
podrían encontrarse expuestos. Este programa t¡ene por finalidad instruir a los
directivos, gerentes y trabaJadores sobre las normas vigentes, así como respecto de
las políticas, normas y procedimientos establecidos por la Cooperativa.
Los programas de capacitación deben ser revisados y actualizados por el Oficial de

Cumplimiento, con la finalidad de evaluar su efectividad y adoptar las mejoras que se
consideren pert¡nentes. Asimismo, el Oficial de Cumplimiento es responsable de
comunicar a todos los directivos, gerentes y trabajadores de la Cooperativa los
cambios en la normativa del sistema de prevención del LAIF! , ya sea esta interna o
externa.
1.4.1. Capacitaciones del Oficial de Cumplimiento

El Oficial de Cumplimiento, así como los trabajadores que estén bajo su mando, deben
contar cuando menos con dos (2) capacitaciones especializadas al año, distintas a las
que se dicten a los trabajadores de la Cooperativa, a fin de ser instruidos
detalladamente sobre la gestión de los riesgos de IA/FT.
L.4.2.Información sobre tas capacitaciones

La Cooperativa mantendrá información actualizada anualmente, sobre el nivel de
capacitación recibido por los directivos, gerentes y trabajadores, Oficial de
Cumplimiento y el personal a su cargo, en materia de prevención del LAlFf , cuando
corresponda, de acuerdo con su especialidad y funciones que desempeñan.
c66
Los nuevos directivos, gerentes y trabajadores que ingresen a la Cooperativa debe

recibir una capacitación sobre los alcances del sistema de prevención del LAIFT de la
Cooperativa, de acuerdo con las funciones que les correspondan, a más tardar dentro
de los tre¡nta (30) días siguientes a la fecha de ingreso.
La Cooperativa debe mantener una constancia de las capacitaciones recibidas y las

evaluaciones relacionadas efectuadas, si se hubieren realizado, que deben encontrarse
a disposición de la Superintendencia en la documentación personal, en medio físico y/o
electrónico.
1.4.3. Requerimientos mínimos de capacitación
Se debe capacitar, de acuerdo con sus funciones, a los directivos, gerentes y

trabajadores, como mínimo en los siguientes temas:
a) Definición de los delitos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

b) Políticas de la Cooperativa sobre el modelo de prevención y gestión de los riesgos
de LA/FT.
c) Riesgos de I-A/FT a los que se encuentra expuesta la Cooperativa.
d) Normativa externa vigente.
e) Tipologías de LI.lFf, así como las detectadas en la Cooperativa o en otras
Cooperativas o en otros sujetos obligados.
0 Normas internas de la Cooperativa.
g) Señales de alertas para detectar operaciones inusuales y sospechosas.
h) Procedimiento de comunicación de operaciones inusuales.
i) Responsabilidad de cada director, gerente y trabajador, según corresponda,
respecto de esta materia.
La Superintendencia puede establecer los aspectos que la capacitación debe cumplir de

acuerdo con las funciones de las personas que reciben la capacitación.
1.5. Lineamientos generales establecidos en el Código de Conducta de la

Cooperativa con e! objetivo de gestionar los riesgos de LAlFT.
El Código de Conducta y ética de la Cooperativa debe contener, entre otros aspectos,

los principios rectores, valores y políticas que permitan resaltar el carácter obligatorio
de los procedimientos que integran el sistema de prevención del LA/F[ y su adecuado
desarrollo, de acuerdo con la normativa vigente sobre la materia. Asimismo, el código
debe establecer que cualquier incumplimiento al sistema de prevención del LA/FT se
considera infracción, estableciendo su gravedad y la aplicación de las sanciones según
correspondan al tipo de falta, de acuerdo con las disposiciones y los procedimientos
aprobados por la Cooperat¡va,
Los directivos, gerentes y trabajadores deben comprometerse a poner en práctica un

Código de Conducta y ética, aprobado por el Consejo de Administración, destinado a
asegurar el adecuado funcionamiento del sistema de prevención del LA/FT y establecer
medidas para garantizar el deber de reserva indeterminado, de la información
relacionada al sistema de prevención del LAllÍ.
La Cooperativa debe dejar constancia del conocimiento que han tomado los directivos,
gerentes y trabajadores sobre el Código de Conducta y ética y el compromiso a
cumplirlo en el ejercicio de sus funciones dentro de la Cooperativa; así como de
mantener el deber de reserva en forma indeterminada de la información relacionada
al sistema de prevención del LA/ff sobre la que hayan tomado conocimiento durante
su permanencia en la Cooperativa. Asimismo, de ser el caso, las sanciones que se
impongan y las constancias previamente señaladas, deben ser registradas por la
Cooperativa, a través del mecanismo establecido por estas.
,t
1.6. Infracciones y sanciones internas, contempladas en el Reglamento fnterno

de Trabajo de la Cooperativa, el Código de Conducta, el Manual, el sistema
de prevención del LA/trt.
La violación de las normas contenidas en el presente Manual de Prevención del Lavado

de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, en el Código de Conducta y ética y en
los instrumentos normativos sobre la materia será considerará falta grave laboral, la
misma que podrá ser sancionada mediante la imposición de las siguientes medidas:
r Amonestación verbal o escrita.

o Suspensión de labores sin pago de remuneración.
o Despido por causa justa prevista en la ley laboral.
-
criT
CAPITULO III
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
2. Funciones y responsabilidades:
2.l.Obligaciones generales aplicables a todos los trabajadores de !a
Cooperativa en materia de prevención del LAIFT.
Los directivos, funcionarios y trabajadores de la Cooperativa deben comprometerse a
participar activamente en el Sistema de Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento del terrorismo, respetando la normativa vigente, cumplir y hacer
cumplir lo establecido por la Resolución 2660-2015, el presente Manual, y el Código
de Conducta. Del mismo modo tienen el deber de informar al Oficial de Cumplimiento
de cualquier hecho, actividad u operación que consideren inusual dentro de los plazos
estipulados para ello. Los directivos, funcionarios y trabajadores de la Cooperativa
deben tener en cuenta que cualquier infracción a los dispuesto por el sistema de
prevención será sujeto de sanción dependiendo de la gravead de la falta.
2.2.Funciones y responsabilidades asociadas con la prevención y gestión de los

riesgos de LA|FT del directorio, la Gerencia y los trabajadores (unidades de
negocio y de apoyo).
2.2.1. Responsabilidad del Consejo de Administración

El Consejo de Administración es responsable de implementar el sistema de prevención
del LA/FT y de propiciar un ambiente interno que facilite su desarrollo. Para ello, es
responsabilidad del Consejo de Administración :
a) Tomar en cuenta los riesgos de LA/FT al establecer los objetivos de la Cooperativa.

b) Aprobar y revisar periódicamente las políticas y procedimientos para la gestión de
los riesgos de LA/FT.
c) Aprobar el Manual y el Código de Conducta.
d) Establecer y revisar periódicamente el funcionamiento del sistema de prevención
del LA/FT en función al perfil de riesgos de LA/FT de la Cooperativa.
e) Designar a un Oficial de Cumplimiento con las características, responsabilidades y
atribuciones que la normativa vigente establece.
f) Proveer los recursos (humanos, tecnológicos, entre otros) e infraestructura que
permitan, considerando el tamaño de la institución y la complejidad de sus
operaciones ylo servicios, el adecuado cumplimiento de las funciones y
responsabilidades del Oficial de Cumplimiento.
g) Establecer medidas para mantener la confidencialidad del Oficial de Cumplimiento,
para que su identidad no sea conocida por personas ajenas a la Cooperativa.
h) Aprobar el plan anual de trabajo del Oficial de Cumplimlento,
i) Aprobar el plan de capacitación basada en riesgos, establecido por el Oficial de
Cumplimiento.
Lo expuesto resulta aplicable sin perjuicio de las responsabilidades contempladas en

las normas sobre la gestión integral de riesgos y otras normas relacionadas dictadas
por la Superintendencia.
2.2,2. Responsabllldad de la Gerencia

La Gerencia General, conjuntamente con el Consejo de Administración, tiene la
responsabilidad de implementar el sistema de prevención del LA/FI conforme a la
regulación vigente.
El gerente, o las personas responsables de las unidades organizativas de negocios o

de apoyo, que desempeñen funciones equivalentes, cualquiera que sea la
denominación dada al cargo, en su ámbito de acción, t¡enen la responsabilidad de
cumplir con las medidas asociadas al control de los riesgos de LA/FT, conforme a las
políticas y procedimientos definidos, apoyando al Oficial de Cumplimiento en el
desarrollo de su labor.

2.2.3. De los trabajadores
Todos los trabajadores de la Cooperativa tienen la responsabilidad de cumplir y hacer

cumplir este Manual, y las siguientes responsabilidades:
. Detectar operaciones inusuales e informarlas al Oficial de Cumplimiento

. Registrar las operaciones individuales y múltiples que realicen los socios que
sobrepasen el umbral - sin exclusión alguna - en forma precisa, completa y
cronológlca, de acuerdo a los montos que correspondan a la actividad que
desarrolla.
. Suscribir la Declaración Jurada de Recepción y conocimiento del Código de
Conducta y ética que le sea entregada por la cooperativa.
. Cumplir los procedimlentos de los Manuales internos establecidos por la
Cooperatlva en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo.
. Facilitar la labor del órgano supervisor en las visitas de inspección.
. Completar o brindar la información solicitada para tu legaJo personal.
. Considerar en todas las operaciones que se realicen los Criterios para establecer
el conocimiento del socio y del mercado (Numerales 3.2.1. y 3.2.2 de este
Manual) y las diversas señales de alerta.
2.3. Jerarquía, funciones y responsabilidades det Oficiat de Cumplimiento y de!

personal a su cargo.
De acuerdo a lo establecido por el Artículo t3 y t4 o de la Resolución 585-2660- 2015,

el Oficial de Cumplimiento de la Cooperativa tendrá vínculo laboral directo, a dedicación
no exclusiva. Asimismo, será designado por el Consejo de Administración, depender y
comunicar directamente a dicho órgano de gobierno y gozar de autonomía e
independencia en el ejercicio de sus funciones; y debe contar con capacitación y/o
experiencia asociada a la prevención del lAlEf y gestión de riesgos.
En concordancia con el Articulo 7, el Oficial de Cumplimiento debe encontrarse en la

categoría de primer nivel gerencial, por ser colaborador directo del gerente general en
la ejecución de las políticas y decisiones del Consejo de Administración, sin que ello
implique una subordinación a dicho órgano, en el ejercicio de sus funciones. En
concordancia con lo expuesto, debe contar con los beneficios laborales propios del
primer nivel gerencial, los cuales deben ser consistentes con los que correspondan a
dicha categoría en la Cooperativa. Para los fines del Reglamento, la categoría de primer
nivel gerencial no comprende a quienes mantienen una relación de subordinación
respecto de otros gerentes de primer nivel gerencial o categoría inferior.
La Cooperativa garantiza la autonomía e independencia del Oficial de Cumplimiento en

el ejercicio de sus funciones y su dependencia directa del Consejo de Administración,
así como el cumplimiento de las disposiciones desarrolladas en la Ley y el Reglamento;
la Cooperativa pueden ubicar, estructuralmente, el cargo de Oficial de Cumplimiento
de acuerdo a su tamaño y complejidad.
3 rl8
2.3.1. Funciones del Oficial de Cumplimiento

Las funciones del Oficial de Cumplimiento, entre otras contempladas en el Reglamento,
son las siguientes:
a) Proponer las estrategias de la Cooperativa para prevenir y gestionar los riesgos

de LA/FT.
b) Vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del s¡stema de prevención
del LA/FT.
c) Evaluar y verificar la aplicación de las polÍticas y procedimientos implementados
en el sistema de prevenc¡ón del LAIFÍ, según lo indicado en el Reglamento,
incluyendo el registro de operaciones y la detección oportuna y reporte de
operaciones sospechosas.
d) Evaluar y verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados
para identificar a los PEP.
e) Implementar las políticas y procedim¡entos para asegurar la adecuada gestión
de riesgos de LAIFT.
0 Verificar que el personal de la Cooperativa cuente con el nivel de capacitación
apropiado para los fines del sistema de prevención del lAlFÍ, que incluye la
adecuada gestión de los riesgos de LA/FT.
g) Verificar que el sistema de prevención del LAIFI incluya la revisión de las listas
señaladas en el Anexo No 1 del Reglamento.
h) Proponer señales de alefta a ser incorporadas en el Manual.
i) Llevar un registro de aquellas operaciones inusuales que, luego del análisis
respectivo, no fueron determinadas como sospechosas.
j) Evaluar las operaciones y en su caso, calificarlas como sospechosas y
comunicarlas, manteniendo el deber de reserva al que hace referencia el artículo
12o de la Ley, a través de los ROS a la UIF-Perú, en representación de la
Cooperativa.
k) Emitir informes trimestrales y semestrales sobre su gest¡ón al presidente del
Consejo de Administración.
l) Verificar la adecuada conservación y custodia de los documentos relacionados
al sistema de prevención del LA/FI.
m) Actuar como interlocutor de la Cooperat¡va ante la Superintendencia, en los
temas relacionados a su función.
n) Atender los requerimientos de información o de información adicional y/o
complementaria solicitada por las autoridades competentes.
o) Informar al Consejo de Administración, respecto a las modificaciones e
incorporaciones al listado de países de alto riesgo y no cooperantes publicado
por el Grupo de Acción Financiera Internacional - GAFL
p) Las demás que sean necesarias o establezca la Superintendencia para vigilar el
funcionamiento y el nivel de cumplimiento del sistema de prevención del LA/ET.
2.3.2. Responsabilidades del Oficial de Cumplimiento.

a. Programa anual de trabajo del Oficial de Cumplimiento
Para el cumplimiento de las responsabilidades y funciones señaladas en el artículo

precedente, el Oficial de Cumplimiento elaborará un programa anual de trabajo, el cual
debe ser puesto en consideración previa del Consejo de Administración, y aprobado
por este a más tardar el 31 de diciembre del año previo, Dicho programa debe contener
la metodología para la ejecución de cada una de las actividades contenidas en este, así
como las fechas, roles y responsables de la ejecución de cada actividad.
b. Informes del Oficial de Cumplimiento
Según lo dispuesto en la Resolución S.B.S No 838-2008, el Oficial de Cumplimiento

debe emitir cuatro informes trimestrales de acuerdo a lo siguiente:
Los informes trimestrales deben ser puestos en conocimiento del Presidente del
Consejo de Administración, dentro de los quince (15) días siguientes al vencimiento
del trimestre.
2.3.3. Impedimentos del Oficia! de Cumplimiento
Elartículo 80 de la Resolución 585-2660-2015 determina que la Cooperativa tendrá en

cuenta los siguientes impedimentos al momento de designar al Oficial de
Cumplimiento:
a) Haber sido declarado en quiebra, condenado por la comisión de delitos dolosos o

estar incurso en los demás impedimentos señalados en el artículo 365o de la Ley
General. Con relación al impedimento señalado en el numeral 1 del referido
artículo, el Oficial de Cumplimiento no puede ser titular de acciones de
Cooperativas supervisadas por la Superintendencia, cuya tenencia pudiera
ocasionar un conflicto de intereses con la labor que desempeña.
b) Ser o haber sido el auditor interno de la Cooperativa durante los seis (6) meses
anteriores a su nombramiento.
c) Para el caso de las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con
recursos del público, adicionalmente, estar incurso en los impedimentos del
artículo 33o de la Ley General de Cooperativas.
d) Ser cónyuge o conviviente de algún miembro del Consejo de Administración o del
gerente general.
e) Adicionalmente, si el Oficial de Cumplim¡ento no fuera a dedicación exclusiva, no
puede desempeñar dicho cargo, el directivo o asesor del Consejo de
Administración, gerente general o gerente de alguna de las áreas directamente
relacionadas con las actividades previstas en el objeto social de la Cooperativa o
quienes desempeñen funciones equivalentes a las de dichos gerentes, cualquiera
que sea la denominación dada al cargo.
0 Otros que establezca la Superintendencia, a fin de garantizar la idoneidad del
Oficial de Cumplimiento.
Los impedimentos establecidos en el presente artículo se mantienen vigentes durante

el ejerciclo del cargo. Si el Oficlal de Cumplimiento se encontrara en alguno de estos
supuestos, no puede seguir actuando como tal, sin perjuicio de las responsabilidades
de Ley; por lo que debe comunicarlo por escrito a la Cooperativa en un plazo máximo
de cinco (5) días hábiles de ocurrido el hecho. En este caso, la Cooperativa debe
designar a un nuevo Oficial de Cumplimiento.
2.3.4. Designación, remoción y vacancia del cargo de Oficial de

Cumplimiento
La Cooperativa debe, en concordancia con el Artículo 9" de la Resolución SBS- 2660-
2015, informara la Superintendencia la designación del Oficial de Cumplimiento, en un
plazo no mayor de quince (15) días hábiles de producida, mediante comunicación
dirigida a la UIF-Perú, señalando como mínimo:
o Nombres y apellidos
. Tipo y número de documento de identidad
¡ Nacionalidad
o Domicilio
o Dirección de la oficina en la que trabaJa
¡ Datos de contacto (teléfono y correo electrónico)
o La fecha de ingreso
. Si es a dedicación exclusiva o no
r El cargo que desempeña en la Cooperativa
c69
. Currículum vitae, y
¡ Una declaración jurada referida al cumplimiento de los aftículos 7o y 80 del
Reglamento.
Cualquier cambio en la información del Oficial de Cumplimiento será comunicado por

la Cooperativa a la UIF-Perú, en un plazo no mayor de cinco (5) días hábiles de ocurrido.
La Cooperativa pueden designar, en dicho momento o posteriormente, a un Oficial de

Cumplimiento alterno, el cual debe cumplir con las mismas condiciones establecidas
para el titular, con excepción de aquel referido a la categoría de gerente, para que se
desempeñe como Oficial de Cumplimiento alterno únicamente en caso de ausencia
temporal o remoción del titular.
Las referidas comunicaciones deben obseruar las medidas de seguridad, con el fin de
proteger la identidad del Oficial de Cumplimiento y del Oficial de Cumplim¡ento alterno.
Adicionalmente, para proteger su identidad, la UIF- Perú asigna códigos secretos a la
Cooperativa, Oficial de Cumplimiento y Oficial de Cumplimiento alterno, luego de
verificar la documentación e información a que se refiere el presente artículo.
La remoción del Oficial de Cumplimiento debe ser aprobada por el Consejo de

Administración, así como comunicada a la Superintendencia, dentro de cinco (5) días
hábiles de adoptada la decisión, indicando las razones que justifican tal medida. La
situación de vacancia del cargo del Oficial de Cumplimiento no puede durar más de
treinta (30) días.
2.3.5. De! ejercicio de funciones del Oficial de Cumplimiento alterno

El Artículo 10o de la Resolución 585-2660-2015, en aquellos casos en los que se
requiera que un Oficial de Cumplimiento alterno realice las funciones establecidas en
el Reglamento, sin perjuicio de dar cumplimiento a las disposiciones contempladas en
el artículo precedente, se debe considerar lo siguiente:
a En caso de ausencia temporal o vacancia, el Oficial de Cumplimiento alterno puede

desempeñar sus funciones, hasta el retorno o la designación del nuevo Oficial de
Cumplimiento, cuando corresponda.
a En los casos en los que se requiera que el Oficial de Cumplimiento alterno
desempeñe las funciones establecidas en el Reglamento, la Cooperativa debe
comunicarlo por escrito a la UIF-Perú, en un plazo no menor de cinco (5) días
hábiles previos a la ausencia del Oficial de Cumplimiento o vacancia del cargo,
salvo casos de fuerza mayor debidamente sustentados. En la comunicación se debe
indicar el período de ausencia, cuando corresponda, y solicitar la activación de los
códigos secretos a los que hace referencia el artículo 90, para el Oficial de
Cumplimiento alterno.
a El periodo de ausencia temporal del Oficial de Cumplim¡ento no puede durar más
de cuatro (4) meses.
2.3.6. Canales de comunicación entre !a oficina principal, y agencias con las

diferentes instancias al interior de la cooperativa.
El canal de comunicación en la Oficina Principal, será directamente con el Oficial de
Cumplimiento, quién se encargará de analizar, evaluar los repoftes de transacciones
inusuales reportados por el personal de La Cooperativa, así como cualquier otra
consulta sobre Sistema de Prevención del Lavado de Activos.
2.3.7. Mecanismos de consulta entre el Oficial de Cumplimiento y todas las

dependencias de la cooperativa, incluyendo agencias y mecanismos de
repolte de transacciones inusuales.
Los mecanismos de consulta entre el Oficial de Cumplimiento, y todas las dependencias
de la cooperativa, incluyendo agencias en un futuro, se realizará a través de e-mails,
consultas telefónicas, Memorándums, informes, entrevistas y cualquier otro medio de
comunicación directa.
Para el reporte de transacciones inusuales detectadas por los trabajadores, funcionarios

o directivos de la Cooperativa, se comunicará directamente al Oficial de Cumplimiento
mediante un documento escrito, consignando básicamente los datos del soc¡o, y código
único de socio. La comunicación deberá ser remitida en sobre cerrado con la indicación
de "Confidencial", la misma que necesariamente deberá ser abierta únicamente por el
El Oficial de Cumplimiento posteriormente solicitará información adicional, el mismo

que deberá ser atendido dentro del plazo de veinticuatro (24) horas de recibida la
solicitud. Una vez proporcionada la información correspondiente, el Oficial de
Cumplimiento efectuará una evaluación y análisis con toda la documentación que
sustenta su calificación y posterior comunicación a la Unidad de Inteligencia Financiera,
si la transacción inusual resulta siendo sospechosa.
Todo repofte efectuado por los trabajadores de La Cooperativa al Oficial de

Cumplimiento sobre transacciones inusuales que resulten ser o no sospechosa, deberá
mantenerse en absoluta CONFIDENCIALIDAD, bajo responsabilidad.
U?O
CAPITULO IV
MECANTSMOS GENERALES DE GESTTON DE RTESGOS DE LAIFT

financiamiento del terrorismo:
3.1. Descripción de los factores de riesgos de LAIFT.
La Cooperativa ha determinado una relación de criterios mínimos que serán tomados
en cuenta con la finalidad de implementar el sistema de calificación de riesgos de LA/FT
para socios, de acuerdo a lo establecido en el Artículo22o del Reglamento:
La calificación inicial tiene por objetivo determinar el nivel de riesgos de LA/FT

del socio. La Cooperativa determina el peso y valor final de cada criterio en el
puntaje final del nivel de riesgos de LA/FT de cada socio.
a La calificación podría incluir más criterios determinados por la Cooperativa.
La calificación será plasmada en la hoja de calificación de riesgos de I-A/FT y se
encuentra en el expediente del soc¡o.
Entre los principales factores de riesgos de LA/FT que serán identificados y

considerados por la Cooperativa se encuentran:
3.1.1. Socios
La Cooperativa gestionará los riesgos de LA/FÍ relacionados a los socios, su

comportam¡ento, antecedentes y actividades, al inicio y durante toda la relación
comercial. El análisis asociado a este factor de riesgos de LA/FT incorpora los atributos
o características de los socios.
Se debe tomar en cuenta los atributos vinculados a este factor, tales como
a) Distinción entre persona natural y persona jurídica

b) Tipo de persona jurídica, de ser el caso
c) Tamaño de la persona jurídica
d) Profesión - ocupación / Actividad económica
e) Condición de sujeto obligado conforme a lo exigido por las disposiciones
vigentes en materia de prevención del lAlFl.
0 Distinción entre socio sujeto al Régimen General / Régimen Simplificado /
Régimen Reforzado de Debida Diligencia en el Conocimiento del Socio
3.1.2. Productos y/o servicios.

La Cooperativa gestionará los riesgos de I-A/FT asociados a los productos y/o servicios
que ofrecen por cuenta propia, durante la etapa de diseño o desarrollo, así como
durante su vigencia. El análisis asociado a este factor de riesgos de LA/FT incluye los
riesgos vinculados a los canales de distribución y medios de pago con los que opera.
Se debe tomar en cuenta los atributos vinculados al producto por el cual el socio se
vincula con la Cooperativa,
a) Tipo de producto utilizado

b) Canal de distribución
c) Moneda
3.1.3. Zona geográfica.

La Cooperativa gestionará los riesgos de I-A/FT asociados a las zonas geográficas en
las que ofrece sus productos y/o servicios, tanto a nivel local como internacional,
tomando en cuenta sus características de seguridad, económico-financieras y
sociodemográficas, las disposiciones que autoridades competentes o el Grupo de
Acción Financiera Internacional - GAFI emitan con respecto a dichas jurisdicciones,
entre otras. El análisis asociado a este factor de riesgos de LA/FT comprende las zonas
en las que opera la Cooperativa, así como aquellas vinculadas al proceso de la
operación.
Se debe tomar en cuenta el listado de países considerados de alto riesgo por el GAFI,
así como aquellos que la Cooperativa haya determinado independientemente de los
listados internacionales. También se deberán considerar diferencias entre zonas
geog ráficas nacionales.
a) País y localidad de nacimiento/nacionalidad (persona natural) o constitución

(persona Jurídica).
b) País y localidad de residencia (persona natural) o funcionamiento (persona
jurídica).
3.2. Descripción de !a metodotogía aplicada para la evaluación y gestión de

los riesgos de LAIFT.
La Cooperativa ha desarrollado criterios con relación a la calificación de riesgos de

LA/FT de socios, los cuales toman en cuenta, entre otros aspectos, los atributos
asociados al factor de riesgos "socios", tales como nacionalidad, residencia, actividad
económica, ingresos, etc. Del mismo modo cuenta con criterio para evaluar los riesgos
relativos a los factores "producto y I o servicios" y "zona geográfica". Como ya se
mencionó esta calificación se efectuará en la aceptación de nuevos socios y se
actualizará a lo largo de la relación con el soclo, en las oportunidades gue para tal
efecto determine la Cooperativa.
Estos criterios se formalizan a través de un sistema de calificación de riesgos de IA/FT

(Scoring) integrado a su sistema de cómputo, al cual deben ser sometidos todos los
socios. La calificación de riesgos de LA/FT debe registrarse a través del mecanismo
establecido por la Cooperativa,
La Cooperativa en concordancia con el plan de adecuación referido a la aplicación del

sistema de calificación de riesgos de LA/FT para los socios con los que hayan celebrado
contratos para la prestación de algún servicio o el suministro de cualquier producto
financiero con anterioridad al cumplimiento del plazo de adecuación establecido de
acuerdo con el Reglamento. Asimismo, la Cooperativa establecerá la periodicidad con
la que se actualizará la calificación de riesgos de LA/FT de los socios.
3.2.1. Criterios para establecer el conocimiento del socio y del mercado

Esta es la primera norma básica para entablar la lucha contra la utilización del sistema
financiero para el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. El
conocimiento al socio permite identificarlo, definir su perfil, saber dónde reside, a gue
actividad económica se dedica, cuales son la magnitud y las características básicas de
sus transacciones y cuál es su patrimonio estimado.
Conocimiento al socio implica, una adecuada identificación, definir sus perfiles de

actividades y determinar el propósito y la naturaleza de la relación comercial, para
facilitar la detección y/o prevención de transacciones lnusuales y sospechosas, según
lo prevé el numeral 3 del Artículo 375 de la Ley General de Empresas del Sistema
Financiero.
Para fines del conocimiento del socio se consideran dos momentos

c?1
Al momento de su vinculación:
¡ Confirmar la información suministrada por el Socio desde el primer contacto.
o Verificar que los documentos presentados por el socio contengan toda la
información necesaria para aproximar el conocimiento del socio.
. Registrar la información completa del socio en las fichas o formatos utilizados
y en el sistema de información.
o Solicitar referencias que permitan conocer al socio.
¡ Revisar y confirmar los datos de las operaciones anteriores que tuviera el socio
hasta donde sea posible.
¡ En los casos que se considere necesario visitar al socio en su domicilio, sede
comercial, y/o centro de trabajo, a fin de obtener una percepción global del
socio.
. Conocer adecuadamente la actividad económica que desarrollan los socios, la
magnitud y las característlcas básicas de sus transacciones habituales, así como
el origen y destino de sus transacciones.
. Conocer el volumen y movimiento de sus fondos de forma tal que guarden
relación con el giro ordinario de los negocios que efectúan.
Durante la relación comercial:

a Mantener contacto permanente con el socio y su entorno.
a Solicitar actualizaciones periódicas de sus datos y documentación necesaria.
a Realizar visitas periódicas para establecer la marcha de sus negocios.
Conocer permanentemente las variaciones del mercado y entorno del socio.
Prestar atención a las señales de alerta para cada operación que realice.
a Establecer los posibles patrones de comportamiento, frecuencia, volumen y
características de las operaciones que realiza.
3.2.2. Criterios para establecer el conocimiento del mercado

El conocimiento del mercado es un complemento del conocimiento del socio, que
permite determinar los rangos dentro de los cuales se ubican las operaciones usuales
que realizan los socios, según las características del mercado. De tal forma que el
personal de la Cooperativa esté en capacidad de detectar operaciones inusuales que
salen de los perfiles de actividad de los socios o de los segmentos del mercado al que
corresponden, comparando las operaciones realizadas con pefiles de actividades
similares de otros socios.
Por el conocimiento del mercado, es posible detectar operaciones inusuales y/o

sospechosas que realizan los soc¡os, tomando en cuenta el tipo de plaza en la que se
realizan las operaciones financieras.
3.3. Procedimiento de paÉicipación del Oficial de Cumplimiento en la

evaluación de propuestas de lanzamiento de nuevos productos, participación
en nuevos mercados.
Una vez recibida la propuesta de nuevo producto, nuevos mercados o nueva zona de
intervención, el Oficial de Cumplimiento la evaluará en base a los criterios establecidos
en los A¡1, 22o, 23o y 24o del Reglamento de riesgo de LA/FT, en concordancia con el
plan de adecuación. En cuanto esta evaluación determinará la peftinencia o no de la
propuesta.
3,3.1. Lanzamiento de Nuevos productos y/o servicios

El Oficial de Cumplimiento emitirá un informe que contenga la evaluación del nivel de
exposición a los riesgos de lrÁ'lf, al que se encontrarían expuestos los nuevos
productos y/o servicios que pretendan ofrecer la cooperativa; dicho informe debe estar
a disposición de la Superintendencia.
Esta evaluación debe tomar en cuenta, entre otros aspectos, el canal de distribución
del producto y/o servicio, así como otros atributos del factor de riesgos "productos y/o
servicios", según lo determinado por la Resolución SBS- 2660-2015. Esta evaluación
también debe realizarse cuando la Cooperativa decida usar nuevas tecnologías
asociadas a los productos y/o servicios ofrecidos o se realice un cambio en un producto
existente que modifica su perfil de riesgos de LA/FT.
3.3.2. Atención en nuevas zonas geográficas
Sin perjuicio de la investigación de mercado que la Cooperativa deba emitir por la

apertura de una nueva agencia, el Oficial de Cumplimiento, deberá también emitir un
informe que contenga la evaluación del nivel de exposición a los riesgos de IA/FT al
que se encontrarían expuestas en caso de incursionar en nuevas zonas geográficas.
Esta evaluación debe tener en consideración la evaluación del factor de riesgos "zona
geográfica", según lo establece la Resolución SBS-2660-2015.
3.4. Descripción de la metodologla, criterios del conocimiento de los socios,

mercado, proveedores y contrapartes.
Para establecer un adecuado conocimiento del socio, la cooperativa ha diseñado un

sistema de calificación por asignación de puntos (scoring), y lo ha implementado en
base a la información mínima que será obtenida por los colaboradores de la Institución
a través de los formatos especialmente diseñados para tal fin; al ser ingresado al
sistema de información podrá obtenerse la calificación del Socio.
Esta califlcación será lmpresa e incluida en el expediente del socio, con lo cual se da
inicio al debido conocimiento del socio, proceso que se profundizará en las siguientes
operaciones que realice el socio.
3.4.1. Determinación del Socio

El socio es la persona natural o jurídica a la cual, la Cooperativa, presta algunos de
sus servicios o el suministro de cualquier producto financiero, y que ha cumplido con
los requisitos exigidos, según las propias normas internas de la Cooperat¡va, conforme
a las normas aplicables y a sus operaciones autorizadas.
3.4.2. Conocimiento del Beneficiario fina!

Para el sistema de prevención del LA/FT, el beneficiario final es la persona natural en
cuyo nombre se realiza una transacción y/o que posee o ejerce el Control efectivo
final es el soc¡o, a favor de la cual se realiza una operación. Incluye también a las
personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica o ente jurídico.
Constituye deber permanente de la Cooperativa identificar a los beneficiarios finales

de todos los servicios o productos que suministren y tomar las medidas razonables
para verificar su identidad, hasta donde la debida diligencia lo permita, de modo que
estén convencidas de que se conoce quién es el beneficiario final.
3.4.3. Etapas de !a debida diligencia en el conocimiento del socio

El proceso de debida diligencia en el conocimiento del socio consta de las siguientes
etapas:
j) Identificación,
k) Verificación y
l) Monitoreo; la realización parcial o total de cada una de las etapas se encuentra
r\t I ',
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en función a lo establecido en el Reglamento:
3.4.3. 1. Etapa de identificación.

Consiste en desarrollar e implementar procedimientos para obtener la información que
permita determinar la identidad de un socio o beneficiario final.
3.4.3.2. Etapa de Verificación.

Implica la aplicación de procedimientos de verificación al inicio de la relación
contractual con respecto a la información proporcionada por los socios y, de ser el
caso, de su beneficiario final, con el obJetivo de asegurarse que han sido debidamente
identificados, debiendo dejar constancia de ello en su documentación personal. Cuando
resulte necesario iniciar la relación comercial antes de la verificación para no
interrumpir el curso normal de esta, la cooperativa puede verificar la identidad del
socio luego o durante el curso de la relación contractual, siempre que la Cooperativa
haya adoptado procedimientos de gestión de riesgos de LA/FT para determinar las
condiciones bajo las cuales un socio podría utilizar los servicios y/o productos de la
Cooperativa con anterioridad a la verificación y, los plazos aplicables para realizarla,
3.4.3.3.Etapa de Monitoreo
v Tiene por propósito asegurar que las operaciones que realizan los socios sean
compatibles con lo establecido en su perfil. Asim¡smo, el monitoreo permite reforzar y
reafirmar el conocimiento que posee la Cooperativa sobre sus socios, así como obtener
más información cuando se tengan dudas sobre la veracidad o actualidad de los datos
proporcionados por los socios. La Cooperativa debe determinar su frecuencia,
considerando los riesgos de LA/FT que enfrentan,
Cuando la Cooperativa no se encuentre en la capacidad de cumplir con las medidas de

debida diligencia en el conocimiento del socio debe proceder de la siguiente manera:
a) No iniciar relaciones de asociatividad, no efectuar la operación y/o terminar la

relación iniciada; y/o
b) Evaluar la posibilidad de efectuar un reporte de operaciones sospechosas (ROS)
con relación al socio.
En caso la Cooperativa tenga sospechas de actividades de I-A/FT y considere que el

efectuar acciones de debida diligencia alertaría al soclo, debe reportar la operación
sospechosa a la UIF-Perú sin efectuar dichas acciones. Estos casos deben encontrarse
fu ndamentados y documentados.
3.4,4. Régimen general de debida dlligencia en el conocimiento del socio
La información mínima que la Cooperativa debe obtener de sus socios personas

naturales, cuando sea aplicable, es la siguiente:
a) Nombres y apellidos completos.

b) Tipo y número del documento de identidad.
c) Nacionalidad y residencia.
d) Domicilio.
e) Número de teléfono y/o correo electrónico.
0 Propósito de la relación a establecerse con la Cooperativa, siempre que este no
se desprenda directamente del objeto del contrato.
s Ocupación, oficio o profesión y nombre del centro de labores.
h Si es una persona expuesta políticamente - PEP, indicar el nombre de la
institución, organismo público u organización internacional y el cargo.
¡) Identificación de los representantes legales, apoderados y mandatarios con
poderes de disposición, considerando la información requerida en los literales
precedentes, así como el documento que acredite la representación legal o el
otorgamiento de los poderes correspondientes (poder por escritura pública o
mandato con representación, según corresponda), en lo que resulte aplicable.

jurídicas, así como de entes jurídicos, cuando sea aplicable, es la siguiente:
a) Denominación o razón social.

b) Registro Único de Contribuyentes (RUC) o registro equivalente para no
domiciliados.
c) Objeto social, act¡v¡dad económica principal o finalidad de constitución de la
persona jurídica o ente jurídico, según corresponda.
d) Identificación de los accionistas, socios o asociados que tengan directa o
indirectamente más del 25olo del capital social, aporte o participación de la persona
jurídica y/o ente jurídico, considerando la información requerida para las personas
naturales, identificando aquellos que sean PEP, cuando corresponda.
e) Propósito de la relación a establecerse con la Cooperativa, siempre que este no se
desprenda directamente del objeto del contrato.
f) Identificación de los representantes legales considerando la información requerida
para las personas naturales, así como el otorgamiento de los poderes
correspondientes, en lo que resulte aplicable.
g) Personas jurídicas vinculadas al socio ylo a su grupo económico, en caso
corresponda.
Direcclón y teléfono de la oficina o local princlpal, donde desarrollan las actividades
propias al giro de su negocio.
Adicionalmente, la Cooperativa debe realizar la calificación de riesgos de LA/FT del

socio, tomando en cuenta los aspectos señalados en el artículo 22o y el Anexo No 3
del Reglamento.
Para realizar la verificación de la información, la Cooperativa debe tomar en

consideración los riesgos de LA/FT de los productos y/o servicios y las características
de la relación esperada con el socio. Para ello, deben desarrollar estudios que
determinen los criterios aplicables, que sean compatibles con la adecuada verificación
de la información mínima de identificación requerida para dichas operaciones. En
ningún caso los requerimientos de verificación podrán ser menores que aquellos
establecidos en el régimen simplificado de debida diligencia en el conocimiento de
socios.
La Cooperativa debe dejar constancia de las verificaciones efectuadas, las cuales

pueden constar en visitas a domicilios u oficinas o entrevistas personales y/u otros
procedimientos que permitan a la Cooperat¡va asegurarse de que sus socios y, de ser
el caso, beneficiarios finales, han sido debidamente identificados, en la que se indique
el lugar, fecha y hora de estas y sus resultados, según corresponda al tipo de
verificación efectuada. La referida constancia debe incorporarse en la documentación
personal de cada socio, la cual puede conservarse en medio físico o electrónico.
La Cooperativa debe realizar el monitoreo de los socios considerando procesos de

revisión con objeto de asegurar que los documentos, datos e información obtenidos
como consecuencia de la aplicación de las medidas de debida diligencla se mantengan
actualizados y se encuentren vigentes. La Cooperativa, en función de los riesgos
identificados, determinarán la periodicidad de los procesos de monitoreo.
3.4.5. Régimen reforzado de la debida diligencia en el conocimiento de! socio

La aplicación de este régimen implica para la Cooperativa el desarrollo e
implementación de procedimientos de debida diligencia reforzados en el conocimiento
de sus socios. La Cooperativa identificará y registrará bajo este régimen a los socios
que, en el transcurso de la relación comercial, muestren un patrón que no corresponde
a su perfil de riesgos de LA/FT, así como a aquellos socios que podrían encontrarse
c'/ 3
altamente afectados por los riesgos de LA/FT
Este régimen se aplicará obligatoriamente a los siguientes socios:
a) Organizaciones sin fines de lucro, entendidas como aquellas personas o

estructuras jurídicas que principalmente se dedican a la recaudación y
desembolso de fondos para fines y propósitos caritativos, religiosos, culturales,
educativos, sociales o fraternales o para la realización de otro tipo de obras
benéficas o sin fin lucrativo.
b) Personas expuestas políticamente (PEP). La Cooperativa también deben
reforzar sus procedimientos de conocim¡ento del socio cuando uno de sus socios
se convierta en un PEP, luego de haber iniciado relaciones comerciales.
c) Identificados como:
a) parientes de PEP hasta el segundo grado de consanguinidad y segundo de

afinidad y
b) cónyuge o conviviente de PEP.
d) Personas jurídicas o entes jurídicos en las que un PEP tenga el 25o/o o más del
capital social, aporte o participación.
e) Que tengan la calidad de socios, accionistas, asociados o título equivalente, y
los administradores de personas jurídicas o entes jurídicos donde un PEP tenga
el25o/o o más del capital social, aporte o participación.
0 Personas naturales o jurídicas, o entes jurídicos que reciben transferencias
desde países considerados como no cooperantes por el Grupo de Acción
Financiera Internacional - GAFI, con riesgos relacionados al LA/FT, con escasa
supervisión bancaria, o países sujetos a sanciones Office of Foreign Assets
Control - OFAC.
g) Personas naturales, jurídicas o entes jurídicos respecto de los cuales se tenga
conocimiento que están siendo investigados por el delito de lavado de activos,
delitos precedentes ylo financiamiento del terrorismo por las autoridades
competentes.
h) Vinculados con personas naturales o jurídicas sujetas a investigación o procesos
judiciales relacionados con el lavado de activos, delitos precedentes y/o el
ñnanciamiento del terrorismo.
i) Dedicados a servicios de corresponsalía con Cooperativas extranjeras
constituidas en países de baja o nula imposición tributaria, de acuerdo a lo
señalado por la autoridad tributaria, o que no cuentan con regulación o
superuisión bancaria.
j) Aquellos otros supuestos que identifique la Cooperativa.
La Cooperativa implementará las siguientes medidas de debida diligencia para todos

los socios registrados en este régimen:
a) Tratándose de PEP, se debe requerir el nombre de sus parientes hasta el

segundo grado de consanguinidad y segundo de afinidad y del cónyuge o
conviviente, así como la relación de personas jurídicas o entes jurídicos donde
mantenga una participación igual o superior al25o/o de su capital social, aporte
o particlpación,
b) Incrementar la frecuencia en la revisión de la actividad transaccional del socio.
c) Incrementar la frecuencia en la actualización de la información del socio;
cuando se trate de personas jurídicas o entes jurídicos, una actualización anual
de sus accionistas, socios, asociados o título equivalente, que tengan directa o
indirectamente más del 25o/o de su capital social, aporte o participación, de ser
el caso.
d) Realizar indagaciones y aplicar medidas adicionales de identificación y
verificación, como: obtener información sobre los principales proveedores y
socios, recolectar información de fuentes públicas o abiertas, realización de
visitas al domicilio.
e) La decisión de aceptación y/o de mantenimiento de la relación con el socio está
a cargo del nivel gerenc¡al más alto de la Cooperativa o cargo similar, el que
puede delegar esta función a otro puesto gerencial dentro de la organización o
a un comité establecido al efecto, conservando la responsabilidad de la
aceptación y/o mantenimiento o no del socio.
3.4.6. Régimen simplificado de debida diligencia en el conocimiento de socios

La aplicación de este régimen permite a la cooperativa la reducción de algunos
requisitos de información mínima aplicable a la etapa de identificación de clientes,
cuando el nivel de riesgos de LA/FT así lo amerite, de acuerdo con el tratamiento
establecido por la Superintendencia en su normativa o la autorización otorgada por
esta sobre determinados productos y/o servicios.
La información mínima para obtener bajo este régimen en el caso de personas

naturales, con excepción de aquellos supuestos en los que normas especiales
establezcan información mínima distinta, es la siguiente:

b) T¡po y número de documento de identidad
c) Domicilio.
La información mínima a ser obtenida bajo este régimen en el caso de personas

jurÍdicas y entes Jurídicos, cuando sea aplicable, con excepción de aquellos supuestos
en los que normas especiales establezcan información mínima distinta, es la siguiente:
a) Denominaclón o razón soclal.

domiciliados.
c) Identificación de los representantes legales considerando sus nombres y
apellidos completos; y, tipo y número de documento de identidad.
d) Dirección de la oficina o local principal, donde desarrollan las actividades
Para su correspondiente verificación, es exigible la presentación del documento de

identidad en el caso de personas naturales. Para el caso de personas jurídicas, los
documentos públicos que acrediten su exlstencia y contengan su denominación o razón
social. En el caso de entes jurídicos debe requerirse, como mínimo, el documento
constitutivo.
Para aplicar el régimen simplificado a un determinado producto, las cooperativas deben

solicitar autorización en forma previa a la Superintendencia, para lo cual deben
presentar:
a) Información acerca de las características del producto y/o servicio; incluyendo

sus características comerciales.
b) Información relativa a los factores de riesgos de lá/FT relacionados al
producto y/o servicio.
c) Información relativa al sistema de detección del LA/FT relacionado al producto
y/o seruicio.
La cooperativa debe efectuar actualizaciones cuando las condiciones o características

del producto y/o servicio varíen. La Superintendencia puede dejar sin efecto dichas
autorizaciones cuando determine que el producto y/o servicio no amerita encontrarse
bajo el régimen simplificado,
Si un cliente contrata un producto y/o servicio considerado en este régimen, pero el

'¿'/ I
cliente presenta alguna de las características indicadas en el artículo siguiente, para el
referido producto y/o servicio debe primar el régimen simplificado. Lo expuesto no
resulta aplicable cuando la Cooperativa sospecha que el cliente se encuentra
relacionado con actividades de LAIF| , o cuando se identifique, como resultado del
análisis realizado por la Cooperativa, la existencia de mayores riesgos, en cuyo caso
se debe aplicar un régimen reforzado de debida diligencia.
3.5. Sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y

patrimoniales de los trabaJadores, gerentes y directivos.
La Cooperativa debe implementar una política de debida diligencia en el conocimiento

de sus directivos, gerentes y trabajadores que forme parte del programa de
reclutamiento y selección del personal de nuevo ingreso, permanentes y temporales,
que asegure su integridad.
El propósito de la debida diligencia en el conocimiento de los directivos, gerentes y

trabajadores es que la Cooperativa esté en la capacidad de establecer sus perfiles;
para ello, la Cooperativa debe requerir y evaluar, por lo menos, la siguiente
información:
v a) Nombres y apellidos completos.
b) Copia del documento de identidad.
c) Estado civil, incluyendo los nombres, apellidos y número documento de
identidad del cónyuge o conviviente.
d) Dirección domiciliaria y número telefónico de su domicilio habitual.
e) Certificado u otros documentos que presenten información sobre sus
antecedentes policiales y penales.
f) Declaración jurada patrimonial y de otros ingresos, distintos a los percibidos
por la relación laboral con la Cooperativa.
g) Ocupación dentro de la Cooperativa.
h) Nivel de endeudamiento en el sistema financiero.
Esta información debe ser parte de la documentación personal de cada uno de los
directivos, gerentes y trabajadores de la Cooperativa.
La Cooperat¡va debe cumplir con lo siguiente:
a) Al momento de la selección o contratación y con posterioridad a la vinculación

entre las partes, verificar las listas señaladas en el Anexo No 1 del Reglamento,
Resolución 585-2660-2016, a fin de determinar si los directivos, gerentes y
trabajadores se encuentran comprendidos en ellas.
b) La declaración jurada patrimonial no debe tener una antigüedad mayor a dos
(2) años.
Elaborar señales de alerta, así como los procedimientos que se deben seguir una vez
que estas se activen, considerando -entre otros- las disposiciones emitidas por la
Superintendencia sobre la idoneidad de acc¡onistas, directivos y principales
funcionarios.
3.6. Señales de alerta para detectar Operaciones o conductas inusuales

relativas a los socios de la Cooperativa
a) El cliente se niega a proporcionar la información solicitada o la información

proporcionada es inconsistente o de difícil verificación por parte de las
cooperativas,
b) El cliente indica una dirección que también es la de un negoc¡o diferente al
declarado por el cliente y/o no parece corresponder con la ocupación declarada
por él (por ejemplo, estudiante, desempleado, trabajador independiente, entre
otros).
c) El cliente solicita ser excluido del registro de operaciones sin causa aparente o
justificada.
d) El cliente se rehúsa a llenar los formularios requeridos por la Cooperativa o a
proporcionar la información necesaria para completarlos o a realizar la
operación una vez que se le solicita llenar los formularios.
e) Utilización frecuente de intermediarios para realizar operaciones comerciales o
financieras.
f) Las operaciones no corresponden al perfil del cliente,
g) Con relación a las organizaciones sin fines de lucro, tales como las asociaciones,
fundaciones, comités, ONG, entre otras, operaciones no parecen tener un
propósito económico lógico o no parece existir un vínculo entre la actividad
declarada por la organización y las demás partes que participan en la
transacción.
h) Los estados financieros presentados por el cliente revelan una situación
flnanciera que difiere de aquélla correspondiente a negocios similares.
i) El cliente insiste en encontrarse con el personal de la Cooperativa en un lugar
distinto al de las oficinas para realizar una operación.
j) El cliente trata de presionar a un trabajador para no llenar los formularios
requeridos por la Cooperativa.
k) Que se tome conoclmlento por los medios de difusión pública u otro, según sea
el caso, que un cliente está siendo investigado o procesado por el delito de
lavado de activos, delltos precedentes, el delito de financiamiento del
terrorismo y/o delitos conexos.
l) Fondos generados por un negocio que pertenece a individuos de la misma
nacionalidad o país de residencia, procedentes de países considerados como no
cooperantes por el GAFI o sujetos a sanciones OFAC, actuando en nombre de
tipos similares de negocios.
m) El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
n) El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.
o) El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o
pretende utilizar dinero en efectivo como único medio de pago en lugar de otros.
p) Existencia de clientes entre los cuales no hay ninguna relaclón de parentesco,
financiera y/o comercial, según se trate de personas naturales o jurídicas, sin
embargo, son representados por una misma persona, sln explicación aparente.
q) Clientes domiciliados en países de baja o nula imposición tributaria.
3.7. Señales de aleÉa para determinar conductas inusuales de
trabajadores, gerentes y directivos.
a) trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio

El estilo de vida del
notable e inesperado en su situación económica.
b) El trabajador constantemente evita o se niega a tomar vacaciones.
c) El trabajador presenta ausencias frecuentes e inJustificadas.
d) El trabaJador con frecuencia permanece en la oficina fuera del horario laboral,
sin causa justificada.
e) El trabajador utiliza su propio domicilio para recibir documentación de los
socios.
f) Cualquier negocio realizado por el trabaJador donde la identidad del beneficiario
sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el t¡po de
operación de que se trata.
g) El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con socios de la Cooperativa en
un lugar distinto al de las oficinas de la Cooperativa o fuera del horario de
laboral, sin justificación alguna, para realizar una operación comercial o
financiera.
h) El trabajador está involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como
fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos ha
c'/ 5
quedado debidamente demostrado se encuentran relacionados con la ideología,

reclamos o demandas de una organización terrorista nacional y/o extranjera,
siempre que ello sea debidamente demostrado.
¡) Se presenta un crecimiento inusual o repentino del número de operaciones que
se encuentran a cargo del trabajador.
j) Cambio notable o inesperado en los negocios de índole comercial de propiedad
del trabajador.
k) Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de
Cumplimiento información relativa al cambio en el comportamiento de algún
socio.
3.8. Señales de alerta para determinar conductas inusuales

o sospechosas por parte de los proveedores y contrapartes.
a) El Proveedor se niega a proporcionar la información solicitada o la información

proporcionada es inconsistente o de diñcil verificación por parte de la
Cooperativa.
b) El proveedor indica una dirección que también es la de un negocio diferente al
declarado por el proveedor y/o no parece corresponder con la ocupación
declarada por él (por ejemplo, estudiante, desempleado, trabajador
independiente, entre otros). El proveedor solicita ser excluido del registro de
operaciones sin causa aparente o justificada.
c) El proveedor se rehúsa a llenar los formularios requeridos por la Cooperativa o
a proporcionar la información necesaria para completarlos o a realizar la
d) Utilización frecuente de intermediarios para realizar operaciones comerciales o
financieras.
e) Las operaciones no corresponden al perfil del proveedor.
f) Con relación a las organizaciones sin fines de lucro, tales como las asociaciones,
transacción.
g) Los estados financieros presentados por el proveedor revelan una situación
financiera que difiere de aquélla correspondiente a negocios similares.
h) El proveedor insiste en encontrarse con el personal de la Cooperativa en un
lugar distinto al de las oficinas para realizar una operación.
i) El proveedor trata de presionar a un trabajador para no llenar los formularios
j) Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea
el caso, que un proveedor está siendo investigado o procesado por el delito de
lavado de activos, delitos precedentes, el delito de financiamiento del
k) Fondos generados por un negocio que pertenece a individuos de la misma
l) El proveedor realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
m) El proveedor realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.
n) El proveedor realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o
o) Existencia de proveedores entre los cuales no hay ninguna relación de
parentesco, financiera y/o comercial, según se trate de personas naturales o
jurídicas, sin embargo, son representados por una misma personar sin
explicación aparente.
p) Proveedores domiciliados en países de baja o nula imposición tributaria.
3.9, Procedimiento de análisis de alertas, operaciones inusuales y

operac¡ones sospechosas de sus soc¡os.
3.9.1. Operaciones en Efectivo y/o inusuales

Toda operación única deberá ser registrada utilizando el Formato de Registro de
Operaciones (RO) que emite el Sistema de Información de la Cooperativa. Cada fin de
mes el Registro de Operaciones Únicas debe ser enviando por los Responsables de
Operaciones de las agencias al Oficial de Cumplimiento. Las operaciones que sean
consideradas como inusuales serán comunicadas al Oficial de Cumplimiento dentro del
plazo establecido.
Para llevar a cabo este proceso se tomarán en cuenta preferentemente los siguientes
procedimientos.
Deposito en Efectivo
Los depósitos en efectivo podrán realizarse sin límite alguno sin embargo cuando estos
sean mayores al importe establecido de acuerdo a ley se seguirán las indicaciones
estipuladas para su registro correspondiente.
Retiros en efectivo
Los retiros en efectivo podrán realizarse sin límite alguno. Sin embargo, cuando estos
sean mayores al importe establecido de acuerdo a ley, seguirán las Indicaciones
,J'/6
CAPITULO V
PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE OPERACIONES
4. Procedim¡entos de registro de operaciones y su comun¡cac¡ón.

4.1. La forma y periodicidad con la que se debe informar al Consejo de Administración
y a la Gerencia General, entre otros, sobre la exposición a los riesgos de LAIFT de
la Cooperatlva y de cada unidad de negocio
El Oficial de Cumplimiento informará de manera trimestral y semestral al Consejo de

Administración y a la Gerencia General sobre la exposición a los riesgos de lá/FT
Cooperativa.
4.2. Procedimiento de Registro, archivo y Conseruación de la información y

documentación requerida.
El Jefe de Operaciones deberá mantener archivos de los Registro de operaciones,
Reporte de Operaciones únicas, Registro de operaciones múltiples, así como de los
informes mensuales y/o trimestrales emitidos por las diversos canales de recaudación.
Asimismo, deberá velar por el cumplimiento de lo establecido como políticas de PLAFT
por la cooperativa.
4.2.1. Del registro de operaciones

En concordancia con la Resolución SBS No 2660-2015, artículo 29o, numeral 2, la
Cooperativa deberá contar con los siguientes registros de operaciones:
a) Registro de operaciones Únicas; los importes iguales o superiores a cinco mil

dólares americanos (US$. 5,000.00) o su equivalente en moneda nacional.
b) Registro de operaciones Múltiples; que en su conjunto igualen o superen los veinte
mil dólares americanos (US$. 20,000.00) o su equivalente en moneda nacional,
cuando se realicen por o en beneficio de una misma persona durante el lapso de
un mes, en cuyo caso se considerarán como una sola transacción; dichos registros
estarán custodiados en forma mensual y separados por cada agencia si fuera el
caso.
4.2.2. Conse¡vación y disponibilidad del registro de operaciones

\- Las cooperativas deben mantener el registro de operaciones en forma precisa y
completa a partir del día en que se realizó la operación y por un plazo no menor a diez
(10) años, utilizando para tal fin los medios informáticos. El registro de operaciones
debe estar a disposición de los órganos jurisdiccionales y autoridades competentes
conforme a Ley.
Las cooperativas deben mantener una copia de seguridad al final de cada trimestre,
que se compendia en períodos de cinco (5) años, procedimiento que debe estar acorde
con el Plan de Seguridad de Información exigido por la Superintendencia. La copia de
seguridad del último quinquenio debe estar a disposición de la Superintendencia y del
Ministerio Público, dentro de las cuarenta y ocho (48) horas hábiles de ser requerida,
a menos que la referida autoridad establezca un plazo distinto,
4.2.3. Conservación de otros documentos

La Cooperativa debe conservar la información relacionada con el sistema de prevención
del I-A/FT por un plazo no menor a diez (10) años. Esta información comprende,
principalmente:
a) La información relacionada con la vinculación y operaciones realizadas por los
clientes, incluyendo toda aquella información obtenida ylo generada en
aplicación de las medidas de debida diligencia. La referida información debe
mantenerse actualizada, considerando para tal efecto los análisis de riesgos de
LA/ff y periodicidad establecidos por la Cooperativa y considerados en el Manual.
b) La información referida a la vinculación y operaciones con contrapartes y
proveedores.
c) Las políticas, procedimientos y análisis efectuados y demás información referida
al cumplimiento de las obligaciones expresamente contempladas en el
Reglamento.
Para tal efecto, se utilizan medios informáticos, que permitan una fácil
recuperación de la información para su consulta y reporte ¡nterno o externo a las
autoridades competentes conforme a Ley.
4.3. Formulario Para el Registro de operaciones y repofte de operaciones inusuales
4.3.1. Para el registro de las operaciones Únicas, el formulario de será proporcionado

en forma automática por el Sistema de Información de la Cooperativa y para
quien atiende la operación que es responsable de identificar a la persona y
verificar que la información que describe sea completa y correcta. El formulario
debidamente firmado por la persona que realiza la operación será compendiado
mensualmente por el responsable de operaciones. Los archivos digitales del
Registro de Operaciones Únicas serán remitidos por los responsables de
Operaciones al Oficial de Cumplimiento, cada fin de mes.
En los formularios de "Registro de Operaciones Únicas", deben considerar los

siguientes datos mínimos a ser solicitados de acuerdo a ley.
a) Numeración preimpresa o impresa por el sistema de sopofte.

b) El nombre, la identidad, la firma y la dirección de la persona que
físicamente realiza la transacción.
c) El nombre, la entidad y la dirección de la persona en cuyo nombre realiza
la transacción.
d) El nombre, la ldentidad y la dirección del beneficiario o destinatario de
la transacción.
e) La identificación de las cuentas afectadas por la transacción si fuera el
caso.
0 El tipo de transacción de la que se trata.
s) El nombre de nuestra institución y oficina donde se realiza la
transacción.
h) La fecha, hora y el monto de la transacción.
¡) Destino y origen de los fondos, materia de la transacción
4.3.2. Para el registro de operaciones múltiples, se utilizará el mismo formato, de

registro de operaciones únicas, que será proporcionada por el sistema de
Información de la Cooperativa. cuyas operac¡ones sean iguales o superiores a
US$ 20,000.00 o su equivalente en moneda nacional, realizadas por o en
beneficio de un mismo socio, en un período de un (1) mes, las mismos que
serán consideradas como una sola operación; los registros y reportes generados
deben ser entregados al Oficial de Cumplimiento cada fin de mes.
Para este último caso, se omitirá contar con el físico de las operaciones
componentes de las operaciones múltiples mensuales.
4.3.3. Formularios para el registro de operaciones y reporte de operaciones inusuales

c'/ 7
Los trabajadores del Área Comercial (Asesores, Promotores, etc.), los trabajadores
del Area de Operaciones (cajeros, plataforma, Administrador de Agencia, etc.) y otros
trabajadores que están en permanente contacto directo con los socios,
obligatoriamente y bajo responsabilidad cada fin de mes deberán informar al Oficial
de Cumplimiento de la Cooperativa sobre las operaciones inusuales que hubieran
detectado en el mes correspondiente, de no haber detectado ninguna operación de
igual manera se obligan a ínformar al Oficial de Cumplimiento la no detección de
ninguna operación inusual, en este últ¡mo caso por lo menos con una periodicidad
trimestral.
Formulario Para el Reporte de Operaciones Sospechosas.

El formulario que utilizará el Oficial de Cumplimiento para el reporte de operaciones
sospechosas será el diseñado por la Superintendencia de Banca y Seguros, La
comunicación de operaciones sospechosas y el Reporte de Operaciones Sospechosas
(ROS), que realiza la Cooperativa por medio de su Oficial de Cumplimiento tienen
carácter confidencial y privado entre la Cooperativa y la Superintendencia, a través de
la UIF-Perú. Conforme al Art. 180 de la Resolución SBS No 838-2008, los ROS deben
contener la siguiente información:
a) Identidad del socio que interviene en la operación, indicando nombre completo,

fecha de nacimiento, número del documento de identidad, nacionalidad,
profesión u oficio, domicilio y teléfono, de las personas naturales; así como
denominación o razón social, número del Registro Único de Contribuyentes
(RUC), objeto social, domicilio, teléfono y representante legal, en el caso de
personas jurídicas. Respecto del representante se debe incluir la información
requerida para las personas naturales.
b) Cuando intervengan terceras personas en la operación se debe indicar los
nombres completos de dichas personas y demás información con que se cuente
de las mismas.
c) Indicar si el socio o socios ha(n) realizado anteriormente una operación
sospechosa, señalando la documentación con que se comunicó a las
autoridades competentes dicha operación,
d) Relación y descripción de las operaciones realizadas mencionando las fechas,
montos, monedas, cuentas utilizadas, cuentas vinculadas, lugar de realización,
documentos sustentatorios que se adjuntan al reporte, como transferencias de
fondos, copias de cheques, estados de cuenta, etc.
e) Irregularidades y consideraciones que llevaron a calificar dichas operaciones
como sospechosas.
f) Demás información y documentación que se considere relevante.
En el ROS no debe figurar la identidad del Oficial de Cumplimiento, ni ningún otro

elemento que pudiera contribuir a identificarlo, para lo cual dicho oficial deberá utilizar
su código o clave secreta asignada.
4.4. Procedimientos internos de consulta y comunicación de operaciones inusuales

y/o sospechosas.
En caso de que el trabajador de la Cooperativa reporte una operación inusual que

pudiera haber detectado, ésta lo hará al Oficial de Cumplimiento en sobre lacrado
"CONFIDENCIAL", indicando únicamente el nombre completo del socio.
El Oficial de Cumplimiento, una vez recibidos los reportes de transacciones inusuales

de fuente de los trabajadores, analizará, evaluará, y según su buen criterio, si
considera sospechosa fundamentará su decisión haciendo costar en el Registro de
Operaciones Inusuales consideradas como sospechosas, luego deberá reportar a la
Unidad de Inteligencia Financiera dentro del plazo de treinta (30) días, luego de
determinada la operación inusual como sospechosa.

del plazo legal.

de fuente de los trabajadores, anallzará, evaluará, y según su buen criterio, si
Se considerará detectada una transacción sospechosa cuando luego del análisis y

evaluación realizada por el Oficial de Cumplimlento se determine que una operación
detectada como inusual resulta ser sospechosa. El Oficial de Cumplimiento dejará
constanc¡a documental del análisls y evaluaciones realizadas para la calificación de
operaciones sospechosas, para tal fin, el Oficial de Cumplimiento contará con un
Registro de Operaciones inusuales consideradas como sospechosas.
4.6. Procedimientos para atender los requerimientos de información o de

información adicional solicitada por las autoridades competentes
De conformidad con lo establecido por la norma; Art. 13 de la Resolución SBS No 838-

2008, La Cooperativa deberá atender los requerimientos de información solicitada por
las autoridades competentes dentro de las cuarenta y ocho (48) horas hábiles de
requerida. No obstante, la UIF y/o la Superintendencia cuando lo consideren pertinente
y en el plazo que indiquen puedan requerir la presentación de información sobre el
registro de operaciones.
La Cooperativa para atender a las solicitudes de información por las autoridades

competentes, deberá observar bajo responsabilidad del Oficial de Cumplimiento los
plazos antes mencionados.
4.7. Canales de comunicación entre las oficinas de la Cooperativa con las diferentes
instancias al interior de la Cooperativa para los fines del sistema de prevención
del LA/FT.

Cumplimiento, quién se encargará de analizar, evaluar los reportes de transacciones

dependencias de la Cooperativa.

Para el reporte de transacciones lnusuales detectadas por los trabajadores,

funcionarios o directivos de la Cooperativa, se comunicará directamente al Oficial de
Cumplimiento mediante un documento escrito, consignando básicamente los datos del
socio, y código único de socio. La comunicación deberá ser remitida en sobre cerrado
con la indicación de "Confidencial", la misma que necesariamente deberá ser abierta
únicamente por el Oficial de Cumplimiento.
a
,J78

Todo reporte efectuado por los trabajadores de La Cooperativa al Oficial de

CAPITULO VI
REFERENCIAS INTERNACIONES Y NORMATIVAS
5. Referencias internacionales y normativas sobre prevención del lavado de activos y

del financiamiento del terrorismo
Se deben señalar los mecanismos o medios por los cuales la normativa vigente en
materia de prevención del LA/FT y los estándares internacionales sobre la materia, sus
modificaciones y sustituciones, estarán a disposición de los trabajadores de la
Cooperativa.
El desarrollo de cada uno de los aspectos mínimos contemplados en el Manual puede

incluirse en este o en otro documento normativo interno de la Cooperativa, siempre
que dichos documentos tengan el mismo procedimiento de aprobación. En este último
caso, debe precisarse en el Manual qué aspectos han sido desarrollados en otros
documentos normativos internos, los cuales deben encontrarse a disposición de la
Superintendenc¡a.
UNTTED NATTONS OFFTCE ON DRUGS AND CRrME (ONU)
El Lavado de Activos es un delito, que consiste en dar una apariencia de origen legítimo
o lícito a bienes - dinerarios o no, que en realidad son productos o "ganancias" de
delitos graves como: Tráfico ilícito de drogas, Trata de Personas, Corrupción,
secuestros y otros.
UNODC lucha conjuntamente con los Estados contra el Lavado de Activos, porque este
delito nos agravia a todos: personas naturales y jurídicas. Es una gran amenaza para
la seguridad y el orden interno. Quienes obtuvieron sus "fortunas" ilícitamente, no
tienen escrúpulos
para mantenerlas a costa de "todo y todos" y, la corrupción es su gran aliada. Con

dinero ilícito se financian otros delitos; se compite desleal y agresivamente, contra la
pequeña y mediana empresa (productos vendidos increíblemente a un precio menor
que el real, porque al "lavador" no le interesa ganar); se simulan negocios; se utiliza
el nombre de las personas o se les involucra en el delito de Lavado de Activos,
El delito de Lavado de activos es autónomo, No es necesaria investigación o condena
prev¡a por otro delito, el cual haya generado los activos ilícitos, ya que esto puede ser
materia de la investigación por Lavado de Activos. Los activos ilícitos "siempre
dejan huella".
GRUPO DE ACCION FINANCIERA LATINOAMERICANA (GAFILAT)
El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFII-AT) es una organización

intergubernamental de base regional que agrupa a 17 países de América del Sur,
Centroamérica y América del Norte. El GAFILAT fue creado para prevenir y combatir el
lavado de activos, financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación
de armas de destrucción masiva, a través del compromiso de mejora continua de las
políticas nacionales contra estos flagelos y la profundización en los distintos
mecanismos de cooperación entre los países miembros.
El GAFILAT es uno de los grupos regionales del Grupo de Acción Financiera GAFI/FATF
(Grupo de Acción Financiera Internacional/Financial Action Task Force) y está
conformado por Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador,
Guatemala, Honduras, México, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú, República
Dominicana y Uruguay, El GAFILAT obtuvo la categoría de miembro asociado del GAFI
y por tanto participa en la elaboración, revisión y modificación, a la vez que adhiere a
ü79
las 40 Recomendaciones emitidas por este mismo organismo. Estas buenas prácticas
son el estándar internacional más reconocido a nivel mundial en materia de prevención
y combate de LA/FT,
El GAFII-AT apoya a sus miembros en la implementación de las 40 Recomendaciones y

en la creación de un sistema regional de prevención contra el lavado de activos y el
financiamiento al terrorismo. Las herramientas principales para asistira los países son
las medidas de capacitación y asistencia técnica (a través de la elaboración de guías,
informes y documentos de apoyo), y las evaluaciones mutuas.
ANEXOS
ANEXO NO 1.
.CODIGO DE CONDUCTA"
I. OBJETIVO
Garantizar que la actividad de la Cooperativa esté rodeada de seguridad y

transparencia que impida la utilización de la mlsma como instrumento para el Lavado
de Activos.
II. BASE LEGAL
La Cooperativa, en cumplimiento a lo dispuesto en el Artículo 19o de la Resolución SBS

No 2660-2015, emite el presente "Código de Conducta", el mismo que resalta el
carácter obligatorio de los procedimientos que integran el Sistema de prevención del
Lavado de Activos implementado, destacando los principios y valores éticos para
asegurar su cumplimiento obligatorio por socios, directivos, funcionarios y empleados.
rrr. DrsPosrcróncexeml
Cualquier incumplimiento al Sistema de Prevención de Lavado de Activos y del
Financiamlento del Terrorismo, se considerará falta grave y será sancionado conforme
a los procedimientos internos de la Cooperativa y de las leyes vigentes referidas a la
prevención de lavado de activos.
IV.PRINCIPIOS ÉTICOS
El Personal de la entidad actúa de acuerdo con los siguientes principios:
. Actúa con rectitud, honradez y honestidad, procurando satisfacer los intereses

legítimos de la cooperativa, sus socios y la sociedad en su conjunto, desechando
el provecho o ventaja personal, obtenido por sí o por interpósita persona.
. Profesa y practica un claro rechazo a la corrupción en todos los ámbitos de

desempeño de la Cooperativa y cumple cabalmente con las normas vigentes.
. Brinda calidad en cada una de las labores a su cargo, y busca el resultado más
adecuado y oportuno.
a Se expresa con autenticidad en las relaciones laborales con todos los miembros
de la empresa y con terceros.
a Actúa de manera responsable, leal y solidaria con los miembros de la Cooperativa.
o Actúa con reserva y diligencia en el manejo de la información que conoce o está

a su disposición.
a Actúa con respeto presumiendo la honestidad y lealtad de los socios y sociedad

en general, salvo que baJo fundadas razones haya sospecha de alguna actuación
ilegal.
. Actuará con lealtad, dando cumplimiento de las normas de fidelidad y honor,

actuando con verdad y consecuencia con los principios que rigen la actividad
financiera, frente a quienes puedan hacer uso incorrecto de los servicios de la
Cooperativa.
u30
a Actuará con honestidad, con transparencia, recto proceder, elevado sentido de

responsabilidad y profesionalismo, debiendo dichos actos responder a la
confianza que la sociedad y los socios depositan en la Cooperativa.
a Actuará con equidad, Justicia y respeto mutuo en nuestras relaciones con los
socios, con los competidores y con las múltiples organizaciones con las cuales
interactuamos, distinguiendo la legítima actuación de las que no los son.
V. REGLAS DE CONDUCTA.
Regla 1o Observaré una conducta decorosa, acorde con los principios morales y
éticos.
Regla 20 Me comprometo mantener informado al personal del ámbito de mi

responsabilidad sobre la normativa vigente, asícomo de toda la información
relevante en esta mater¡a, atendiendo las consultas, dudas e inquietudes
que se susciten.
Regla 30 Contribuiré en el proceso de implantar, controlar y comprobar el adecuado

funcionamiento del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiam¡ento del Terrorismo, teniendo informado al Oficial de
Cumplimiento sobre las transacciones inusuales que pudiera detectar.
Regla 40 Me comprometo a reportar a la instancia respectiva cualquier cambio o

modificación de conducta del personal, hechos y/o situaciones sospechosas.
Regla 50 Evitaré y controlaré la presencia de conflicto de intereses; entendiéndose

por conflicto de interés la situación en viftud de la cual una persona en
razón de su actividad se enfrenta a distintas alternativas de conducta con
relación a intereses incompatibles, ninguno de los cuales puede privilegiar
en atención a sus obligaciones legales o contractuales, por lo que
antepondré el cumplimiento de los principios éticos al logro de metas
comerciales, garantizando la aplicación, preferente de normas para la
prevención, detección y control del Lavado de Activos.
Regla 60 Me comprometo a no recibir ningún tipo de comisiones, pagos, regalías u

otro similar de parte de los socios.
VI. COMPROMISOS DE CUMPLIMIENTO DEL CODIGO DE CONDUCTA.
10 Me comprometo en mi calidad de (socio, directivo, funcionario, empleado) de la

Cooperativa, a recibir capacitación, evaluación y mantenerme actualizado cuantas
veces sea necesario para poner en práctica de manera adecuada el presente Código
de Conducta y el Manual para la Prevención del Lavado de Activos.
20 Cumpliré y haré cumplir los procedimientos establecidos en el Manual para la

Prevención del Lavado de Activos, y lo dispuesto en el Código de Conducta, caso
contrario, mi incumplimiento constituirá FALTA GRAVE causal de mi despido
laboral.
30 Obtendré toda la información necesaria para hacer una correcta identificación y

selección del socio y su mercado, manteniendo un conocimiento y seguimiento
permanente de sus operaciones aplicando el principio "Conoce a tu Socio".
40 Reportaré las operaciones inusuales que pudiera detectar, con la oportunidad que
exige el Manual Para la Prevención del Lavado de Activos.
En señal de conformidad a la presente y con el compromiso expreso de cumplir

FIRMA
DNI
Nombres y Apellidos
Oficina
Cargo
c81
ANEXO N.O 02
DECLARACION JURADA
En señal de conformidad y bajo juramento, DECLARO que, en la fecha indicada al

pie de este documento, He tomado conocimiento y asumo el compromiso de cumplir
con lo establecido en el MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE
ACTMS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERROR.ISMO (SPLAFT); habiendo
recibido en ejemplar del mismo, a mi entera satisfacción. Me comprometo a cumplir
con el indicado Manual, sus políticas y respetar el Código de Conducta anexado al
mismo. Asimismo, he tomado conocimiento de las sanciones previstas tanto por el
Manual como por la legislación vigente en el Perú, así como, de los daños y perjuicios
que pueda ocasionar a la Cooperativa en caso de no cumplir con lo aquí normado.
Firma
Nombre y Apellidos
DNI NO
Lugar y Fecha
ANEXO NO 3
CONTENIDO MÍNIMO DE LOS INFORMES DEL OFICIAL DE

CUMPLIMIENTO
Para efectos de lo señalado anteriormente, los informes del Oficial de Cumplimiento

se harán de acuerdo a lo siguiente:
Informes trimestrales
El Oficial de Cumplimiento presentará al Presidente del Consejo de Administración, u
órgano equivalente de la Cooperativa, de manera trimestral un Informe sobre su
gestión. Dicho Informe se encontrará a disposición de la Superintendencia y contendrá
por lo menos la siguiente información:
a) Relación de socios excluidos del Registro de Operaciones en el trimestre, así

como los que estando exonerados han sido reincorporados.
b) Estadísticas mensuales de operaciones sospechosas.
c) Número de ROS enviados a la UIF-Perú en el tr¡mestre.
d) Cualquier hecho de importanc¡a que se considere necesario informar al
Presidente del Consejo de Administración, u órgano equivalente de la
cooperativa.
e) Requerimientos de personal y/o recursos para su gestión, que no sean parte de
los aspectos cotidianos de su labor referidos a temas logísticos o similares que
puede tratar directamente con el Gerente General, de ser el caso.
f) Temas relativos a la capacitación del personal que considere conveniente
informar el Oficial de Cumplimiento al Presidente del Consejo de Adm¡nistración,
u órgano equivalente de la cooperativa.
g) Cualquier cambio en la normativa sobre lavado de activos y/o financiamiento del
terrorismo.
h) Otros aspectos importantes a criterio del Oficial de Cumplimiento relativos a su
gestión.
Informes Semestrales
gestión. Dicho Informe se encontrará a disposición de la Superintendencia.
El informe correspondiente al primer semestre del año debe contener, por lo menos,
información relativa a:
a) Detalle de si las funciones del Oficial de Cumplim¡ento se realizan a dedicación

exclusiva o no, así como, si cuenta con personal a su cargo, de acuerdo a lo
dispuesto en la normativa vigente. Indicar si es Oficial de Cumplimiento
corporativo.
b) Descripción de las nuevas tipologías de operaciones sospechosas detectadas,
con relación al informe anterior, en caso las hubiere.
c) Descripción de los nuevos procedimientos implementados para prevenir y
gestionar los riesgos de LA/FT.
d) Información relevante sobre las evaluaciones de los riesgos de I-A/FT asociados
a los nuevos productos, servicios o canales de distribución, o a la incursión en
nuevos mercados.
e) Estadísticas de operaciones inusuales y operaciones sospechosas,
discriminando la información en forma mensual, especificando los montos
involucrados, u otro aspecto que se considere significativo.
0 Número de ROS enviados a la UIF-Perú en el semestre, así como información
comparada con relación al informe semestral anterior, o en su defecto, una
c82
declaración que considere la inexistencia de ROS en el semestre.

g) Avance y grado de cumplimiento del programa anual de trabajo.
h) Acciones correctivas adoptadas en virtud de las observaciones y
recomendaciones de la unidad de auditoría interna, la empresa de auditoría
externa, la casa matriz y la Superintendencia, si las hubiere.
i) Sanciones aplicadas a los trabajadores durante el semestre, debido a
incumplimientos del sistema de prevención del U/Ff.
j) Otros aspectos importantes, a criterio del Oficial de Cumplimiento.
El informe del Oficial de Cumplimiento correspondiente al segundo semestre del año

deberá comprender, además de lo señalado para el primer semestre, una evaluación
anual sobre la adecuación y el cumplimiento de las políticas y procedimientos de la
Cooperativa, referidos a los siguientes aspectos mínimos:
a) Acciones desarrolladas con relación a los procedimientos de conocimiento de

clientes, proveedores, contrapartes, del mercado y banca corresponsal, de ser
el caso.
b) Información relevante sobre la evaluación de los r¡esgos de LA/FT asociadas a
sus operaciones realizadas durante el último año.
c) Capacitación en temas relativos a la prevención del lA/lT, incluyendo una
descripción general de la capacitación otorgada y el número de personas que
han sido capacitadas. Asimismo, se deberá señalar el número de personas que
fueron capacitadas más de una vez al año, así como el detalle de la capacitación
diferenciada de acuerdo con el perfll del destinatario ysu funclón, así como de
los riesgos de LA/FT que enfrentan.
d) Cumplimiento del Manual y Código de Conducta por parte de los directivos,
gerentes y trabajadores de la Cooperativa, señalando aquellos casos en que este
ha sido incumplido, las sanciones lmpuestas y las medidas correctivas
adoptadas.
e) Indicar si el Manual y el Código de Conducta han sido aprobados por el Consejo
de Administración u órgano equivalente de la Cooperativa.
0 Si la Cooperativa ha cumplido con las politicas de conocimiento de los
directivos, gerentes y trabajadores.
g) Resultados del análisis y control que el registro de operaciones está siendo
debidamente llenado por el personal encargado.
h) Estadísticas anuales de operaciones sospechosas reportadas a la UIF-Perú,
involucrados u otro aspecto que se considere signlficativo.
\, i) Cambios y actualizaciones del Manual y gestión de los rlesgos de LA/FT.
j) Indicar si ha cumplido con revisar y, de ser el caso, actualizar con el apoyo del
área de recursos humanos u órgano equivalente de la Cooperativa, los
programas de capacitación, así como que ha cumplido, de ser el caso, con
cambios en la normativa del sistema de prevención de LA/FT.
k) Otros aspectos importantes a criterio del Oficial de Cumplimiento.
ANEXO No.4 FORMULARIO DE REGISTRO DE OPERACIONES
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C.Fe
083
MANUAL DE PREVENCIÓN Y GESTION DE RIESGO

DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO
COOPA,C
LA CUMBRE
CAPITULO I:
1. ANTECEDENTES
El Manual para la Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo debe
constituirse en un instrumento normativo de la cooperativa de ahorro y crédito La Cumbre,
cuya finalidad es definir en forma clara y precisa las políticas, mecanismos y procedimientos
para prevenir y detectar el lavado de dinero en el desarrollo de sus actividades.
2. INTRODUCCIóN
La cooperativa al ser una Institución que maneja recursos de sus socios se convierte en un
medio transitorio para posibles actos de blanqueo de activos, motivo por el cual se crean
los dispositivos necesarios para detectar y prevenir, en la medida posible estos actos y
aportar las herramientas para que la actuación de la autoridad sea eficaz en la localización
3. ALCANCE
Las Cooperativas de Ahorro y Crédito No autorizadas a captar fondos del público, están
obligadas a dar cumplimiento a las Disposiciones de carácter general dictadas por la Unidad
de Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
Lo anterior se implementa en los términos de lo dispuesto por el artículo 60 de la

Convención de las Naciones Unidas contra la delincuencia Organizada transnacional del año
2000.
4. OBJETIVO GENERAL
Único. - Identificar, clasificar y reportar las conductas determinadas por la Unidad de

Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, como
inspeccionables para la prevención del lavado de activos de procedencia ilícita.
5. OBJETIVOS ESPECIFICOS
El Manual tiene como objetivo establecer las políticas para la prevención de lavado de
activos y Financiamiento delTerrorismo en el proceso de las operaciones que la cooperativa
está autorizada, a captar y colocar recursos sólo de sus socios.
Asimismo, normar las condiciones específicas de los mecanismos de prevención con relación
a sus socios y trabajadores, de acuerdo con las normas complementarias para la Prevención
de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y normas internas aprobadas por las
instancias correspondientes de la Adminístración de la Cooperativa.
De otra parte, establecer los procedimientos de registro y de comunicación de

transacciones, así como la revisión del sistema de prevención, en el marco de las
responsabilidades y funciones previstas para las instancias orgánicas en el Manual de
Organización y Funciones (MOF) vigente.
El presente manual pretende:
. Definir con claridad las actividades generales y específicas de las personas que, por
razón de su puesto en la cooperativa, tendrán a su cargo la detección clara y objetiva
084
a Ordenar y distribuir los datos e implementar los elementos técnicos necesarios para
una apropiada identificación, clasificación y reporte dentro de cada área de trabajo,
de las operaciones que se celebren con recursos de probable procedencia ilícita, en
los términos dispuestos por este manual.
a Servir de base para el análisis y determinación de reportes institucionales de las

operaciones que se celebren con recursos de probable procedencia ilícita que serán
remitidos a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP.
a Establecer las funciones y responsabilidades para las áreas de control considerando

la responsabilidad de la administración del lavado de dinero y Financiamiento del
Terrorismo.
o Definir las funciones que deben cumplir los órganos de apoyo en la labor de control
del sistema de prevención del lavado de dinero y financlamiento del terrorismo.
a Proteger el buen nombre y reputación de la cooperativa de ahorro y crédito.
a Reducir la posibilidad que la cooperativa pueda ser víctima de actividades ilegales

efectuadas por sus socios, directivos y trabajadores.
¡ Evitar interferencias en las relaciones con socios conocidos
6. FINALIDAD
El presente Manual de Políticas y Procedimientos se actualiza en el marco de las normas

legales vigentes sobre la materia y las dictadas por la Superintendencia de Banca, Seguros
y AFP y tiene por finalidad:
Estandarización de los criterios que deben considerarse para la prevención de lavado de

activos y financiamiento del terrorismo, estableciendo las normas y disposiciones
compatibilizando con los de carácter regulatorio.
Establecer las políticas y procedimientos en las respectivas para la prevención de lavado de

activos y financiamiento del terrorismo, que permitan una clara visión en el desarrollo de
las operaciones y servicios prestados por la institución.
\- Establecer pautas que posibiliten una adecuada y eficaz gestión de todos aquellos
elementos e instancias internas de la cooperativa vinculados al proceso para la prevención
de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
7. AMBITO DE APLICACIóN
El ámbito de aplicación de las normas contenidas en el presente manual comprende las

instancias de dirección y ejecución responsables de las operaciones y servicios que
desarrolla la cooperativa. Por tanto, es de carácter obligatorio para el personal de la
cooperativa, siendo su contenido reservado.
Este documento se aplica a las instancias orgánicas correspondientes previstas en el Manual

de Organización y Funciones - MOF de la institución, en lo que sea pertinente.
En la aplicación y utilización del Manual de Políticas y Procedimientos de Prevención de

Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo se debe tener en cuenta lo siguiente:
a Es responsabilidad de cada usuario tener presente las instrucciones sobre las

políticas y procedimientos definidos en este manual.
o Toda sugerencia para mejorar este Manual deberá ser sustentada ante el Gerente
General de la cooperativa, para que a su vez sea sometido a la aprobación del
Consejo de Administración si fuera pertinente.
a Toda persona que deje de pertenecer a la cooperativa deberá devolver el ejemplar

de este manual que le haya sido asignado.
a Este manual tiene el formato de hojas movibles, para permitir el reemplazo de

aquellas que sean modificadas. Las hojas revisadas y reemplazadas deberán llevar,
además del número de la página que corresponda, una numeración consecutiva que
indique las veces que ha sido reemplazada.
a El presente manual debe ser puesto en conocimiento de todo el personal de la

institución, a través de sus respectivas gerencias o jefaturas.
8. APROBACIóN V ECTUALIZACIóN
El Manual de Políticas y Procedimientos para la Prevención de Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo, es aprobado por el Consejo de Administración de la
institución, y será revisado y actualizado periódicamente por instancias que corresponda y
la Gerencia General a fin de adecuarlo a las nuevas exigencias operativas, requiriendo en
cada actualización el mismo nivel de aprobación, para lo cual los trabajadores harán llegar
sus sugerencias.
Sin perjuicio de lo anterior el Gerente General de la institución se encargará de hacer la

revisión general al cierre del ejercicio anual a fin de incorporar adecuadamente las
actualizaciones que hubiera lugar y someter a la aprobación del Consejo de Administración.
9. BITACORA DE REVISIONES
Este manual tendrá un lapso de maduración de cuatro meses dentro de los cuales se
realizará una revisión con la finalidad de efectuar los ajustes necesarios.
Cualquier modificación al presente manual se canalizará a través de la Gerencia de Riesgos

y Auditoría Interna (Consejo de Vigilancia), Modelos y Reportes de Sistemas) de no ser así,
dicha modificación no tendrá validez oficial.
0 8lr
CONTENIDO DEL MANUAL DE PREVENCION Y GESTION DE LOS RIESGOS DE

LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
El manual de prevención y gestión de los riesgos de lavado de activos y del

financiamiento del terrorismo, en adelante el Manual, tiene como finalidad que los
directivos, gerentes y trabajadores tengan a su disposición las políticas y
procedimientos que deben ser observados en el ejercicio de sus funciones dentro de la
COOPAC, de acuerdo con lo exigido en el Reglamento para la prevención del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo aplicable a las Cooperativas de Ahorro y
Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. El Manual debe contener,
como mínimo, la siguiente información
1. Aspectos generales:
1.1. Deñniciones relevantes relacionadas a la prevención y gestión de riesgos de

AlFT.
1.3. Políticas referidas a la prevención y gestión de los riesgos de G/FT.
1.4. Programas de capacitación, referidas a la prevención y gestión de los riesgos de
tA/Ff .
1.5. Lineamientos generales establecidos en el Código de Conducta de la Cooperativa

1.6. Infracciones y sanciones internas, al Reglamento Interno de Trabajo de la
Cooperativa, el Código de Conducta, el Manual, el sistema de prevención del lAlFf .
2. Funciones y responsabilidades
2.1 Obligaciones generales aplicables a todos los trabajadores de la Cooperativa de

ahorro y crédito en materia de prevención del lAlff .
2.2 Funciones y responsabilidades asociadas con la prevención y gestión de los riesgos
de LA/FT del Consejo, la Gerencia y los trabajadores.
2.3 Jerarquía, funciones y responsabilidades del Oficialde Cumplimiento y del personal
a su cargo,

\-
3.1 Descripción de los factores de riesgos de LA/FT.
3.2 Descripción de la metodología aplicada para la evaluación y gestión de los riesgos
de I-A/FT,
3.3 Procedimiento de participación del Oñcial de Cumplimiento en la evaluación de
propuestas de lanzamiento de nuevos productos, participación en nuevos
mercados.
3.4 Descripción de la metodología, criterios del conocimiento de los socios, mercado,
proveedores y contrapartes.
3.5 Sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales de los
trabajadores, gerentes y directores.
3.6 Señales de alerta para determinar conductas inusuales de trabajadores, gerentes
y directivos.
3.7 Señales de alerta para determinar conductas inusuales o sospechosas por parte de
los proveedores y contrapartes.
3.8 Señales de alerta para la detección de operaciones inusuales o sospechosas de
socios.
3.9 Procedimiento de análisis de alertas, operaciones inusuales y operaciones
sospechosas.
t
4. Procedimientos de registro y comunicación:
4.1. La forma y periodicidad de informar al consejo y a la Gerencia General, sobre la

exposición a los riesgos de [A/FT de la cooperativa.
4.2. Procedimientos de registro, archivo y conservación de la información y
documentación requerida, conforme a la regulación vigente.
4.3. Formularios para el registro de operaciones y reporte de operaciones inusuales.
4.4. Procedlmientos internos de consulta y comunicación de operaciones inusuales y/o
sospechosas.
del plazo legal.
4.6. Procedimientos para atender los requerimientos de información o de información
adicional solicitada por las autoridades competentes.
4.7. Canales de comunicación entre las oficinas de la cooperativa con las diferentes
instancias al interior para los fines del sistema de prevención del lA/Ff .
4,8. Mecanismos de consulta entre el Oficial de Cumplimiento y todas las
dependencias de la cooperativa.
5. Referencias internacionales y normativas sobre prevención del lavado de

activos y del financiamiento del terrorismo
*(
usti
CAPITULO II
ASPECTOS GENERALES DEL MANUAL DE PREVENCION Y GESTION DE LOS
RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
1. Aspectos generales:
l.l.Definiciones relevantes relacionadas a la prevención y gestión de riesgos de WFT.

Para efectos de lo dispuesto en el Reglamento, considérense las siguientes definiciones
y abreviaturas:
a) Días: días calendario.

b) Consejo de Administración: Consejo de Administración de la Cooperativa o cualquier
órgano de gobierno equivalente o que haga sus veces.
c) Documento de identidad: documento nacional de identidad para el caso de
peruanos, y el carné de extranjería, pasaporte o documento legalmente establecido
para la identificación de extranjeros, según corresponda.
d) Entes jurídicos: son i) patrimonios autónomos gestionados por terceros, que carecen
de personalidad jurídica o i¡) contratos en los que dos o más personas, que se
asocian temporalmente, tienen un derecho o interés común para realizar una
actividad determinada, sin constituir una persona jurídica. Entre otros determinados
por la Superintendencia, se consideran en esta categoría a los fondos de inversión,
fondos mutuos de inversión en valores, patrimonios fideicomitidos y consorcios.
e) LA/FT: Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
f) Ley General: Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencla de Banca y Seguros, Ley No 26702 y sus normas
modificatorias.
g) Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú - UIF-Perú, Ley No
27693 y sus normas modificatorias y complementarias.
h) Manual: Manual de prevención y gestión de los riesgos de I-A/FT.
i) Oficial de Cumplimiento: persona natural responsable de vigilar la adecuada
implementación y funcionamiento delsistema de prevención del lÁ/Ff. Es la persona
de contacto del sujeto obligado con la Superintendencia y un agente en el cual esta
se apoya en el ejercicio de la labor de control y supervisión del sistema de prevención
del I-A/FT.
j) Operación inusual: operación realizada o que se haya intentado realizar cuya
cuantía, características y periodicidad no guarda relación con la actividad económica
del cliente, sale de los parámetros de normalidad vigentes en el mercado o no tiene
un fundamento legal evidente.
k) Operación sospechosa: operación realizada o que se haya ¡ntentado realizar, cuya
cuantía o características no guarda relación con la actividad económica del cliente o
que no cuenta con fundamento económico; o que, por su número, cantidades
transadas o las características particulares de estas, puede conducir razonablemente
a sospechar que se está utilizando a la Cooperativa para transferir, manejar,
aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a
su financiación.
l) Personas expuestas políticamente (PEP): personas naturales, nacionales o
extranJeras, que cumplen o que en los últimos cinco (5) años hayan cumplido
funciones públicas destacadas o funciones prominentes en una organización
internacional, sea en el territorio nacional o extranjero, y cuyas circunstancias
financieras puedan ser objeto de un interés público. Asimismo, se considera como
PEP al colaborador directo de la máxima autoridad de la institución.
m)Reglamento: Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo, aprobado por la Superintendencia.
n) Reglamento de la Ley: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Perú, aprobado por
Decreto Supremo No 018-2006-lUS.
,
o) Riesgos de I-A/FT: posibilidad de que la Cooperativa sea utilizada para fines de

WFT. Esta definición excluye el riesgo de reputación y el operacional.
p) Superintendencia: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas
de Fondos de Pensiones.
q) Trabajador: persona natural que mantiene vínculo laboral o contractual con la
Cooperativa,
r) UIF-Perú: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada de la
Superintendencia.
s) Vinculación y grupo económico: conceptos definidos en las Normas Especiales sobre
Vinculación y Grupo Económico.

1.2.1 Objetivo del Manual
El presente Manual tiene por objeto dar a conocer las medidas pertinentes que son de
aplicación integral de la Cooperativa para la prevención, detección y control del lavado
de activos y del financiamiento del terrorismo, que asegure una efectiva vigilancia y
aplicación de las normas, políticas y disposiciones legales vigentes sobre el tema de
prevención del lavado de activos.
1.2.2 Alcance del Manual

El presente Manual es de aplicación obligatoria de los Directivos de los Concejos y
Comités, principales funcionarios, trabajadores y colaboradores en general de la
Cooperativa (que mantengan contrato directo o por locación de servicios).
1.2.3 Base Legal

a Ley No 27693 de fecha 12 de abril del 2OO2, Ley que crea la Unidad de
Inteligencia Financ¡era
a Decreto Supremo No 163-2002-EF, Reglamento de la UIF y modificatorias.
a Ley No 27765 de fecha 20 de junio del 2002, Ley Penal contra el Lavado de
Activos
a Ley No 29038, Ley que incorpora la Unidad de Inteligencia financiera del Perú
(UIF-Perú) a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradora de Fondo
de Pensiones.
a Decreto Supremo No 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley No 27693. Ley que
crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú.
a Resolución SBS No 816-2005, de fecha 06 de junio del 2005, Reglamento de
sanciones aplicable a personas naturales y jurídicas supervisadas.
a Resolución S.B.S. No 838-2008" normas complementarias para la prevención
del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
a Resolución S.B.S. No 11695-2008, que modifica los artículos 20 3c ,70, 80, 90
11o y 21 de la Resolución SBS. 838-2008.1
Resolución SBS No 5060-20f 8 Reglamento para la Prevención del LAIFT.
a Resolución SBS No 2660-2015 Reglamento para la Gestión del I-A/FT.
a Resolución SBS No 6561-2009, que modifica los artículos 20, inciso b), 40 7o,
80,90, 72o L2 tro y f 1o de la Resolución SBS.838-2008.
a Resolución SBS No 742 Reglamento de Auditoria Interna.
Resolución SBS No 13278-2009 Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos.
{
,7
a
1.3. Políticas referidas a la prevención y gestión de los riesgos de LAIFT.

Con el fin de lograr un tratamiento Global en la erradicación del delito de Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo (|-A/FT), se busca la homogenización en
la adopción de medidas encaminadas a la prevención y detección de actividades
delictivas, por lo que la actuación de la Cooperativa se sustenta en la Legislación
Nacional, en ese contexto, para la Cooperativa es principio institucional mantener su
trayector¡a de institución financiera seria, confiable y respetuosa de la Ley. Para lograr
esto debemos tener presente las políticas para la detección y control del lavado de
activos en los cuales nos basaremos:
POLITICA INSTITUCIONAL PARA L/A PREVENCIóN DE LAVADO DE ACTIVOS
Uno de los objetivos de la Cooperativa es cumplir con las leyes del país y las
disposiciones emanadas de los organismos del Estado Peruano, en cuanto a la
prevención del Lavado de Activos y/o financiamiento del terrorismo.
El comportamiento de los directivos, funcionarios y trabajadores y colaboradores de la

Cooperativa respecto a la Prevención y detección de actividades del Lavado de Activos
y del Financiamiento delTerrorismo, estará basado en el cumplimiento de lineamientos
generales establecidos en el Código de ética y del presente Manual, los mismos que se
sustentan en los siguientes principios generales:
¡ Registrar evaluar y reportar las operaciones que sean conslderadas sospechosas.

. Cooperar con las autoridades y fuerzas del orden.
. Establecer programas internos de entrenamiento y capacitación.
¡ Establecer procedimientos internos de control.
o No contar con socios exceptuados de registro.
. Supervisar el cumplimiento del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo.
a) La Cooperativa aplica el principio internacional de "CONOCE A TU SOCIO", sistema

de prevención que se puede resumir en lo siguiente: "IDENTIFICAR adecuadamente
al socio, definir sus perfiles de actividad, determinar el propósito y naturaleza de la
relación comercial, desde el primer contacto y permanentemente".
b) La Cooperativa aplica el principio de "ZSABES CON QUIEN TRABAIAS?", sistema de

prevención que permite detectar a trabajadores de la Cooperativa, de cualquier nivel,
con actitudes inusuales o sospechosas, no acordes con los principios del Código
Individual de Conducta. Para ello la Unidad de Administración y Recursos Humanos
administra la información respecto a que los trabaJadores tengan un alto grado de
integridad, recabando información sobre sus antecedentes personales, laborales,
patrimoniales, exigiendo que entreguen una Declaración Jurada Patrimonial; lo que
debe mantenerse en el file del trabajador, actualizándola periódicamente.
c) La Cooperativa ha desarrollado una política que permite conocer adecuadamente los

Productos y Servicios ofrecidos, así como a las personas que les pudiera interesar, y
hacia ellos enfocar su labor de mercadeo, lo que permite comparar las transacciones
realizadas por los socios con perfiles financieros similares o que pertenecen a un
mismo sector económico, para agruparlos en estratos homogéneos. El conocimiento
del mercado es un complemento del conocimiento del socio, que nos permite
determinar los rangos dentro de los cuales se ubican las transacciones usuales que
realizan nuestros socios, según las características del mercado.
d) La Cooperativa registra todas aquellas operaciones que a diario se vienen realizando

por ventanilla ya sea por personas naturales y/o jurídicas, por montos. que igualan o
superan a los US$ 5,000.00 dólares americanos - Operaciones Unicas - o su
equivalente en Moneda Nacional, o cuya sumatoria dentro de un periodo de un mes
igualen o superen los US$ 20,000.00 o su equivalente en Moneda Nacional -
Operaciones Múltiples - a la vez, cuenta con mecanismos para llevar a cabo las
comunicaciones a la Unidad de Inteligencia Financiera de las Operaciones que sean
consideradas sospechosas previo análisis y evaluación realizada por el Oficial de
Cumplimiento.
e) La Cooperativa tiene plena conciencia y compromiso de Cooperar con las autoridades

y fuerzas del orden, cuando estos lo requieran.
f) La Cooperativa establece programas internos de entrenam¡ento y capacitación anual

a todo el personal, de por lo menos 1 vez al año sobre normas de prevención, señales
de alerta, modificaciones de las normas, tipologías, etc.
g) La Cooperativa como parte del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo estableció procedimientos internos de control, acorde
con los sistemas generales de prevención señalados por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP, para prevenir cualquier acto ilícito, y detectar oportunamente
las Operaciones sospechosas, para ello cuenta con el apoyo del Oficial de
Cumplimiento y con el soporte de los sistemas informáticos de la Cooperativa.
h) La Cooperativa no cuenta con socios exceptuados de registro de Operaciones.
¡) Para un mejor control, la Cooperativa supervisará el funcionamiento del Sistema de

Prevención del Lavado de Activos, exigiendo que, en la revisión anual, tanto la Unidad
de Auditoria Interna como Auditoría Externa incluyan un informe sobre la gestión del
Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
1.4. Programas de capacitación referidas a la prevención y gestión de los

riesgos de LA/FT
La Cooperativa debe elaborar un programa de capacitación anual que es aprobado por

el Consejo de Adm¡nistración, que toma en consideración el perfil de los directivos,
gerentes y trabajadores, su formación progresiva y los riesgos de [A/FT a los que
podrían encontrarse expuestos. Este programa tiene por finalidad instruir a los
directivos, gerentes y trabajadores sobre las normas vigentes, así como respecto de
las políticas, normas y procedimientos establecidos por la Cooperativa.
Los programas de capacitación deben ser revisados y actualizados por el Oficial de

Cumplimiento, con la finalidad de evaluar su efectividad y adoptar las mejoras que se
consideren pertinentes. Asimismo, el Oficial de Cumplimiento es responsable de
cambios en la normativa del sistema de prevención del A/Ff , ya sea esta interna o
externa.
1.4.1. Capacitaciones del Oficial de Cumplimiento
El Oficial de Cumplimiento, así como los trabajadores que estén bajo su mando, deben
contar cuando menos con dos (2) capacitaciones especializadas al año, distintas a las
que se dicten a los trabajadores de la Cooperativa, a fin de ser instruidos
detalladamente sobre la gestión de los riesgos de LA/FT.
L.4.2. fnformación sobre las capacitaciones
La Cooperativa mantendrá información actualizada anualmente, sobre el nivel de

capacitación recibido por los directivos, gerentes y trabajadores, Oficial de
Cumplimiento y el personal a su cargo, en materia de prevención del LA/F| , cuando
corresponda, de acuerdo con su especialidad y funciones que desempeñan.
'-t:J 8
Los nuevos directivos, gerentes y trabajadores que ingresen a la Cooperativa debe

recibir una capacitación sobre los alcances del sistema de prevención del LA/FT de la
Cooperativa, de acuerdo con las funciones que les correspondan, a más tardar dentro
de los treinta (30) días siguientes a la fecha de ingreso.
La Cooperativa debe mantener una constancia de las capacitaciones recibidas y las

evaluaciones relacionadas efectuadas, si se hubieren realizado, que deben encontrarse
a disposición de la Superintendencia en la documentación personal, en medio físico y/o
electrónico.
1.4.3. Requerimientos mínimos de capacitación
Se debe capacitar, de acuerdo con sus funciones, a los directivos, gerentes y

trabajadores, como mínimo en los siguientes temas:
a Definición de los delitos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

b Políticas de la Cooperativa sobre el modelo de prevención y gestión de los riesgos
de I-A/FT.
c) Riesgos de I-A/FT a los que se encuentra expuesta la Cooperativa.
d) Normativa externa vigente.
e) Tipologías de LA/FT, así como las detectadas en la Cooperativa o en otras
Cooperativas o en otros sujetos obligados.
0 Normas internas de la Cooperativa.
s) Señales de alertas para detectar operaciones inusuales y sospechosas.
h) Procedimiento de comunicación de operaciones inusuales.
¡) Responsabilidad de cada director, gerente y trabajador, según corresponda,
respecto de esta materia.
La Superintendencia puede establecer los aspectos que la capacitación debe cumplir de

acuerdo con las funciones de las personas que reciben la capacitación.
1.5. Lineamientos generales establecidos en el Código de Conducta de la

Cooperatlva con el objetlvo de gestlonar los riesgos de LA/FT.
El Código de Conducta y ética de la Cooperativa debe contener, entre otros aspectos,

los principios rectores, valores y políticas que permitan resaltar el carácter obligatorio
de los procedimientos que integran el sistema de prevención del A/fT y su adecuado
desarrollo, de acuerdo con la normativa vigente sobre la mater¡a. Asimismo, el código
\r debe establecer que cualquier incumplimiento al sistema de prevención del [A/FT se
considera infracción, estableciendo su gravedad y la aplicación de las sanciones según
correspondan al tipo de falta, de acuerdo con las disposiciones y los procedimientos
aprobados por la Cooperativa.
Los directivos, gerentes y trabajadores deben comprometerse a poner en práctica un

Código de Conducta y ética, aprobado por el Consejo de Administración, destinado a
asegurar el adecuado funcionamiento del sistema de prevención del tÁ/Ff y establecer
medidas para garantizar el deber de reserva indeterminado, de la información
relacionada al sistema de prevención del LA/FT.
La Cooperativa debe dejar constancia del conocimiento que han tomado los directivos,
gerentes y trabajadores sobre el Código de Conducta y ética y el compromiso a
cumplirlo en el ejercicio de sus funciones dentro de la Cooperativa; así como de
mantener el deber de reserva en forma indeterminada de la información relacionada
al sistema de prevención del LA/F[ sobre la que hayan tomado conocimiento durante
su permanencia en la Cooperativa. Asimismo, de ser el caso, las sanciones que se
impongan y las constancias previamente señaladas, deben ser registradas por la
Cooperativa, a través del mecanismo establecido por estas.
\
1.6. Infracciones y sanciones internas, contempladas en el Reglamento Interno

de Trabajo de la Cooperativa, el Código de Conducta, el Manual, el sistema
de prevención del LAlfrf .
La violación de las normas contenidas en el presente Manual de Prevención del Lavado

de Activos y del Financiam¡ento del Terrorismo, en el Código de Conducta y ética y en
los instrumentos normativos sobre la materia será considerará falta grave laboral, la
misma que podrá ser sancionada mediante la imposición de las siguientes medidas:
o Amonestación verbal o escrita.

. Suspensión de labores sin pago de remuneración.
¡ Despido por causa justa prevista en la ley laboral.
c89
CAPITULO III
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
2. Funciones y responsab¡l¡dades:
2.l.Obligac¡ones generales aplicables a todos tos trabaJadores de la
Cooperativa en materia de prevención del LA/FT.
Los directivos, funcionarios y trabajadores de la Cooperativa deben comprometerse a

participar activamente en el Sistema de Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento del terrorismo, respetando la normativa vigente, cumplir y hacer
cumplir lo establecido por la Resolución 2660-2015, el presente Manual, y el Código
de Conducta. Del mismo modo tienen el deber de informar al Oficial de Cumplimiento
de cualquier hecho, actividad u operación que consideren inusual dentro de los plazos
estipulados para ello. Los directivos, funcionarios y trabajadores de la Cooperativa
deben tener en cuenta que cualquier infracción a los dispuesto por el sistema de
prevención será sujeto de sanción dependiendo de la gravead de la falta.
2.2.Funciones y responsabilidades asociadas con !a prevención y gestión de los

riesgos de LA/FT del directorio, la Gerencia y los trabajadores (unidades de
negocio y de apoyo).
2.2.1. Responsabilidad del Consejo de Administración

El Consejo de Administración es responsable de implementar el sistema de prevención
del LA/FT y de propiciar un ambiente interno que facilite su desarrollo. Para ello, es
responsabilidad del Consejo de Administración:
a) Tomar en cuenta los riesgos de LA/FT al establecer los objetivos de la Cooperativa.

b) Aprobar y revisar periódicamente las políticas y procedimientos para la gestión de
los riesgos de I-A/FT.
c) Aprobar el Manual y el Códlgo de Conducta.
d) Establecer y revisar periódicamente el funcionamiento del sistema de prevención
del I-A/FT en función al perfil de riesgos de [-A/FT de la Cooperativa.
e) Designar a un Oficial de Cumplimiento con las características, responsabilidades y
atribuciones que la normativa vigente establece.
f) Proveer los recursos (humanos, tecnológicos, entre otros) e infraestructura que
\- permitan, considerando el tamaño de la institución y la complejidad de sus
operaciones y/o servicios, el adecuado cumplimiento de las funciones y
responsabilidades del Oficial de Cumplimiento.
g) Establecer medidas para mantener la confidencialidad del Oficial de Cumplimiento,
para que su identidad no sea conocida por personas ajenas a la Cooperativa,
h) Aprobar el plan anual de trabajo del Oficial de Cumplimiento.
i) Aprobar el plan de capacitación basada en riesgos, establecido por el Oficial de
Cumplimiento.

2.2.2. Responsabilidad de la Gerencia

La Gerencia General, conjuntamente con el Consejo de Administración, tiene la
responsabilidad de implementar el sistema de prevención del LA/FÍ conforme a la
regulación vigente.
El gerente, o las personas responsables de las unidades organizativas de negocios o

de apoyo, que desempeñen funciones equivalentes, cualquiera que sea la
denominación dada al cargo, en su ámbito de acción, tienen la responsabilidad de
cumplir con las medidas asociadas al control de los riesgos de lÁ/FT, conforme a las
políticas y procedimientos definidos, apoyando al Oficial de Cumplimiento en el
desarrollo de su labor.

2.2.3. De los trabajadores.

Todos los trabajadores de la Cooperativa tienen la responsabilidad de cumplir y hacer
cumplir este Manual, y las siguientes responsabilidades:
. Detectar operaciones inusuales e informarlas al Oficial de Cumplimiento

. Registrar las operaciones individuales y múltiples que realicen los socios que
sobrepasen el umbral - sin exclusión alguna - en forma precisa, completa y
cronológica, de acuerdo a los montos que correspondan a la actividad que
desarrolla.
. Suscribir la Declaración lurada de Recepción y conocimiento del Código de
Conducta y ética que le sea entregada por la cooperativa.
. Cumplir los procedimientos de los Manuales internos establecidos por la
Cooperativa en materia de prevención de lavado de activos y financiam¡ento del
terrorismo.
. Facilltar la labor del órgano supervisor en las visitas de inspección.
. Completar o brindar la información solicitada para tu legajo personal.
. Considerar en todas las operaciones que se realicen los Criterios para establecer
el conocimlento del soclo y del mercado (Numerales 3.2.1. y 3,2.2 de este
Manual) y las diversas señales de alerta.
2.3. Jerarquía, funciones y responsabilidades de! Oficial de Cumplimiento y del

personal a su cargo.
De acuerdo a lo establecido por el Artículo 13 y t4 o de la Resolución 585-2660- 2015,

el Oficial de Cumplimiento de la Cooperativa tendrá vínculo laboral directo, a dedicación
no exclusiva. Asimismo, será designado por el Consejo de Administración, depender y
comunicar directamente a dicho órgano de gobierno y gozar de autonomía e
independencia en el ejercicio de sus funciones; y debe contar con capacitación y/o
experiencia asociada a la prevención del L /Ff y gestión de riesgos.
En concordancia con el Articulo 7, el Oficial de Cumplimiento debe encontrarse en la

categoría de primer nivel gerencial, por ser colaborador directo del gerente general en
la ejecución de las políticas y decisiones del Consejo de Administración, sin que ello
implique una subordinación a dicho órgano, en el ejercicio de sus funciones. En
concordancia con lo expuesto, debe contar con los beneficios laborales propios del
primer nivel gerencial, los cuales deben ser consistentes con los que correspondan a
dicha categoría en la Cooperativa. Para los fines del Reglamento, la categoría de primer
nivel gerencial no comprende a quienes mantienen una relación de subordinación
respecto de otros gerentes de primer nivel gerencial o categoría inferior.
La Cooperativa garantiza la autonomía e independencia del Oficial de Cumplimiento en

el ejercicio de sus funciones y su dependencia directa del Consejo de Administración,
así como el cumplimiento de las disposiciones desarrolladas en la Ley y el Reglamento;
la Cooperativa pueden ubicar, estructuralmente, el cargo de Oficial de Cumplimiento
de acuerdo a su tamaño y complejidad.
c90
2,3.1. Funciones del Oficiat de Cumplimiento

Las funciones del Oficial de Cumplimiento, entre otras contempladas en el Reglamento,
son las siguientes:
a) Proponer las estrategias de la Cooperativa para prevenir y gestionar los riesgos

de LA/FT.
b) Vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del sistema de prevención
del I-A/FT.
c) Evaluar y verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados
en el sistema de prevención del Ly'/Fr, según lo indicado en el Reglamento,
incluyendo el registro de operaciones y la detección oportuna y reporte de
operaciones sospechosas.
d) Evaluar y verificar la aplicación de las políticas y procedimlentos implementados
para identificar a los PEP.
e) Implementar las políticas y procedimientos para asegurar la adecuada gestión
de riesgos de LAIFT.
0 Verificar que el personal de la Cooperativa cuente con el nivel de capacitación
v apropiado para los ñnes del sistema de prevención del lAlFf , que incluye la
adecuada gestión de los riesgos de I-A/FT.
g) Verificar que el sistema de prevención del L4.lff incluya la revisión de las listas
señaladas en el Anexo No I del Reglamento.
h) Proponer señales de alerta a ser incorporadas en el Manual.
i) Llevar un registro de aquellas operaciones inusuales que, luego del análisis
respectivo, no fueron determinadas como sospechosas.
j) Evaluar las operaciones y en su caso, calificarlas como sospechosas y
comunicarlas, manteniendo el deber de reserva al que hace referencia el artículo
12o de la Ley, a través de los ROS a la UIF-Perú, en representación de la
Cooperativa.
k) Emitir informes trimestrales y semestrales sobre su gestión al presidente del
Consejo de Administración.
l) Verificar la adecuada conservación y custodia de los documentos relacionados
al sistema de prevención del A/Ff .
m) Actuar como interlocutor de la Cooperativa ante la Superintendencia, en los
temas relacionados a su función.
n) Atender los requerim¡entos de información o de información adicional y/o
complementaria solicitada por las autoridades competentes.
o) Informar al Consejo de Administración, respecto a las modificaciones e
\- incorporaciones al listado de países de alto riesgo y no cooperantes publicado
por el Grupo de Acción Financiera Internacional - GAFL
p) Las demás que sean necesarias o establezca la Superintendencia para vigilar el
funcionamiento y el nivel de cumplimiento del s¡stema de prevención del LA/ff .
2.3.2. Responsabilidades del Oficial de Cumplimiento

a. Programa anual de trabajo del Oficial de Cumplimiento
Para el cumplimiento de las responsabilidades y funciones señaladas en el artículo

precedente, el Oficial de Cumplimiento elaborará un programa anual de trabajo, el cual
debe ser puesto en consideración previa del Consejo de Administración, y aprobado
por este a más tardar el 31 de diciembre del año previo. Dicho programa debe contener
la metodología para la ejecución de cada una de las actividades contenidas en este, así
como las fechas, roles y responsables de la ejecución de cada actividad.
b. Informes del Oficial de Cumplimiento
Según lo dispuesto en la Resolución S.B.S No 838-2008, el Oficial de Cumplimiento

debe emitir cuatro informes trimestrales de acuerdo a lo siguiente:
Los informes trimestrales deben ser puestos en conocimiento del Presidente del
Consejo de Administración, dentro de los quince (15) días siguientes al vencimiento
del trimestre.
2.3.3. Impedimentos del Oficia! de Cumplimiento
El artículo 8o de la Resolución 585-2660-2015 determina gue la Cooperativa tendrá en

cuenta los siguientes impedimentos al momento de designar al Oficial de
Cumplimiento:
a) Haber sido declarado en quiebra, condenado por la comisión de delitos dolosos o

estar incurso en los demás impedimentos señalados en el artículo 365o de la Ley
General. Con relación al impedimento señalado en el numeral I del referido
artículo,el Oficial de Cumplimiento no puede ser titular de acciones de
Cooperativas supervisadas por la Superintendencia, cuya tenencia pudiera
ocasionar un conflicto de intereses con la labor que desempeña.
b) Ser o haber sido el auditor interno de la Cooperativa durante los seis (6) meses
anteriores a su nombramiento.
c) Para el caso de las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con
recursos del público, adicionalmente, estar incurso en los impedimentos del
artículo 33o de la Ley General de Cooperativas.
d) Ser cónyuge o conviviente de algún miembro del Consejo de Administración o del
gerente general.
e) Adicionalmente, si el Oficial de Cumplimiento no fuera a dedicación exclusiva, no
puede desempeñar dicho cargo, el directivo o asesor del Consejo de
Administración, gerente general o gerente de alguna de las áreas directamente
relacionadas con las actividades previstas en el objeto social de la Cooperativa o
quienes desempeñen funciones equivalentes a las de dichos gerentes, cualquiera
que sea la denominación dada al cargo.
0 Otros que establezca la Superintendencia, a fin de garantizar la idoneidad del
Los impedimentos establecidos en el presente artículo se mantienen vigentes durante

el ejercicio del cargo. Si el Oficial de Cumplimiento se encontrara en alguno de estos
supuestos, no puede seguir actuando como tal, sin perjuicio de las responsabilidades
de Ley; por lo que debe comunicarlo por escrito a la Cooperativa en un plazo máximo
de cinco (5) días háb¡les de ocurrido el hecho. En este caso, la Cooperativa debe
designar a un nuevo Oficial de Cumplimiento.
2.3.4. Designación, remoción y vacancia del cargo de Oficiat de

Cumplimiento
La Cooperativa debe, en concordancia con el Artículo 90 de la Resolución SBS- 2660-
2015, informar a la Superintendencia la designación del Oflcial de Cumplimiento, en un
plazo no mayor de quince (15) días hábiles de producida, mediante comunicación
dirigida a la UIF-Perú, señalando como mínimo:
a Nombres y apellidos
Tipo y número de documento de identidad
a Nacionalidad
a Domicilio
Dirección de la oficina en la que trabaJa
a Datos de contacto (teléfono y correo electrónico)
a La fecha de ingreso
a Si es a dedicación exclusiva o no
a El cargo que desempeña en la Cooperativa
cel.
r Currículum vitae, y
. Una declaración jurada referida al cumplimiento de los artículos 7" y 80 del
Reglamento.
Cualquier cambio en la información del Oficial de Cumplimiento será comunicado por

la Cooperativa a la UIF-Perú, en un plazo no mayor de cinco (5) días hábiles de ocurrido.
La Cooperativa pueden designar, en dicho momento o posteriormente, a un Oficial de

Cumplimiento alterno, el cual debe cumplir con las mismas condiciones establecidas
para el titular, con excepción de aquel referido a la categoría de gerente, para que se
desempeñe como Oficial de Cumplimiento alterno únicamente en caso de ausencia
temporal o remoción del titular.
Las referidas comunicaciones deben observar las medidas de seguridad, con el fin de
proteger la identidad del Oficial de Cumplimiento y del Oficial de Cumplimiento alterno.
Adicionalmente, para proteger su identidad, la UIF- Perú asigna códigos secretos a la
Cooperativa, Oficial de Cumplimiento y Oficial de Cumplimiento alterno, luego de
v verificar la documentación e información a que se refiere el presente artículo.
La remoción del Oficial de Cumplimiento debe ser aprobada por el Consejo de

Administración, así como comunicada a la Superintendencia, dentro de cinco (5) días
hábiles de adoptada la decisión, indicando las razones que justifican tal medida. La
situación de vacancia del cargo del Oficial de Cumplimiento no puede durar más de
treinta (30) días,
2.3.5. De! eJerclcio de funclones del Oficial de Cumpllmiento alterno

El Artículo 10o de la Resolución 585-2660-2015, en aquellos casos en los que se
requiera que un Oficial de Cumplimiento alterno realice las funciones establecidas en
el Reglamento, sin perjuicio de dar cumplimiento a las disposiciones contempladas en
el artículo precedente, se debe considerar lo siguiente:
a En caso de ausencia temporal o vacancia, el Oficial de Cumplimiento alterno puede

desempeñar sus funciones, hasta el retorno o la designación del nuevo Oficial de
Cumplimiento, cuando corresponda.
a En los casos en los que se requiera que el Oficial de Cumplimiento alterno
desempeñe las funciones establecidas en el Reglamento, la Cooperativa debe
\- comunicarlo por escrito a la UIF-Perú, en un plazo no menor de cinco (5) días
hábiles previos a la ausencia del Oficial de Cumplimiento o vacancia del cargo,
salvo casos de fuerza mayor debidamente sustentados. En la comunicación se debe
indicar el período de ausencia, cuando corresponda, y solicitar la activación de los
códigos secretos a los que hace referencia el artículo 90, para el Oficial de
Cumplimiento alterno.
a El período de ausencia temporal del Oficial de Cumplimiento no puede durar más
de cuatro (4) meses.
2.3.6. Canales de comunicación entre la oficina principa!, y agencias con las

diferentes instancias al interior de la cooperativa.
consulta sobre'sistema de Prevención del Lavado de Activos.
2.3.7, Mecanismos de consulta entre el Oficial de Cumplimiento y todas las

dependencias de la cooperativa, incluyendo agencias y mecanismos de
repolte de transacciones inusuales.
Para el reporte de transacciones inusuales detectadas por los trabaJadores, funcionarios

o directivos de la Cooperativa, se comunicará directamente al Oficial de Cumplimiento
mediante un documento escrito, consignando básicamente los datos del socio, y código
único de socio. La comunicación deberá ser remitida en sobre cerrado con la indicación
de "Confidencial", la misma que necesariamente deberá ser abierta únicamente por el

si la transacción inusual resulta siendo sospechosa,
Todo reporte efectuado por los trabaJadores de La Cooperatlva al Oficial de

03:
CAPITULO IV
MECANISMOS GENERALES DE GESTION DE RIESGOS DE LAIFT

3.1. Descripción de los factores de riesgos de LAIFT.
La Cooperativa ha determinado una relación de criterios mínimos que serán tomados
en cuenta con la finalidad de implementar el sistema de calificación de riesgos de LA/FT
para socios, de acuerdo a lo establecido en el Artículo 22o del Reglamento:
o La calificación inicial tiene por objetivo determinar el nivel de riesgos de LA/FT

del socio. La Cooperativa determina el peso y valor final de cada criterio en el
puntaje final del nivel de riesgos de LAIFT de cada socio.
¡ La calificación podría incluir más criterios determinados por la Cooperativa.
. La calificación será plasmada en la hoja de calificación de riesgos de LA/FT y se
encuentra en el expediente del socio.
Entre los principales factores de riesgos de LA/FT que serán identificados y

considerados por la Cooperativa se encuentran:
3.1.1. Socios.
La Cooperat¡va gestionará los riesgos de lAlff relacionados a los socios, su
comportamiento, antecedentes y actividades, al inicio y durante toda la relación
comercial. El análisis asociado a este factor de riesgos de LA/FT incorpora los atributos
o características de los socios.
Se debe tomar en cuenta los atributos vinculados a este factor, tales como
a) Distinción entre persona natural y persona jurídica

b) Tipo de persona jurídica, de ser el caso
c) Tamaño de la persona jurídica
d) Profesión - ocupación / Actividad económica
e) Condición de sujeto obligado conforme a lo exigido por las disposiciones
vigentes en materia de prevención del lA/Fr.
0 Distinción entre socio sujeto al Régimen General / Régimen Simplificado /
Régimen Reforzado de Debida Diligencia en el Conocimiento del Socio
3.t.2. Productos y/o servicios.

La Cooperativa gestionará los riesgos de I-A/FT asociados a los productos y/o servicios
que ofrecen por cuenta propia, durante la etapa de diseño o desarrollo, así como
durante su vigencia. El análisis asociado a este factor de riesgos de I-A/FT incluye los
riesgos vinculados a los canales de distribución y medios de pago con los que opera.
Se debe tomar en cuenta los atributos vinculados al producto por el cual el socio se
vincula con la Cooperativa.
a) Tipo de producto utilizado

b) Canal de distribución
c) Moneda
3.1.3. Zona geográfica.

La Cooperativa gestionará los riesgos de LA/FT asociados a las zonas geográficas en
las que ofrece sus productos y/o servicios, tanto a nivel local como internacional,
tomando en cuenta sus características de seguridad, económico-financieras Y
sociodemográficas, las disposiciones que autoridades competentes o el Grupo de
Acción Financiera Internacional - GAFI emitan con respecto a dichas jurisdicciones,
entre otras. El análisis asociado a este factor de riesgos de LA/FT comprende las zonas
en las que opera la Cooperativa, así como aquellas vinculadas al proceso de la
operación.
Se debe tomar en cuenta el listado de países considerados de alto riesgo por el GAFI,
así como aquellos que la Cooperativa haya determinado independientemente de los
listados internacionales. También se deberán considerar diferencias entre zonas
geográficas nacionales.
a) País y localidad de nacimiento/nacionalidad (persona natural) o constitución

(persona jurídica).
b) País y localidad de residencia (persona natural) o funcionamiento (persona
jurídica).
3.2. Descripción de la metodología aplicada para la evaluación y gestión de

los riesgos de LAlFT.
La Cooperativa ha desarrollado criterios con relación a la calificación de riesgos de

LA/FÍ de socios, los cuales toman en cuenta, entre otros aspectos, los atributos
asociados al factor de riesgos "socios", tales como nacionalidad, residencia, actividad
económica, ingresos, etc. Del mismo modo cuenta con criterio para evaluar los riesgos
relativos a los factores "producto y / o servicios" y "zona geográfica". Como ya se
mencionó esta calificación se efectuará en la aceptación de nuevos socios y se
actualizará a lo largo de la relación con el socio, en las oportunidades que para tal
efecto determine la Cooperativa.
Estos criterios se formalizan a través de un sistema de calificación de riesgos de LA/FT

(Scoring) integrado a su sistema de cómputo, al cual deben ser sometidos todos los
socios. La calificación de riesgos de tAlFT debe registrarse a través del mecanismo
establecido por la Cooperativa,
La Cooperativa en concordancia con el plan de adecuación referido a la aplicación del

sistema de calificación de riesgos de LA/FT para los socios con los que hayan celebrado
contratos para la prestación de algún servicio o el suministro de cualquier producto I
financiero con anterioridad al cumplimiento del plazo de adecuación establecido de
acuerdo con el Reglamento. Asimismo, la Cooperativa establecerá la periodicidad con
la que se actualizará la calificación de riesgos de l-A/FT de los socios.
3.2.1. Criterios para establecer el conocimiento del socio y del mercado
Esta es la primera norma básica para entablar la lucha contra la utilización del sistema
financiero para el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. El
conocimiento al socio permite identificarlo, definir su perfil, saber dónde reside, a que
actividad económica se dedica, cuales son la magnitud y las características básicas de
sus transacciones y cuál es su patrimonio estimado.
Conocimiento al socio implica, una adecuada identificación, definlr sus perfiles de

actividades y determinar el propósito y la naturaleza de la relación comercial, para
facilitar la detección y/o prevención de transacciones inusuales y sospechosas, según
lo prevé el numeral 3 del Artículo 375 de la Ley General de Empresas del Sistema
Financiero.
Para fines del conocimiento del socio se consideran dos momentos

)
J
AI momento de su vinculación:
a Confirmar la información suministrada por el Socio desde el primer contacto.

a Verificar que los documentos presentados por el socio contengan toda la
información necesaria para aproximar el conocimiento del socio.
a Registrar la información completa del socio en las fichas o formatos utilizados
y en el sistema de información.
Solicitar referencias que permitan conocer al socio.
Revisar y confirmar los datos de las operaciones anteriores que tuviera el socio
hasta donde sea posible.
a En los casos que se considere necesario visitar al socio en su domicilio, sede
comercial, y/o centro de trabajo, a fin de obtener una percepción global del
socio.
a Conocer adecuadamente la actividad económica que desarrollan los socios, la
magnitud y las características básicas de sus transacciones habituales, así como
el origen y destino de sus transacciones.
a Conocer el volumen y movimiento de sus fondos de forma tal que guarden
relación con el giro ordinario de los negocios que efectúan.
Durante !a relación comercial:
Mantener contacto permanente con el socio y su entorno,

Solicitar actualizaciones periódicas de sus datos y documentación necesaria.
a Realizar visitas periódicas para establecer la marcha de sus negocios.
a Conocer permanentemente las variaciones del mercado y entorno del socio.
a Prestar atención a las señales de alerta para cada operación que realice.
a Establecer los posibles patrones de comportamiento, frecuencia, volumen y
características de las operaciones que realiza.
3.2.2. Criterios para establecer e! conocimiento del mercado

El conocimiento del mercado es un complemento del conocimiento del socio, que
permite determinar los rangos dentro de los cuales se ubican las operaciones usuales
que realizan los socios, según las características del mercado. De tal forma que el
personal de la Cooperativa esté en capacidad de detectar operaciones inusuales que
salen de los perfiles de actividad de los soc¡os o de los segmentos del mercado al que
corresponden, comparando las operaciones realizadas con perfiles de actividades
\, similares de otros socios.
Por el conocimiento del mercado, es posible detectar operaciones inusuales y/o

sospechosas que realizan los socios, tomando en cuenta el tipo de plaza en la que se
realizan las operaciones financieras.
3.3. Procedimiento de participación del Oficial de Gumplimiento en la

evaluación de propuestas de lanzamiento de nuevos productos, participación
en nuevos mercados.
Una vez recibida la propuesta de nuevo producto, nuevos mercados o nueva zona de
intervención, el Oficial de Cumplimiento la evaluará en base a los criterios establecidos
en los Art. 22o, 23o y 24o del Reglamento de riesgo de LA/FT, en concordancia con el
plan de adecuación. En cuanto esta evaluación determinará la pertinencia o no de la
propuesta.
3.3.1. Lanzamiento de Nuevos productos y/o servicios

El Oficial de Cumplimiento emitirá un informe que contenga la evaluación del nivel de
exposición a los riesgos de LAlFf al que se encontrarían expuestos los nuevos
productos y/o servicios que pretendan ofrecer la cooperativa; dicho informe debe estar
a disposición de la Superintendencia.
Esta evaluación debe tomar en cuenta, entre otros aspectos, el canal de distribución
del producto y/o servicio, así como otros atributos del factor de riesgos "productos y/o
servicios", según lo determinado por la Resolución SBS- 2660-2015. Esta evaluación
también debe realizarse cuando la Cooperativa decida usar nuevas tecnologías
asociadas a los productos y/o servicios ofrecidos o se realice un cambio en un producto
existente que modiñca su perfil de riesgos de I-A/FT.
3.3.2. Atención en nuevas zonas geográficas

Sin perjuicio de la investigación de mercado que la Cooperativa deba emitir por la
apertura de una nueva agencia, el Oficial de Cumplimiento, deberá también emitir un
informe que contenga la evaluación del nivel de exposición a los riesgos de IA/FT al
que se encontrarían expuestas en caso de incursionar en nuevas zonas geográficas.
Esta evaluación debe tener en consideración la evaluación del factor de riesgos "zona
geográfica", según lo establece la Resolución SBS-2660-2015.
3.4. Descripción de la metodología, criterios del conocimiento de los socios,

mercado, proveedores y contrapaÉes.
Para establecer un adecuado conocimiento del socio, la cooperativa ha diseñado un

sistema de calificación por asignación de puntos (scoring), y lo ha implementado en
base a la información mínima que será obtenida por los colaboradores de la Institución
a través de los formatos especialmente diseñados para tal fin; al ser ingresado al
sistema de información podrá obtenerse la calificación del Socio.
Esta calificación será impresa e incluida en el expediente del socio, con lo cual se da
inicio al debido conocimiento del socio, proceso gue se profundizará en las siguientes
operaciones que realice el socio.
3.4.1. Determinación del Socio

El socio es la persona natural o jurídica a la cual, la Cooperativa, presta algunos de
sus servicios o el suministro de cualquier producto financiero, y que ha cumplido con
los requisitos exigidos, según las propias normas internas de la Cooperativa, conforme
a las normas aplicables y a sus operaciones autorizadas.
3.4.2. Conocimiento del Beneficiario final

Para el sistema de prevención del lAllf , el beneficiario final es la persona natural en
cuyo nombre se realiza una transacción y/o que posee o ejerce el Control efectivo
final es el socio, a favor de la cual se realiza una operación. Incluye también a las
personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona Jurídica o ente Jurídico.
Constituye deber permanente de la Cooperativa identificar a los beneficiarios finales

de todos los servicios o productos que suministren y tomar las medidas razonables
para verificar su identidad, hasta donde la debida diligencia lo permita, de modo que
estén convencidas de que se conoce quién es el beneficiario final.
3.4.3. Etapas de la debida diligencia en el conocimiento del socio

El proceso de debida diligencia en el conocimiento del socio consta de las siguientes
etapas:
i) Identificación,
k) Verificación y
l) Monitoreo; la realización parcial o total de cada una de las etapas se encuentra
L
en función a lo establecido en el Reglamento:
3.4.3. 1. Etapa de ldentiflcación.

Consiste en desarrollar e implementar procedimientos para obtener la información que
permita determinar la identidad de un socio o beneficiario final.
3.4.3.2. Etapa de Verificación.

Implica la aplicación de procedimientos de verificación al inicio de la relación
contractual con respecto a la informaclón proporcionada por los socios y, de ser el
caso, de su beneficiario final, con el objetivo de asegurarse que han sido debidamente
identificados, debiendo dejar constancia de ello en su documentación personal. Cuando
resulte necesario iniciar la relación comercial antes de la verificación para no
interrumpir el curso normal de esta, la cooperativa puede verificar la identidad del
socio luego o durante el curso de la relación contractual, siempre que la Cooperativa
haya adoptado procedimientos de gestión de riesgos de LA/FT para determinar las
condiciones bajo las cuales un socio podría utilizar los servicios y/o productos de la
Cooperativa con anterioridad a la verificación y, los plazos aplicables para realizarla.
3.4.3.3. Etapa de Monitoreo

Tiene por propósito asegurar que las operaciones que realizan los socios sean
compatibles con lo establecido en su perfil. Asimismo, el monitoreo permite reforzar y
reafirmar el conocimiento que posee la Cooperativa sobre sus socios, así como obtener
más información cuando se tengan dudas sobre la veracidad o actualidad de los datos
proporcionados por los socios. La Cooperativa debe determinar su frecuencia,
considerando los riesgos de LA/FT que enfrentan.
Cuando la Cooperativa no se encuentre en la capacidad de cumplir con las medidas de

debida diligencia en el conocimiento del socio debe procederde la siguiente manera:
a) No iniciar relaciones de asociatividad, no efectuar la operación y/o terminar la

relación iniciada; y/o
b) Evaluar la posibilidad de efectuar un reporte de operaciones sospechosas (ROS)
con relación al socio.
En caso la Cooperativa tenga sospechas de actividades de I-A/FT y considere que el

efectuar acciones de debida diligencia alertaría al socio, debe reportar la operación
sospechosa a la UIF-Perú sin efectuar dichas acciones. Estos casos deben encontrarse
fundamentados y documentados.
v 3.4.4. Régimen general de debida diligcncia en e! conocimiento del socio

naturales, cuando sea aplicable, es la siguiente:
a) Nombres y apellldos completos.

b) Tipo y número del documento de identidad.
c) Nacionalidad y residencia.
d) Domicilio.
e) Número de teléfono y/o correo electrónico.
0 Propósito de la relaclón a establecerse con la Cooperativa, siempre que este no
se desprenda directamente del objeto del contrato.
g Ocupación, oficio o profesión y nombre del centro de labores.
h Si es una persona expuesta políticamente - PEP, indicar el nombre de la
institución, organismo público u organización internacional y el cargo.
¡) Identificación de los representantes legales, apoderados y mandatarios con
poderes de disposición, considerando la información requerida en los literales
precedentes, así como el documento que acredite la representación legal o el
otorgamiento de los poderes correspondientes (poder por escritura pública o
mandato con representación, según corresponda), en lo que resulte aplicable.

jurídicas, asícomo de entes jurídicos, cuando sea aplicable, es la siguiente:

b) Registro Unico de Contribuyentes (RUC) o registro equivalente para no
domiciliados.
c) Objeto social, actividad económica principal o finalidad de constitución de la
persona jurídica o ente jurídico, según corresponda.
d) Identificación de los accionistas, socios o asociados que tengan directa o
indirectamente más del 25olo del capital social, aporte o participación de la persona
Jurídica y/o ente jurídico, considerando la información requerida para las personas
naturales, identificando aquellos que sean PEP, cuando corresponda.
e) Propósito de la relación a establecerse con la Cooperativa, siempre que este no se
desprenda directamente del objeto del contrato.
f) Identificación de los representantes legales considerando la información requerida
para las personas naturales, así como el otorgamiento de los poderes
correspondientes, en lo que resulte aplicable.
g) Personas jurídicas vinculadas al socio y/o a su grupo económico, en caso
corresponda.
Dirección y teléfono de la oficina o local principal, donde desarrollan las actividades
Adicionalmente, la Cooperativa debe realizar la calificación de riesgos de LA/FT del

socio, tomando en cuenta los aspectos señalados en el artículo 22o y el Anexo No 3
del Reglamento.
Para realizar la verificación de la información, la Cooperativa debe tomar en

consideración los riesgos de LA/FT de los productos y/o servicios y las características
de la relación esperada con el socio. Para ello, deben desarrollar estudios que
determinen los criterios aplicables, que sean compatibles con la adecuada verificación
de la información mínima de identificación requerida para dichas operaciones. En
ningún caso los requerimientos de verificación podrán ser menores que aquellos
establecidos en el régimen simplificado de debida diligencia en el conocimiento de
socios.
La Cooperativa debe dejar constancia de las verificaciones efectuadas, las cuales

pueden constar en visitas a domicilios u oficinas o entrevistas personales y/u otros
procedimientos que permitan a la Cooperativa asegurarse de que sus socios y, de ser
el caso, beneficiarios finales, han sido debidamente identificados, en la que se indique
el lugar, fecha y hora de estas y sus resultados, según corresponda al tipo de
verificación efectuada. La referida constancia debe incorporarse en la documentación
personal de cada socio, la cual puede conservarse en medio físico o electrónico.
La Cooperativa debe realizar el monitoreo de los socios considerando procesos de

revisión con objeto de asegurar que los documentos, datos e información obtenidos
como consecuencia de la aplicación de las medidas de debida diligencia se mantengan
actualizados y se encuentren vigentes. La Cooperativa, en función de los riesgos
identificados, determinarán la periodicidad de los procesos de monitoreo.
3.4.5. Régimen reforzado de la debida diligencia en el conocimiento del socio

La aplicación de este régimen implica para la Cooperativa el desarrollo e
implementación de procedimientos de debida diligencia reforzados en el conocimiento
de sus socios. La Cooperativa identificará y registrará bajo este régimen a los socios
que, en el transcurso de la relación comercial, muestren un patrón que no corresponde
a su perfil de riesgos de LA/FT, así como a aquellos socios que podrían encontrarse
l-t t J
altamente afectados por los riesgos de LA/FT
Este régimen se aplicará obligatoriamente a los siguientes socios
a) Organizaciones sin fines de lucro, entendidas como aquellas personas o

estructuras jurídicas que principalmente se dedican a la recaudación y
desembolso de fondos para fines y propósitos caritativos, religiosos, culturales,
educativos, sociales o fraternales o para la realización de otro tipo de obras
benéficas o sin fin lucrativo.
b) Personas expuestas políticamente (PEP). La Cooperativa también deben
reforzar sus procedimientos de conocimiento del socio cuando uno de sus socios
se convierta en un PEP, luego de haber iniciado relaciones comerciales.
c) Identificados como:
a) parientes de PEP hasta el segundo grado de consanguinidad y segundo de

afinidad y
b) cónyuge o conviviente de PEP.
\/ d) Personas jurídicas o entes jurídicos en las que un PEP tenga el 25o/o o más del
capital social, apofte o participación.
e) Que tengan la calidad de socios, accionistas, asociados o título equivalente, y
los administradores de personas jurídicas o entes jurídicos donde un PEP tenga
el 25o/o o más del capital social, aporte o participación.
0 Personas naturales o jurídicas, o entes jurídicos que reciben transferencias
desde países considerados como no cooperantes por el Grupo de Acción
Financiera Internacional - GAFI, con riesgos relacionados al I-A/FT, con escasa
supervisión bancaria, o países sujetos a sanciones Office of Foreign Assets
Control - OFAC.
g) Personas naturales, jurídicas o entes jurídicos respecto de los cuales se tenga
conocimiento que están siendo investigados por el delito de lavado de activos,
delitos precedentes y/o financiamiento del terrorismo por las autoridades
competentes.
h) Vinculados con personas naturales o jurídicas sujetas a investigación o procesos
judiciales relacionados con el lavado de activos, delitos precedentes y/o el
financiamiento del terrorismo,
i) Dedicados a servicios de corresponsalía con Cooperativas extranjeras
constituidas en países de baja o nula imposición tributaria, de acuerdo a lo
señalado por la autoridad tributaria, o que no cuentan con regulación o
supervisión bancaria.
j) Aquellos otros supuestos que identifique la Cooperativa.
La Cooperativa implementará las siguientes medidas de debida diligencia para todos

los socios registrados en este régimen:
a) Tratándose de PEP, se debe requerir el nombre de sus parientes hasta el

segundo grado de consanguinidad y segundo de afinidad y del cónyuge o
conviviente, así como la relación de personas jurídicas o entes jurídicos donde
mantenga una participación igual o superior al 25o/o de su capital social, aporte
o participación.
b) Incrementar la frecuencia en la revisión de la actividad transaccional del socio.
c) Incrementar la frecuencia en la actualización de la información del socio;
cuando se trate de personas jurídicas o entes jurídicos, una actualización anual
de sus accionistas, socios, asociados o título equivalente, que tengan directa o
indirectamente más del 25o/o de su capital social, aporte o part¡cipación, de ser
el caso.
d) Realizar indagaciones y aplicar medidas adicionales de identificación y
verificación, como: obtener información sobre los principales proveedores y
socios, recolectar información de fuentes públicas o abiertas, realización de
visitas al domicilio.
e) La decisión de aceptación y/o de mantenimiento de la relación con el socio está
a cargo del nivel gerencial más alto de la Cooperat¡va o cargo similar, el que
puede delegar esta función a otro puesto gerencial dentro de la organización o
a un comité establecido al efecto, conservando la responsabilidad de la
aceptación y/o mantenimiento o no del socio.
3.4.6. Régimen simplificado de debida diligencia en el conocimiento de socios

La aplicación de este régimen permite a la cooperativa la reducción de algunos
requisitos de información mínima aplicable a la etapa de identificación de clientes,
cuando el nivel de riesgos de LA|FT así lo amerite, de acuerdo con el tratamiento
establecido por la Superintendencia en su normativa o la autorización otorgada por
esta sobre determinados productos y/o servicios.
La información mínima para obtener bajo este régimen en el caso de personas

naturales, con excepción de aquellos supuestos en los que normas especiales
establezcan información mínima distinta, es la siguiente:

b) Tipo y número de documento de identidad.
c) Domicilio.
La información mínima a ser obtenida bajo este régimen en el caso de personas

jurídicas y entes jurídicos, cuando sea aplicable, con excepción de aquellos supuestos
en los que normas especiales establezcan información mínima distinta, es la siguiente:

domiciliados.
c) Identificación de los representantes legales considerando sus nombres y
apellidos completos; y, tipo y número de documento de identidad.
d) Dirección de la oficina o local principal, donde desarrollan las actividades
Para su correspondiente verificación, es exigible la presentación del documento de

identidad en el caso de personas naturales. Para el caso de personas jurídicas, los
documentos públicos que acrediten su existencia y contengan su denominación o razón
social. En el caso de entes jurídicos debe requerirse, como mínimo, el documento
constitutivo.
Para aplicar el régimen simplificado a un determinado producto, las cooperativas deben

solicitar autorización en forma previa a la Superintendencia, para lo cual deben
presentar:
a) Información acerca de las características del producto y/o servicio; incluyendo

sus ca racterísticas comercia les.
b) Información relativa a los factores de riesgos de lá/FT relacionados al
producto y/o servicio.
c) Información relativa al sistema de detección del I-A/FT relacionado al producto
y/o servicio.
La cooperativa debe efectuar actualizaciones cuando las condiciones o características

del producto y/o servicio varíen. La Superintendencia puede dejar sin efecto dichas
autorizaciones cuando determine que el producto y/o seruicio no amerita encontrarse
bajo el régimen simplificado.
Si un cliente contrata un producto y/o servicio considerado en este régimen, pero el

..,. if
cliente presenta alguna de las características indicadas en el artículo siguiente, para el

referido producto y/o servicio debe primar el régimen simplificado. Lo expuesto no
resulta aplicable cuando la Cooperativa sospecha que el cliente se encuentra
refacionado con actividades de lAlFT, o cuando se identifique, como resultado del
análisis realizado por la Cooperativa, la existencia de mayores riesgos, en cuyo caso
se debe aplicar un régimen reforzado de debida diligencia.
3.5. Sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y

patrimoniales de los trabaJadores, gerentes y directivos.
La Cooperativa debe implementar una política de debida diligencia en el conocimiento

de sus directivos, gerentes y trabaJadores que forme parte del programa de
reclutamiento y selección del personal de nuevo ingreso, permanentes y temporales,
que asegure su integridad.
El propósito de la debida diligencia en el conocimiento de los directivos, gerentes y

trabajadores es que la Cooperativa esté en la capacldad de establecer sus perfiles;
para ello, la Cooperativa debe requerir y evaluar, por lo menos, la siguiente
\/ información:

b) Copia del documento de ldentidad.
c) Estado clvil, incluyendo los nombres, apellidos y número documento de
identidad del cónyuge o conviviente.
d) Dirección domiciliaria y número telefónico de su domicilio habitual.
e) Certificado u otros documentos que presenten información sobre sus
antecedentes policiales y penales.
D Declaración jurada patrimonial y de otros ingresos, distintos a los percibidos
por la relación laboral con la Cooperativa.
g) Ocupación dentro de la Cooperativa.
h) Nivel de endeudamiento en el sistema financiero.
Esta información debe ser parte de la documentación personal de cada uno de los
dlrectivos, gerentes y trabajadores de la Cooperatlva.
La Cooperativa debe cumplir con lo siguiente:
a) Al momento de la selección o contratación y con posterioridad a la vinculación

entre las partes, verificar las listas señaladas en el Anexo No 1 del Reglamento,
Resolución SBS-2660-2016, a fin de determinar si los directivos, gerentes y
trabajadores se encuentran comprendidos en ellas.
b) La declaración jurada patrimonial no debe tener una antigüedad mayor a dos
(2) años.
Elaborar señales de alerta, así como los procedimientos que se deben seguir una vez
que estas se activen, considerando -entre otros- las disposiciones emitidas por la
Superintendencia sobre la idoneidad de accionistas, directivos y principales
funcionarios.
3.6. Señales de alerta para detectar Operaciones o conductas inusuales

relativas a los socios de la Cooperativa
a) El cliente se niega a proporcionar la información solicitada o la información

proporcionada es inconsistente o de difícil verificación por parte de las
cooperativas.
b) El cliente indica una dirección que también es la de un negocio diferente al
declarado por el cliente y/o no parece corresponder con la ocupación declarada
por él (por ejemplo, estudiante, desempleado, trabajador independiente, entre
otros).
c) El cliente solicita ser excluido del registro de operaciones sin causa aparente o
justificada.
d) El cliente se rehúsa a llenar los formularios requeridos por la Cooperativa o a
proporcionar la información necesaria para completarlos o a realizar la
e) Utilización frecuente de intermediarios para realizar operaciones comerciales o
financieras.
f) Las operaciones no corresponden al perfil del cliente.
g) Con relación a las organizaciones sin fines de lucro, tales como las asociaciones,
propósito económico lógico o no parece existir un vfnculo entre la actividad
transacción.
h) Los estados financieros presentados por el cliente revelan una situación
¡) El cliente insiste en encontrarse con el personal de la Cooperativa en un lugar
distinto al de las oficinas para realizar una operación.
j) El cliente trata de presionar a un trabajador para no llenar los formularios
requeridos por la Cooperat¡va.
k) Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea
el caso, que un cliente está siendo investigado o procesado por el delito de
l) Fondos generados por un negocio que pertenece a individuos de la misma
m) El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
n) El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.
o) El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o
p) Existencia de clientes entre los cuales no hay ninguna relación de parentesco,
financiera y/o comercial, según se trate de personas naturales o jurídicas, sin
embargo, son representados por una misma persona, sin explicación aparente.
q) Clientes domiciliados en países de baja o nula imposición tributaria.
3.7. Señales de aleÉa para determinar conductas inusuales de
trabajadores, gerentes y directivos.
a) trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio

El estilo de vida del
notable e inesperado en su situación económica.
b) El trabajador constantemente evita o se niega a tomar vacaciones.
c) El trabajador presenta ausencias frecuentes e injustificadas.
d) El trabajador con frecuencia permanece en la oficina fuera del horario laboral,
sin causa justificada.
e) El trabajador utiliza su propio domicilio para recibir documentación de los
socios.
f) Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario
sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el tipo de
operaclón de que se trata.
g) El trabaJador tiene o insiste en tener reuniones con soclos de la Cooperativa en
un lugar distinto al de las oficinas de la Cooperativa o fuera del horario de
laboral, sin justificación alguna, para realizar una operación comercial o
financiera.
h) El trabajador está involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como
fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos ha
!"17
quedado debidamente demostrado se encuentran relacionados con la ideología,

reclamos o demandas de una organización terrorista nacional y/o extranjera,
siempre que ello sea debidamente demostrado.
i) Se presenta un crecimiento inusual o repentino del número de operaciones que
se encuentran a cargo del trabajador.
j) Cambio notable o inesperado en los negocios de índole comercial de propiedad
del trabajador.
k) Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de
Cumplimiento información relativa al cambio en el comportamiento de algún
socio.
3.8. Señales de aleÉa para determinar conductas inusuales

o sospechosas por paÉe de los proveedores y contrapaltes.
a) El Proveedor se niega a proporcionar la información solicitada o la información

proporcionada es inconsistente o de difícil verificación por parte de la
Cooperativa.
b) El proveedor indica una dirección que también es la de un negocio diferente al
declarado por el proveedor y/o no parece corresponder con la ocupación
declarada por él (por ejemplo, estudiante, desempleado, trabajador
independiente, entre otros). El proveedor solicita ser excluido del registro de
operaciones sin causa aparente o justificada.
c) El proveedor se rehúsa a llenar los formularios requeridos por la Cooperativa o
a proporcionar la información necesaria para completarlos o a realizar la
d) Utilización frecuente de intermediarios para realizar operaciones comerciales o
financieras.
e) Las operaciones no corresponden al perfil del proveedor.
f) Con relación a las organizaciones sin fines de lucro, tales como las asociaciones,
transacción.
s) Los estados financieros presentados por el proveedor revelan una situación
h) El proveedor insiste en encontrarse con el personal de la Cooperativa en un
lugar distinto al de las oficinas para realizar una operación.
i) El proveedor trata de presionar a un trabajador para no llenar los formularios
i) Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea
el caso, que un proveedor está siendo investigado o procesado por el delito de
k) Fondos generados por un negocio que peftenece a individuos de la misma
r) El proveedor realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
m) El proveedor realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.
n) El proveedor realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o
o) Existencia de proveedores entre los cuales no hay ninguna relación de
parentesco, financiera y/o comercial, según se trate de personas naturales o
jurídicas, sin embargo, son representados por una misma persona, sin
explicación aparente.
p) Proveedores domiciliados en países de baJa o nula imposición tributaria.
3.9. Procedimiento de análisis de alertas, operaciones inusuales y

a
operac¡ones sospechosas de sus soc¡os.
3.9. l. Operaciones en Efgctivo y/o inusuales

Toda operación única deberá ser registrada utilizando el Formato de Registro de
Operaciones (RO) que emite el Sistema de Información de la Cooperativa. Cada fin de
mes el Registro de Operaciones Únicas debe ser enviando por los Responsables de
Operaciones de las agencias al Oficial de Cumplimiento. Las operaciones que sean
consideradas como inusuales serán comunicadas al Oflcial de Cumplimlento dentro del
plazo establecido.
Para llevar a cabo este proceso se tomarán en cuenta preferentemente los siguientes
procedimientos.
Deposito en Efectivo
Los depósitos en efectivo podrán realizarse sin límite alguno sin embargo cuando estos
sean mayores al importe establecido de acuerdo a ley se seguirán las indicaciones
estipuladas para su reglstro correspondlente.
Retiros en efectivo
Los retiros en efectivo podrán realizarse sin límite alguno. Sin embargo, cuando estos
sean mayores al importe establecido de acuerdo a ley, seguirán las Indicaciones
'J118
CAPITULO V
PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE OPERACIONES
4. Procedimientos de registro de operaciones y su comunicación.

4.1. La forma y periodicidad con la que se debe informar al Consejo de Administración
y a la Gerencia General, entre otros, sobre la exposición a los riesgos de LA/FT de
la Cooperativa y de cada unidad de negocio
El Oficial de Cumplimiento informará de manera trimestral y semestral al Consejo de

Administración y a la Gerencia General sobre la exposición a los riesgos de LA/FT
Cooperativa.
4.2. Procedimiento de Registro, archivo y Conservación de la información y

documentación requerida.
El Jefe de Operaciones deberá mantener archivos de los Registro de operaciones,
Reporte de Operaciones únicas, Registro de operaciones múltiples, así como de los
informes mensuales y/o trimestrales emitidos por las diversos canales de recaudación.
Asimismo, deberá velar por el cumplimiento de lo establecido como políticas de PLAFT
por la cooperativa.
4.2.1. Del registro de operaciones

En concordancia con la Resolución SBS No 2660-2015, artículo 29o, numeral 2, la
Cooperativa deberá contar con los siguientes registros de operaciones:
a) Registro de operaciones Únicas; los importes iguales o superiores a cinco mil

dólares americanos (US$. 5,000.00) o su equivalente en moneda nacional.
b) Registro de operaciones Múltiples; que en su conjunto igualen o superen los veinte
mil dólares americanos (US$. 20,000.00) o su equivalente en moneda nacional,
cuando se realicen por o en beneficio de una misma persona durante el lapso de
un mes, en cuyo caso se considerarán como una sola transacción; dichos registros
estarán custodiados en forma mensual y separados por cada agencia si fuera el
caso.
4.2.2. Conservación y disponibilidad del registro de operaciones
Las cooperativas deben mantener el registro de operaciones en forma precisa y

completa a partir del día en que se realizó la operación y por un plazo no menor a diez
(10) años, utilizando para tal fin los medios informáticos. El registro de operaciones
debe estar a disposición de los órganos jurisdiccionales y autoridades competentes
conforme a Ley.
Las cooperativas deben mantener una copia de seguridad al final de cada trimestre,
que se compendia en períodos de cinco (5) años, procedimiento que debe estar acorde
con el Plan de Seguridad de Información exigido por la Superintendencia. La copia de
seguridad del último quinquenio debe estar a disposición de la Superintendencia y del
Minlsterio Público, dentro de las cuarenta y ocho (48) horas hábiles de ser requerida,
a menos que la referida autoridad establezca un plazo distinto.
4.2.3. Conselwación de otros documentos

La Cooperativa debe conseryar la información relacionada con el sistema de prevención
del LA/FT por un plazo no menor a diez (10) años. Esta información comprende,
principalmente:
a) La información relacionada con la vinculación y operaciones realizadas por los
clientes, incluyendo toda aquella información obtenida y/o generada en
aplicación de las medidas de debida diligencia. La referida información debe
mantenerse actualizada, considerando para tal efecto los análisis de riesgos de
WFT y periodicidad establecidos por la Cooperativa y considerados en el Manual.
b) La información referida a la vinculación y operaciones con contrapartes y
proveedores.
c) Las políticas, procedimientos y análisis efectuados y demás información referida
al cumplimiento de las obligaciones expresamente contempladas en el
Reglamento.
Para tal efecto, se utilizan medios informáticos, que permitan una fácil
recuperación de la información para su consulta y reporte ¡nterno o externo a las
autoridades competentes conforme a Ley.
4.3. Formulario Para el Registro de operaciones y reporte de operaciones inusuales
4.3.1. Para el registro de las operaciones Únicas, el formulario de será proporcionado

en forma automática por el Sistema de Información de la Cooperativa y para
quien atiende la operación que es responsable de identificar a la persona y
verificar que la información que describe sea completa y correcta. El formulario
debidamente firmado por la persona que realiza la operación será compendiado
mensualmente por el responsable de operaciones. Los archivos digitales del
Registro de Operaciones Ún¡cas serán remitidos por los responsables de
Operaciones al Oficial de Cumplimiento, cada fin de mes.
En los formularios de "Registro de Operaciones Únicas", deben considerar los

siguientes datos mínimos a ser solicitados de acuerdo a ley.
a) Numeración preimpresa o impresa por el sistema de soporte.

b) El nombre, la identidad, la firma y la dirección de la persona que
físicamente realiza la transacción.
c) El nombre, la entidad y la dirección de la persona en cuyo nombre realiza
la transacción.
d) El nombre, la identidad y la dirección del beneficiario o destinatario de
la transacción.
e) La identificación de las cuentas afectadas por la transacción si fuera el
caso.
0 El tipo de transacción de la que se trata.
g) El nombre de nuestra institución y oficina donde se realiza la
transacción.
h) La fecha, hora y el monto de la transacción.
i) Destino y origen de los fondos, mater¡a de la transacción
4.3.2. Para el registro de operaciones múltiples, se utilizará el mismo formato, de

registro de operaciones únicas, que será proporcionada por el sistema de
Información de la Cooperativa. cuyas operaciones sean iguales o superiores a
US$ 20,000.00 o su equivalente en moneda nacional, realizadas por o en
beneficio de un mismo socio, en un período de un (1) mes, las mismos que
serán consideradas como una sola operación; los registros y reportes generados
deben ser entregados al Oficial de Cumplimiento cada fin de mes.
Para este último caso, se omitirá contar con el físico de las operaciones
componentes de las operaciones múltiples mensuales.
4.3.3. Formularios para el registro de operaciones y reporte de operaciones inusuales

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Los trabajadores del Área Comercial (Asesores, Promotores, etc.), los trabajadores
del Área de Operaciones (cajeros, plataforma, Administrador de Agencia, etc.) y otros
trabajadores que están en permanente contacto directo con los socios,
obligatoriamente y bajo responsabilidad cada fin de mes deberán informar al Oficial
de Cumplimiento de la Cooperativa sobre las operaciones inusuales que hubieran
detectado en el mes correspondiente, de no haber detectado ninguna operación de
igual manera se obligan a informar al Oficial de Cumplimiento la no detección de
ninguna operación inusual, en este último caso por lo menos con una periodicidad
trimestral.
Formulario Para el Reporte de Operaciones Sospechosas.

El formulario que utilizará el Oficial de Cumplimiento para el repofte de operaciones
sospechosas será el diseñado por la Superintendencia de Banca y Seguros, La
comunicación de operaciones sospechosas y el Reporte de Operaciones Sospechosas
(ROS), que realiza la Cooperativa por medio de su Oficial de Cumplimiento tienen
carácter confidencial y privado entre la Cooperativa y la Superintendencia, a través de
la UIF-Perú. Conforme al Art. 18o de la Resolución SBS No 838-2008, los ROS deben
contener la siguiente información:
a) Identidad delsocio que interviene en la operación, indicando nombre completo,

fecha de nacimiento, número del documento de identidad, nacionalidad,
profesión u oficio, domicilio y teléfono, de las personas naturales; así como
denominación o razón social, número del Registro Único de Contribuyentes
(RUC), objeto social, domicilio, teléfono y representante legal, en el caso de
personas jurídicas. Respecto del representante se debe incluir la información
requerida para las personas naturales.
b) Cuando intervengan terceras personas en la operación se debe indicar los
nombres completos de dichas personas y demás información con que se cuente
de las mismas.
c) Indicar si el socio o socios ha(n) realizado anteriormente una operación
sospechosa, señalando la documentación con que se comunicó a las
autoridades competentes dicha operación.
d) Relación y descripción de las operaciones realizadas mencionando las fechas,
montos, monedas, cuentas utilizadas, cuentas vinculadas, lugar de realización,
documentos sustentatorios que se adjuntan al reporte, como transferencias de
fondos, copias de cheques, estados de cuenta, etc.
e) Irregularidades y consideraciones que llevaron a calificar dichas operaciones
como sospechosas.
0 Demás información y documentación que se considere relevante.
En el ROS no debe figurar la identidad del Oficial de Cumplimiento, ni ningrún otro

elemento que pudiera contribuir a identificarlo, para lo cual dicho oficial deberá utilizar
su código o clave secreta asignada,
4.4. Procedimientos internos de consulta y comunicación de operaciones inusuales

y/o sospechosas.
En caso de que el trabajador de la Cooperativa reporte una operación inusual que

pudiera haber detectado, ésta lo hará al Oficial de Cumplimiento en sobre lacrado
"CONFIDENCIAL", indicando únicamente el nombre completo del socio.

I

del plazo legal.

Se considerará detectada una transacción sospechosa cuando luego del análisis y

evaluación realizada por el Oficial de Cumplimiento se determine que una operación
detectada como inusual resulta ser sospechosa. El Oficial de Cumplimiento dejará
constancia documental del análisis y evaluaciones realizadas para la calificación de
operaciones sospechosas, para tal fin, el Oflcial de Cumplimiento contará con un
Registro de Operaciones inusuales consideradas como sospechosas.
4.6. Procedimientos para atender los requerimientos de información o de

información adicional solicitada por las autoridades competentes
De conformidad con lo establecido por la norma; Art. 13 de la Resolución SBS No 838-

2008, La Cooperativa deberá atender los requerimientos de información solicitada por
las autoridades competentes dentro de las cuarenta y ocho (48) horas hábiles de
requerida. No obstante, la UIF y/o la Superintendencia cuando lo consideren pertinente
y en el plazo que indiquen puedan requerir la presentación de información sobre el
registro de operaciones.
La Cooperativa para atender a las solicitudes de información por las autoridades

competentes, deberá observar bajo responsabilidad del Oficial de Cumplimiento los
plazos antes mencionados.
4.7. Canales de comunicación entre las oficinas de la Cooperativa con las diferentes
instancias al interior de la Cooperativa para los fines del sistema de prevención
del LAlFT.


dependencias de la Cooperativa.

Para el reporte de transacciones inusuales detectadas por los trabajadores,

funcionarios o directivos de la Cooperativa, se comunicará directamente al Oficial de
Cumplimiento mediante un documento escrito, consignando básicamente los datos del
socio, y código único de socio. La comunicación deberá ser remitida en sobre cerrado
con la indicación de "Confidencial", la misma que necesariamente deberá ser abierta
únicamente por el Oficial de Cumplim¡ento.
i
100

Todo reporte efectuado por los trabajadores de La Cooperativa al Oficial de

a
CAPITULO VI
REFERENCIAS INTERNACIONES Y NORMATIVAS
5. Referencias internacionales y normativas sobre prevención del lavado de activos y

del financiamiento del terrorismo
Se deben señalar los mecanismos o medios por los cuales la normativa vigente en
materia de prevención del L l|f y los estándares internacionales sobre la materia, sus
modificaciones y sustituciones, estarán a disposición de los trabajadores de la
Cooperativa.
El desarrollo de cada uno de los aspectos mínimos contemplados en el Manual puede

incluirse en este o en otro documento normativo interno de la Cooperativa, siempre
que dichos documentos tengan el mismo procedimiento de aprobación. En este último
caso, debe precisarse en el Manual qué aspectos han sido desarrollados en otros
documentos normativos internos, los cuales deben encontrarse a disposición de la
Superintendencia.
UNITED NATIONS OFFICE ON DRUGS AND CRIME (ONU)
El Lavado de Activos es un delito, que consiste en dar una apariencia de origen legítimo
o lícito a bienes - dinerarios o no, que en realidad son productos o "ganancias" de
delitos graves como: Tráfico ilícito de drogas, Trata de Personas, Corrupción,
secuestros y otros.
UNODC lucha conjuntamente con los Estados contra el Lavado de Activos, porque este
delito nos agravia a todos: personas naturales y jurídicas. Es una gran amenaza para
la seguridad y el orden interno. Quienes obtuvieron sus "fortunas" ilícitamente, no
tienen escrúpulos
para mantenerlas a costa de "todo y todos" y, la corrupción es su gran aliada. Con

dinero ilícito se financian otros delitos; se compite desleal y agresivamente, contra la
pequeña y mediana empresa (productos vendidos increíblemente a un precio menor
que el real, porque al "lavador" no le interesa ganar); se simulan negocios; se utiliza
el nombre de las personas o se les involucra en el delito de Lavado de Activos.
El delito de Lavado de activos es autónomo. No es necesaria investigación o condena
previa por otro delito, el cual haya generado los activos ilícitos, ya que esto puede ser
materia de la investigación por Lavado de Activos. Los activos ilÍcitos "siempre
dejan huella".
GRUPO DE ACCION FINANCIERA LATINOAMERICANA (GAFILAT)
El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) es una organización

intergubernamental de base regional que agrupa a 17 países de América del Sur,
Centroamérica y América del Norte. El GAFII-AT fue creado para prevenir y combatir el
lavado de activos, financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación
de armas de destrucción masiva, a través del compromiso de mejora continua de las
políticas nacionales contra estos flagelos y la profundización en los distintos
mecanismos de cooperación entre los países mlembros.
El GAFILAT es uno de los grupos regionales del Grupo de Acción Financiera GAFI/FATF
(Grupo de Acción Financiera InternacionaUFinancial Action Task Force) y está
conformado por Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador,
Guatemala, Honduras, México, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú, República
Dominicana y Uruguay. El GAFILAT obtuvo la categoría de miembro asociado del GAFI
y por tanto participa en la elaboración, revisión y modificación, a la vez que adhiere a
t
1-C1
las 40 Recomendaciones emitidas por este mismo organismo, Estas buenas prácticas
son el estándar internacional más reconocido a nivel mundial en materia de prevención
y combate de I-A/FT.
El GAFILAT apoya a sus miembros en la implementación de las 40 Recomendaciones y

en la creación de un sistema regional de prevención contra el lavado de activos y el
financiamiento al terrorismo. Las herramientas principales para asistir a los países son
las medidas de capacitación y asistencia técnica (a través de la elaboración de guías,
informes y documentos de apoyo), y las evaluaciones mutuas.
ANEXOS
ANEXO NO 1.
..CODIGO DE CONDUCTA"
I. OBJETIVO
Garantizar que la actividad de la Cooperativa esté rodeada de seguridad y

transparencia que impida la utilización de la misma como instrumento para el Lavado
de Activos.
II. BASE LEGAL
La Cooperativa, en cumplimiento a lo dispuesto en el Artículo 19o de la Resolución SBS

No 2660-2015, emite el presente "Código de Conducta", el mismo que resalta el
carácter obligatorio de los procedimientos que integran el Sistema de prevención del
Lavado de Activos implementado, destacando los principios y valores éticos para
asegurar su cumplimiento obligator¡o por socios, directivos, funcionarios y empleados,
rII. DTSPOSTC¡óneerueRnU
Cualquier incumplimiento al Sistema de Prevención de Lavado de Activos y del

Financiamiento del Terrorismo, se considerará falta grave y será sancionado conforme
a los procedimientos internos de la Cooperativa y de las leyes vigentes referidas a la
prevención de lavado de activos.
IV.PRINCIPIOS ÉTICOS
El Personal de la entidad actúa de acuerdo con los siguientes principios:
a Actúa con rectitud, honradez y honestidad, procurando satisfacer los intereses

legítimos de la cooperativa, sus socios y la sociedad en su conjunto, desechando
el provecho o ventaja personal, obtenido por sí o por interpósita persona.
o Profesa y practica un claro rechazo a la corrupción en todos los ámbitos de

desempeño de la Cooperativa y cumple cabalmente con las normas vigentes.
a Brinda calidad en cada una de las labores a su cargo, y busca el resultado más
adecuado y oportuno.
a Se expresa con autenticidad en las relaciones laborales con todos los miembros
de la empresa y con terceros.
o Actúa de manera responsable, leal y solidaria con los miembros de la Cooperativa.
a Actúa con reserva y diligencia en el manejo de la información que conoce o está

a su disposición,
a Actúa con respeto presumiendo la honestidad y lealtad de los socios y sociedad

en general, salvo que baJo fundadas razones haya sospecha de alguna actuación
ilegal.
o Actuará con lealtad, dando cumplimiento de las normas de fidelidad y honor,

actuando con verdad y consecuencia con los principios que rigen la actividad
financiera, frente a quienes puedan hacer uso incorrecto de los servicios de la
Cooperativa.
i
LO?,
a Actuará con honestidad, con transparencia, recto proceder, elevado sentido de

responsabilidad y profesionalismo, debiendo dichos actos responder a la
confianza que la sociedad y los socios depositan en la Cooperativa.
a Actuará con equidad, Justicia y respeto mutuo en nuestras relaciones con los
soc¡os, con los competidores y con las múltiples organizaciones con las cuales
interactuamos, distinguiendo la legítima actuación de las que no los son.
V. REGLAS DE CONDUCTA.
Regla 1o Observaré una conducta decorosa, acorde con los principios morales y
éticos.
Regla 20 Me comprometo mantener informado al personal del ámbito de mi

responsabilidad sobre la normativa vigente, así como de toda la información
relevante en esta materia, atendiendo las consultas, dudas e inquietudes
que se susciten.
\- Regla 3o Contribuiré en el proceso de implantar, controlar y comprobar el adecuado
funcionamiento del S¡stema de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo, teniendo informado al Oficial de
Cumplimiento sobre las transacciones inusuales que pudiera detectar.
Regla 40 Me comprometo a reportar a la instancia respectiva cualquier cambio o

modificación de conducta del personal, hechos y/o situaciones sospechosas.
Regla 50 Evitaré y controlaré la presencia de conflicto de intereses; entendiéndose

por conflicto de interés la situación en vi¡tud de la cual una persona en
razón de su actividad se enfrenta a distintas alternativas de conducta con
relación a intereses incompatibles, ninguno de los cuales puede privilegiar
en atención a sus obligaciones legales o contractuales, por lo que
antepondré el cumplimiento de los principios éticos al logro de metas
comerciales, garantizando la aplicación, preferente de normas para la
prevención, detección y control del Lavado de Activos.
Regla 60 Me comprometo a no recibir ningún t¡po de comisiones, pagos, regalías u

otro similar de pafte de los socios.
VI. COMPROMISOS DE CUMPLIMIENTO DEL CODIGO DE CONDUCTA.
1o Me comprometo en mi calidad de (socio, directivo, funcionario, empleado) de la

Cooperativa, a recibir capacitación, evaluación y mantenerme actualizado cuantas
veces sea necesario para poner en práctica de manera adecuada el presente Código
de Conducta y el Manual para la Prevención del Lavado de Activos.
20 Cumpliré y haré cumplir los procedimientos establecidos en el Manual para la

Prevención del Lavado de Activos, y lo dispuesto en el Código de Conducta, caso
contrario, mi incumplimiento constituirá FALTA GRAVE causal de mi despido
laboral.
30 Obtendré toda la información necesaria para hacer una correcta identificación y

selección del socio y su mercado, manteniendo un conocimiento y seguimiento
permanente de sus operaciones aplicando el principio "Conoce a tu Socio".
4o Reportaré las operaciones inusuales que pudiera detectar, con la opoftunidad que
exige el Manual Para la Prevención del Lavado de Actívos.
En señal de conformidad a la presente y con el compromiso expreso de cumplir

íntegramente lo establecido en el presente, lo suscribo en.
e|............ de................ de1.................
FIRMA
DNI
Nombres y Apellidos
Oficina
Cargo
t
L03
ANEXO N.O 02
DECLARACION
'URADA
En señal de conformidad y bajo juramento, DECLARO que, en la fecha indicada al
pie de este documento, He tomado conocimiento y asumo el compromiso de cumplir
con lo establecido en el MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE
ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (SPLAFT); habiendo
recibido en ejemplar del mismo, a mi entera satisfacción. Me comprometo a cumplir
con el indicado Manual, sus políticas y respetar el Código de Conducta anexado al
mismo. Asimismo, he tomado conocimiento de las sanciones previstas tanto por el
Manual como por la legislación vigente en el Perú, así como, de los daños y perjuicios
que pueda ocasionar a la Cooperativa en caso de no cumplir con lo aquí normado.
Firma
Nombre y Apellidos :
DNI NO
Lugar y Fecha
ANEXO NO 3
CONTENIDO MÍNIMO DE LOS INFORMES DEL OFICIAL DE

CUMPLIMIENTO
Para efectos de lo señalado anteriormente, los informes del Oficial de Cumplimiento

se harán de acuerdo a lo siguiente:
Informes trlmestrales
gestión. Dicho Informe se encontrará a disposición de la Superintendencia y contendrá
por lo menos la siguiente información:
a) Relación de socios excluidos del Registro de Operaciones en el trimestre, así

como los que estando exonerados han sido reincorporados.
b) Estadísticas mensuales de operaciones sospechosas.
c) Número de ROS enviados a la UIF-Perú en el trimestre.
d) Cualquier hecho de importancia que se considere necesario informar al
Presidente del Consejo de Administración, u órgano equivalente de la
cooperativa.
e) Requerimientos de personal y/o recursos para su gestión, que no sean parte de
los aspectos cotidianos de su labor referidos a temas logísticos o similares que
puede tratar directamente con el Gerente General, de ser el caso.
f) Temas relativos a la capacitación del personal que considere conveniente
informar el Oficial de Cumplimiento al Presidente del Consejo de Administración,
u órgano equivalente de la cooperativa.
g) Cualquier cambio en la normativa sobre lavado de activos y/o financiamiento del
terrorismo.
h) Otros aspectos importantes a criterio del Oficial de Cumplimiento relativos a su
gestión.
Informes Semestrales
órgano equivalente de la Cooperat¡va, de manera trimestral un Informe sobre su
gestión. Dicho Informe se encontrará a disposición de la Superintendencia.
El informe correspondiente al primer semestre del año debe contener, por lo menos,
información relatlva a:
a) Detalle de si las funciones del Oficial de Cumplimiento se realizan a dedicación

exclusiva o no, así como, si cuenta con personal a su cargo, de acuerdo a lo
dispuesto en la normativa vigente. Indicar si es Oficial de Cumplimiento
corporativo.
b) Descripción de las nuevas tipologías de operaciones sospechosas detectadas,
con relación al informe anterior, en caso las hubiere.
c) Descripción de los nuevos procedimientos implementados para prevenir y
gestionar los riesgos de I-A/FT.
d) Información relevante sobre las evaluaciones de los r¡esgos de LA/FT asociados
a los nuevos productos, servicios o canales de distribución, o a la incursión en
nuevos mercados.
e) Estadísticas de operaciones inusuales y operaciones sospechosas,
involucrados, u otro aspecto que se considere significativo.
0 Número de ROS enviados a la UIF-Perú en el semestre, así como información
comparada con relación al informe semestral anterior, o en su defecto, una
t
Lc4
declaración que considere la inexistencia de ROS en el semestre.

g) Avance y grado de cumplimiento del programa anual de trabajo.
h) Acciones correctivas adoptadas en virtud de las observaciones y
recomendaciones de la unidad de auditoría interna, la empresa de auditoría
externa, la casa matriz y la Superintendencia, si las hubiere.
i) Sanciones aplicadas a los trabajadores durante el semestre, debido a
incumplimientos del sistema de prevención del WFT.
j) Otros aspectos importantes, a criterio del Oficial de Cumplimiento.
El informe del Oficial de Cumplimiento correspondiente al segundo semestre del año

deberá comprender, además de lo señalado para el primer semestre, una evaluación
anual sobre la adecuación y el cumplimiento de las políticas y procedimientos de la
Cooperativa, referidos a los siguientes aspectos mínimos:
a) Acciones desarrolladas con relación a los procedimientos de conocimiento de

clientes, proveedores, contrapartes, del mercado y banca corresponsal, de ser
el caso.
b) Información relevante sobre la evaluación de los riesgos de I-A/FT asociadas a
sus operaciones realizadas durante el último año.
c) Capacitación en temas relativos a la prevención del lA/FÍ, incluyendo una
descripción general de la capacitación otorgada y el número de personas que
han sido capacitadas. Asimismo, se deberá señalar el número de personas que
fueron capacitadas más de una vez al año, asícomo el detalle de la capacitación
diferenciada de acuerdo con el perfil del destinatario y su función, así como de
los rlesgos de I-A/FT que enfrentan.
d) Cumplimiento del Manual y Código de Conducta por parte de los directivos,
gerentes y trabajadores de la Cooperativa, señalando aquellos casos en que este
ha sido incumplido, las sanciones impuestas y las medidas correctivas
adoptadas.
e) Indicar si el Manual y el Código de Conducta han sido aprobados por el Consejo
de Administración u órgano equivalente de la Cooperativa.
0 Si la Cooperativa ha cumplido con las políticas de conocimiento de los
directlvos, gerentes y trabaJadores.
s) Resultados del análisis y control que el registro de operaciones está siendo
debidamente llenado por el personal encargado.
h) Estadísticas anuales de operaciones sospechosas reportadas a la UIF-Perú,
involucrados u otro aspecto gue se considere significativo.
i) Cambios y actualizaciones del Manual y gestión de los riesgos de LA/FT.
i) Indicar si ha cumplido con revisar y, de ser el caso, actualizar con el apoyo del
área de recursos humanos u órgano equivalente de la Cooperativa, los
programas de capacitación, así como que ha cumplido, de ser el caso, con
cambios en la normativa del s¡stema de prevención de LA'/FT.
k) Otros aspectos impoftantes a criterio del Oficial de Cumplimiento.
ANEXO No.4 FORMULARIO DE REGISTRO DE OPERAC¡ONES
E rgraa t{.(IrÉ!
Ao.b. iffi5 &or:t(¡lüñE

9.r¡cúÍ5
l(!'ffir)
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¡ OI¡brqr---c - E hh-ñ E rO-¡tr
c Ot¡b-ü¡-É-F
- E a.'rft-.¡.q--*o E . h.i¡t-.-.{E
a¡-.-*ü tr¡ lCryr-Q¡-frú tI t tlp--r¡r
. C.lD-ToÉr trt r Or-úr-h EI t Arr¡.oi¡oJr"
I t{o-¡iEÚr E t Cspr.tra-Eü E¡ ,OE
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rr,ffi#,H'.H*"'
tdrh-htui,rr¡
v r!:.=.-¡:Tr-t et
o
I
SUPERINTENDENCIA
DE BANCA, SEGUROS Y ATP
Repúbl¡ca del Perú
Lima, 20 de septiembre de2021
oFtcto N0 459f 2.2021-sBs
Señor
Femando Alexandar Calro Vargrs
Cooperativa de Ahono y Crádlto La Cumbre
\- [4e dirijo a usted, a fin de comunicar su aprobación como oficial de cumplimiento a dedicación no
exclusiva; en ese sentido, se adjunta el Anexo I que contiene los códigos secretosl que debe utilizar
exclusivamente como identificación única para la comunicación con la Unidad de lnteligencia Financiera
del Perú; asícomo, la forma de acoeder al Portalde Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento
delTeno¡ismo.
Atenlamente,
NADIA IIELISSA RODRIGUEZ FEBRES

INTENDENTE DEL DEPARTAMENTO DE EVALUACION E INTEGRIOAD
NRF/dou
Expedienle N' 202 1 40057058
RUC rf 20605612467
\-
t De acuerdo con la Ley M 27693. modificatorias y su reglamonto. Dscr€to Supemo N' 020-20'|7JUS
Los ltu¡olec lf 7t1 - Un 27 - P.ni 'lñ. : (511)63(t9Oü
E3ts es una op¡e auténlie impram¡ble de un documento electrónbo. archivado por la Superlntsndenclr do Brnca, Seguror y AFP. Su aulentic¡dad e
inEgr¡dad pueden ser contrastadas a través de la s¡gu€nle dircEión web htlpsllserulcios.sbs.gob.pe^lerlficaSBS/valldecror, ingresando el siguiente
Código d. Verificación 3XRUFB-001
rñaLÉrNúilmd
, hmumdrc¡m{Ío
1l|
Y
^ $rsu:gml',.'.
rebd§r¡n.&,
SUPERINTENDENCIA
DE BANCA, SEGUROS Y AFP
República del Perú
Anexo I
CÓDIGOS SECREÍOS
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO LA CU}IBRE . COOPAC LA CUiIBRE
Código del suleto obl(¡ado 3436692467
Código del olicial de cumplimiento 012377281486
Contraseña de acceso al PLAFT 0123
El Portal de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Tenorismo - ,se

encuentra ubicado en el siguiente enlace: httos://olaft.sbs oob pe Al ingresar por
le solicitará cambiar su contraseña de acceso, la cual debe conlar con un yun
máximo de ocho (08)digitos nunÉricos.
§
La confidencialidad y administración del uso de los
absoluta deloficialde cumplimiento. Para conocer el, obligado por
la actividad de cooperativas de ahono y crédito no delpúblico - nivel
1 y deloficial de cumplimiento, debe ingresar al
de-lavado-activos
Es importante que revise la de PLAFT, en tanto la UIF-Peú remitirá

comunrcaoones remitidos, sollcitudes de informackln,
alerlas, aplicación de fondos, enlre olros. Para mayor
detalle revise el en elPortal PI-AFT
^\
't
Lor ltut lc. P 211. U¡n 27 - P'¡tl Íoll. : (51 1)C;lttüfr
Esta es una copra auténüc¡ imprm¡bh de un docum€nto clectrü!@. archivado por la Supsrlnt.ndanch da Bar¡ca, Saguroa y AFP. Su autenticidad e
integrirad pueden §er conlre3tBd6s e lfavé¡ de 18 srguicnte dir€cc¡ón wcb htlps:llserulclos.sbs.gob.pN.¡l¡lctsSsfu.rrdrcion, ¡ngrÉsarido el sbuiente
Cód¡oo dc Vcriticáción: SXRUFB{0i
Lc6
l9nffPj¡"'
d. b tqr6 Er¡y'rE
ZONA REGISTRAL NO IX . SEDE LIMA Cód§o de Verlfic¡clón:

Ofbina Registral de Lllti[A ¡f5775981
Sol¡clt¡¡d No m22 - 2t,234o
11n1n02214:,4A:17
REG¡STRO DE PERSONAS JURIDICAS

LIBRO DE COOPERATIVAS
CERTIFICADO DE VIGENCIA
El servidor que suscribe, CERTIFICA:
Que, en la paftids electrónica N" 14412527 del Regbtro de Personas Jurfdicas de la oficina Registrat de L!MA,
consla regi§rado y ügente el nombramiento a favor de LEYTON DAVALOS, VANESSA PAOLA, klentificado con
\- DNl. N" 40037694 , cuyos datos se precisan a continuación:
DENOMINACóN O RAZóN SOCIAL: COOPERATIVA DE AHoRRo Y CREDITo I.A CUMBRE

LIBRO: COOPERATIVAS
ASIENTO: A00001 RECTIFICADO EN EL ASIENTO A00002
CARGO: GERENTE GENERAL
FACULTADES:
( .)
ADEMAS SE OM|TIÓ CONSIGNAR EN EL ASIENTo Aooool DE I.A PRESENTE PARTIDA EL NoMBRAMIENTo DEL
GERENTE GENERAL DE T.A C@PERATIVA, POR LO QUE SE RECTIFICA AGREGANDO EL NOMBRAMIENTO DEL
GRENTE GENERAL SIENDO EL TENOR EL SIGUIENTE
GERENTE GENERAL DE LA COOPERATIVA: VANESSA PAOLA LEYTON DAVALOS, IDENTIFICADO CON DNI N"
40037694. CON I¡S FACULTADES Y OBLIGACIONES OUE LE RECONOCEN LOS ARTICULO 35 Y 36 DE LA LEY
GENERAL DE COOPERATIVAS Y ARTÍCULOS 55, 56 Y 57 DE LOS ESTATUTOS DE Iá COOPERATIVA, ASf COMO I.AS
FACULTADES GENERALES Y ESPECIFICAS COT.¡TEMPI.ADAS EN LqS ARTÍCULOS 74 Y 75 DEL CÓDIGO PROCESAL
ctvrL.
ARTfcuLo§: (ARTicuLo ss)
A)EJ.ERCER I.A REPRESENTACIÓN ADMINISTRATIVA Y JUDICIAL DE I.A C@PERATIVA CON I.AS FACULTADES OUE
SEGUN Iá LEY, CORRESPONDEN AL GERENTE, FACTOR DE COMERCIO Y EMPLEADOR
B) SUSCRIBIR CONJUNTAMENTE CON EL PRESIDENTE O DIRECTIVO, APODERADO O CON LOS FUNCIONARIOS
APODERADOS QUE NOMBRE EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN: I. LAS ÓRDENES DE RETIRO DE FOT\IDOS DE
BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES. II. LOS CONTRATOS Y DEÍ\NAS ACTOS JURÍDICOS EN LOS QUE LACOOPERATIVA
FUERE PARTE. III. LOS TÍTULOS.VALORES Y DEf\,tAS INSTRUMENTOS POR LOS OUE SE OBLIGUE I.A A
COOPERATIVA.
c) REPRESENTAR A LA COOPERATTVA EN CUALESQUIERA OTROS ACTOS, g{LVO CUANDO SE TRATE, pOR
DISPOSICIÓN EXPRESA DE I-A LEY O DEL ESTATUTO, DE ATRIBUCIONES DEL PRESIDENTE DEL COT.¡SEJO DE
ADMINISTRACIÓN.
D) EJECUTAR LOS PROGRAMAS DE CONFORMIDAD CON LOS PLANES APROBADOS POR EL CONSEJO DE
ADMINISTRACóN.
E) EJECUTAR LOS ACUERDOS DE l-AASAMBLEA GENERAL Y DEL CONSEJO DE ADM|N|STRAC|ÓN.
F) NOMBRAR A LOS TRABA'ADORES y DEMAS COTABORADORES DE tá COOPERATTVA Y REMOVERLOS CON
ARREGLO DE LA LEy DENTRO DE LOS LÍMTTES FTJADOS POR EL ARTICULO 34o tNCtSO E) DEL PRESENTE
ESTATUTO.
G) COORDINAR LAS ACTIVIDADES DE LOS COMrÉS CON EL FUNCTONAMTENTO DEL CONSEJO DE ADM|N|STRACIÓN
Y DE Iá PROPIA GERENCIA DE ACUERDO A I.A PRESIDENCIA.
H) ASESORAR A LA ASAMBLEA GENERAL, AL CO¡,¡SEJO DE ADMTNTSTRACTÓN y LOS COMTTES y pRRTICTPAR EN LAS
SESIONES DE ELLOS, EXCEPTO EN LAS OEL COMITE ELECTORAL, CON OERECHO A VOZ Y SIN VOTO.
LOS CERTIFrcôoS OUE EXTIENO€N LAS OFICINAS REGISIRALES LA EXISTENCIA O INE)(ISTET{CTA DE NSCflPOONES O ANOTACIONES EN EL REGISTRO AT
GENERA| D€ LG REGISTROS RJBLICG APROBADO POR RESO{-I.EION N' 126-2O12-SL.,NARP-SM
TIEMPO DE §J EXPEDICION (ART l¡r0' DEL T U O OÉL REGLAMe|.fÍO^CREDÍTAN
LA AUTENIICIDAD DEt PRESEME OOCU'TIENÍO POORA \GRIFICARSE EN LA PÁONA V\GB HTTPS-'/ENLINEA SI.,NARP,OOts,PE'SI'{ARMIEB'PAGES
puBLrclDAocERtFrcAox\GRrFrcARcERfrFrcôor-trER¡t FAcEs EN Er pl^zo oe E ciAs cALENDA¡ilo coNTADos DESD€ su ErirsróN
REGLAI,EMO O€t S€RVIOO OE PUBLIODÔ REGISfRAL ARICULo 61 . DEUMITACÓN oE L^ REsPoNsAEIuDAo EI SERVIOoR REeoNSAaLE oUE ExPIOE LA
PUAL|CIOAO FORMAL I{O ASUT/E RESPONSAAIUOAO POR LO§ D€FECTOS O LAS INEXACTITUDES DE LGS A§EÎTOS REGISIRALES, INoICES AUTOüATZAMS. Y TITULOS
PENDIENTES OUE NO CONSTEN E}{ EL S|SÍEMA INFORMATICO
Pag. 't de 3
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ZONA REG¡STRAL NO IX . SEDE LIMA Cód¡So deVerlñc¡clón
Olbln¡ Rcalrtrel de Lli¡iA ¡f5775981
Sol|cltud N" 2022-26234lJ
í1¡n1n02211:&:17
I) FORMUI¡R LOS PLANES Y PRESUPUESTOS ANUALES DE Iá COOPERATIVA Y PRESENTARLqS PARA SU

Ápnoe¡cró¡¡ AL coNSEJo DE ADMrNrsrRAcróN.
J) REALTZAR LOS DEMAS ACTOS DE SU COMPETENCTA, SEGTJN LA LEY Y LAS NORiúAS TNTERNAS. FACULTADES
ESPECfFICAS
FACULTADES ESPEC¡F¡CAS, SIEMPRE OUE EN TODO ACTO SE CUMP!.A CON Iá DOBLE FIRMA A QUE SE REFTERE
EL |NCTSO B) DEL ART¡CULO ANTERTOR: (ARÍCULO 50)
A)ABRrR, TRANSFERTR Y CERRAR CUENTAS CORRIENTES BANCARTAS.
B, GIRAR, coBRAR cHEouES DENTRo DE Los LÍMTES sEñALADos poR EL coNSEJo DE ADMrNrsrRAcróN y
ENDOSAR CHEQUES PARA SER ABONADOS EN CUENTAS CORRIENTES DE LA COOPERATIVA.
c)ACEPTAR, REACEPTAR, GTRAR, RENOVAR, ENDOSAR, DESCONTAR, COBRAR Y PROTESTAR LETRAS DE CAMBTO,
VÁLES, PAGARES, GIRos cERTIFIcADoS, cARTAS FIANZAS cERTIFIcADqS OE DEPdSITOS, PÓLIZAS, WARRANTS,
DOCUMENTOS DE EMBARQUE, DE ALMACENES GENERALES Y CUALQUIER OTRO DOCUMENTO MERCANTIL Y CIVIL
DENTRO DE LOS LÍMITES OUE LE SEÑALE EL CONSEJOS DE ADMINISTRACóN.
o)AF|ANZAR, PRESTAR, AVA|áR, CO{TRATAR SEGUROS Y ENDOSAR PÓLZAS DENTRO DEL tfMrTE FTJADO POR EL
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.
E)ABRTR Y CERRAR CUENTAS DE AHORRO.
F)DEPOS|TAR y RETTRAR AHORROS DENTRO DEL LfMfTE FTJADO pOR EL CONSEJO DE ADM|NISTRAC|ÓN.
G) CONTRATAR EL ALOUTLER OE CA,AS DE SEGURTDAD, OPERAR SOBRE ELIáS Y CANCETáR EL ALQUILER.
H) SOBREGIRAR EN CUENTAS CORRIENTES, SOLICITAR AVANCES EN CUENTAS CORRIENTES CON CTARANTIA
HIPOTECARIA, PRENDARh Y DE CUALQUIER OTRA FORi'A DENTRO DE LOS LIMITES FIJADOS POR EL CONSEJO DE
ADMINISTRACóN.
I) COMPRAR, VENDER Y GRAVAR LOS BIENES DE LA COOPERATIVA YA SEAN MUEBLES O INMUEBLES,
SUSCRIBIENDO LqS RESPECTIVOS DOCUMENTOS PRIVADOS O POR ESCRITURA PUBLICA. SIEMPRE QUE I.AS
OPERACIONES ESTÉN DENTRO DE LOS LIMITES FIJADOS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
RESPONSABIL¡DAD
EL OERENTE RESPONDERA ANTE l-A COOPERATTVA POR: (ART¡CULO 57)
A) LOS DAÑOS Y PERJU|C|O§ OUE OCASTO¡{E A l-A PROPTA COOPERATTVA POR EL TNCUMPLTMTENTO DE SUS
OBLIGACIONES, NEGI.IGENCIA GRAVE, DOLO O ABUSO DE FACULTADES O EJERCICIO DE ACTIVIDADES SIMIIáRES
A l-AS OE ELLA Y POR lÁS MlSiiüAS CAUSAS ANTE LOS SOCIOS O ANTE TERCEROS, CUANDO FUERE EL CASO.
B) LA EXTSTENCTA, REGULARTDAD Y VERACTDAD DE LOS LTBROS y DEMAS DOCUMENTOS QUE LA COOPERATTVA
DEBE LLEVAR POR IMPERIO DE LEY, EXCEPTO POR LOS QUE SEAN DE RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS.
C) I.A VERACIDAD DE I.AS INFORMACIONES QUE PROPORCIONE A Iá ASAMBLEA GENERAL, AL CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN, AL CONSEJO DE VIGILANCIA A LOS COMITÉS Y A I.A PRESIDENCIA
D)rá EXTSTENCTA DE LOS BTENES CONSTGNADOS EN LOS TNVENTARTOS
E) EL OCULTAMIENTO DE LAS IRREGUI-ARIDADES QUE OBSERVASE EN LAS ACTIVIDADES DE Iá COOPERATIVA
F) Iá CONSERVAC6N DE LO§ FOT.IDOS SOCIALES EN CA'A, EN BANCOS O EN OTRAS INSTITUCIONES Y EN
CUENTAS A NOMBRE DE LA COOPERATIVA
G) EL EMPLEO DE LOS RECURSqS S@|ALES EN ACTTVTDADES D|STTNTAS DEL OBJETO DE LA COOPERATTVA
H)EL USO TNDEBTDO OEL NOMBRE Y/O DE LOS BTENES S@TALES DE rá COOPERATTVA
r)EL CUMPLTMTENTO DE t-A LEY Y DE r-AS NORMAS TNTERNAS
J) LOS VALORES DEPOSTTADOS EN LA COOPERATTVA.
K) LOS RESULTADOS OBTENTDOS DE LA EJECUCTÓN DE LOS PLANES OE DESARROLLO, EN LOS ASPECTOS OUE EL
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN LE HAYA DELEGADO.
DOCUMENTO OI.IE DIO MERITO A I-A INSCRIPCIÓN:

COOPERATIVA CONST¡TUIDA POR ESCRITURA PÚBLEA DEL 'I1DSNO1g, OTORGADA ANTE EL DR.
RENZO SANT¡AGO ALBERTI S]ERRA NOTARIO PUBLICO DE LIMA, EN REEMPTAZO OEL IGUAL CI.ASE LUIS
URRUTIA CASTRO, DURANTE SU LICENCIA AUTORIZADA POR EL COLEGIO DE NOTARIOS DE LIMA, Y
POR ESCRITURA PUBLICA DE ACTA DE REAPERTURA DE FECHA 22]11N019
ANOTACIONES EN EL REGISTRO PERSONAL O EN EL RUBRO OTROS:

¡¡.
NINGUNO.
[qS CERTIFrcAooS OUE EXTIENOEN TÁS OFICINAS REOSTRALES ACREDÍÍ AN LA EX§TENCN O NEXISIEI€IA DE INSCRIPCIONE,S O AI{O]ACIONES EN EL REoISIRO AL
TrEi/FO OE §J EpEDTOON (ART f .O' O€L T U O OEL REGL MENIO GENEnAL O€ LOS REGTSTROS R BL|COG APROAADO POR RESOTT.CTON N' 12G2O12-SI |.¡ RP§t9
LA ruTENTICIDAODEt PRESEME MCUMEI.IfO POORA lmIFrcARSE EN LA PAGIM T¡IE8 HTIPSJ/ENLINEA SL'I{ARP.OOB PE§UNARPYI'EE'PAGEg
RJaLTTDAoCERTIFTCADAT\rER|F|C RcERfrFtcAEpLrrERt¡. FAcEs E't EL Pl,¡zo oE m d^s cAlENo Rto clr.¡TAEs o€soE sJ Brlslcil
REGI,T,ENTO OEL SERVICIO OE PUBL|qOAD REOISTRAT , ARTICULO 61 . D€UMITACÓN O€ LA RESPONSAAUOAO EL SERVIOOR RESPONSABLE OIJE E)(FIDE LA
R.,ELICIOAD FORMAL NO A§JI/E RESPONSAEIUEIAE} POf, LO§ OEFECIOS O LAS INEXACIITLEES D€ LOS ASENIOS REGISTRALES. hOICES AUÍOIT¡IANZADO§, Y TITULOS
PENDET.ITES OUE No coNsrEN EN EL SISTEMA Il.¡FoRMATlco
Pag. 2 de 3
LLlS
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d.Et r;tq \t¡rñ
'):::'
ZONA REGISTRAL iIO ¡X -.SEDE LIMA Códlgo de Verlñc¡clón:
Oftcina Reglrtral de LIMA ¡15775981
Solbttr¡d N" 2022 -2§234o
1UOilmAn1*16:17
III. TruLOS PENDIENTES:

N'Tftulo Fecha de Presenteción Actor
1 2021.3120513 O9ñ1NO21 NOMBRAMIENTO DE CONSEJO DE ADMINISTRACION DE
COOPERATIVA
2 2021.3150/.50 1111'II2O21 ft ir l7CONSEJO
sE D€JA tfL
DE ADMINISTRACION DE COOPERATIVA
GoilsTr¡Eu qJE EL PICSENIt C€mlFEAoo sE E¡Pro€ OC rOJEtrc
fx llIuros
REGI¡üExto 0€t §EFrnclo Pr.frEto D tEorsfR^t s€OJir Et ct,^t tA ExtsTE¡tct DC
poaoErres aE nscrlPcÉil xo rf,roE L ErpcDGlOr o€ rr{ c€rrlFlc¡rc
IV. DATOS AD¡CIONALES DE RELEVANCIA PARACONOCIMIENTO DE TERCEROS

NlNGUNO.
V. PAGINAS OUE ACOMPAÑM.¡ AL GERTIFICADO:

NINGUNO.
N" de Fojas del Ceft¡f¡cedo: 3
DerechosPagados: 2022-9999*105572 S/28.00

Tasa Regi§ral del Servhio S/ 28.00
Verificaclo y expe<lklo por URBli,lA GARCIA, LETICIA, Abogado Certificsdor de la Oficina Registralde Lima, a las
21:17:25 horas del 18 de Enero de12022.
trf#nll
LOS CERTIFrcAooS OUE EXIIENDEN LAS OFICINAS Rre¡STRALES ACREDÍIAN LA EXISÍENCIA O NÉ(SIET€IA OE O ANOTACIONE§ EN EL REGISTRO AT
TtEtpo E
§., ExpEDrcroN (ART 1¿0' OEL T U O O€L REGLAMEwTO GENERAL O€ LOS REGTSÍRO§ REr-tCG APROBAOO POR RESOr.r.C¡Oft¡ N" i2A2O12-SUNARP.SI9
'{SCRIPOONES
LA DEL PRESENTE DocuMENro pooR^ vERrFrc RsE EN LA pAGtNA wEB HTTps//ENLrGAsuNARp.Goa pE st N RFArEBlpAGEsr
rufENlrcrDô
RJBLrcroAocERTtFrcAoAr\ERrFrc,rRcERtFrcAooLrf ER L FAcEs EN E prlzo oE e cÍAs cALENo Rro @ñttlms DEsoE sL, EMrsró¡¡
REGL i,ENTo D€L sÉRvrclo DE puBlrcro^D RrersrRAr. ARlcuLo sr . o€LlMrrAcóN o€ LA REspoNsABUo D Er sEiumR REspor,¡SABLE ot E EXPTDE LA
R BLcToAD FoRir L No AsulG REspoNsAaruDAD poR Los oEFEros o L s rNEx cnruoEs o€ Los AsrEr{ros REGTsIRALES, lrorcEs rurour¡zloos, v rlrulos
PENDIENTES OUE NO CONSTEN EN EL SISIEMA INFORMATICO
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caso ESTAFA COOPERATIVA LA CUMBRE COOPAC LA CUMBRE

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|NFORUE No. II -2022-DtRNtC-DtR! r{-C Rt-pNp/DtVtEOp.

REF a Oficio Nro. 76 - 2022 - MP-FN-r FPPCSSB-2D

-- Procedente de la lra Fiscalía Provincial Penal Corporaliva Surco - Earranrn, se

.> A" Coordinación con elMinisterio Público.

2. El Dr. Miguel Anget CORONADO SONCCO, Fiscal Adjunto del 2do

3. El Dr. Miguel Ángel CORONADO SONCCO, Fiscal Adjunto del 2do

1. Declaración de Vanessa Paola LEYTON DAVALOS (43)

1. Oñcio Nro f594 -2022-D|RN|C-D|R|NCR|-PNPIDIVIEOD-D1, dirigido al

2. Oñcio Nro. 1593 -2022-D|RN|C-D|R|NCR|-PNP/D|V|EOD.DI, dirigido al

3. Oficio N¡o.1592 -2022-D|RNIC-PNP/D|RINCR|-DIVIEOD-D1 dirigido al

3. De la Oficina de lnformática DIVIEOD, se reeepcionó reporte sobre posibles

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t. Lo señalado en el acápite precedente se sustenta en el hecho que Jorge

K En talsentido, el presente informe es remitido al despacho del Titular de la

- Ele las diligencias preliminares practicadas hasta la formulación del presente

Copia del Exped iente denuncia N¡o.7 8-2022-MP -F N- 1 FPPCSSB-2D

Comandante PNP OscarAnaya Velasquez

F ech¿ -fi(l? Su{rilla SOLICITO SE EFECTUE LACONDUCCION

SEÑOR(A) JEFE DEL DEPARTAMENTO DE ESTAFA Y OTRAS

DEF RAUDACIONES - DIRINCRI.PNP

KB/IN ANDRE S¡LVA CARRILLO idenüficado con ICAP N" 4033,

la presente denuncia en conta de JORGE SOL NORMAD GONZALES

Artículo 337". - Diligencias de la lnvestigación Preparatoria

\- a) Disooner la concurrencia del imoutado. del agraviado y de las

POR TANTO: A, Usted señor Fiscal, solicito, se sirva a conceder mi petición y

OTROSIDIGO: Adljunto Documento de ldentidad del lnvestigado

\- Lima, 16 de mazo de2022

GOilI ILE Z << J oRG E( S0L< ll0RIAtlD<

Asunto Escrito - 604-2022

. La Cumbre - Solicito se efectue la conducción compulsiva.-.pdf(-141 KB)

Calle Las Codornices N' 285 - Surquillo - Lima 34 - Perú

Ref.: Altura de la cuadra 07 de la Av. Aramburú

[51 1] 422-6123 I [5111 5937159

E-mail: eugenio. bardon@oropezaalbggados.com

Fiscal a Cargo Norma Quezada Salinosas

Escrito N" SiN

Sumilla SOLICITO SE EFECTUE LA CONDUCCIÓN

SEÑOR FISCAL DE LA PRIIIIERA FISCALíA CORPORATIVA PENAL DE SANTIAGo DE

SURCGBARRANCO. SEGUNDO DESPACHO DE LIMA

KEVIN ANDRE S¡LVA CARRILLO identiflcado con ICAP N" 4033,

Que, en vista de que el denunciado/investigado JORGE SOL NORMAD GONALES

Artículo 337". - Diligencias de la lnvestigación Preparatoria

a) Disponer la concurrencia del imputado. del agraviado y de las

En suma, !a manifestación del investigado es menester para que de esa manera se

POR TANTO: A, Usted señor Fiscal, solicito, se sirva a conceder mi petición y

Asunto Escrito - Notificar Citación al Correo Electrónico

. Escrito - Notificar a Correo.pdf(-151 KB)

Estimados miembros de la Fiscalía,

Sin otro particular, quedo atento a sus comentarios

Calle Las Codornices N'285 - Surquillo - Lima 34 - Perú

l- ':Altura de la cuadra 07 de la Av. Aramburú

Teif.: [511] 422-6123 / [511] 5937159

Fax: [511] 422-6123

E-mall : eu genio. bardon@oropezaabogados.com

Fiscal Norma L. Quezada Salimos

Sumilla NOTIFICAR AL CORREO ELECTRONICO

SEÑOR FISCAL DE LA PR¡MERA FISCAL|A CORPORATIVA PENAL SE SANTIAGO DE

KEVIN ANDRE SILVA CARRILLO identificado con ICAP No 4033,