Actualización en Derecho Penal
Unidad Didáctica: N° 4
Material de estudio de la Clase Virtual: N° 5
Delitos tipificados en el Código Aduanero. Delitos Informáticos.
Lavado de Activos
DELITOS TIPIFICADOS EN EL CÓDIGO ADUANERO
CONTRABANDO
En la Sección XII del Código Aduanero se establecen las Disposiciones Penales,
estableciendo en el Título I los Delitos Aduaneros (Artículos 862 a 891) y en el Título II las
Infracciones Aduaneras (Artículos 891 a 996).
El Artículo 863 del Código Aduanero establece el concepto general de esta figura;
determinando que incurre en el delito de contrabando " el que por cualquier acto u omisión,
impidiere o dificultare, mediante ardid o engaño, el adecuado ejercicio de las funciones que
las leyes acuerdan al Servicio Aduanero para el control sobre las importaciones y las
exportaciones".
Cualquier acto u omisión: Ello significa que no exige un acto u omisión determinado sino
cualquiera, siempre que medie ardid o engaño.
Impidiere o dificultare: Significa que la autoridad aduanera resulte impedida o dificultada en
el ejercicio del control a su cargo por la conducta del sujeto activo.
Ardid o engaño: Según la Real Academia Española, ardid es la treta o medio empleado
diestra y astutamente para el logro de algún fin y engaño es dar a la mentira viso o apariencia
de verdad; incluir a otro, mediante palabras u obras aparentes o fingidas, a creer lo que no es.
La ley equipara el ardid o engaño y si bien existe una diferencia de significado en dichos
términos, el efecto exigido es el mismo.
Servicio Aduanero: Es el conjunto de agentes de la Dirección General de Aduanas que
integran el cuadro de personal permanente con funciones fiscalizadoras.
Control: La principal función del servicio aduanero es la de control sobre las importaciones
y exportaciones (importación es la introducción de cualquier mercadería a un territorio
aduanero; exportación es la extradición de cualquier mercadería de un territorio aduanero y
mercadería es todo objeto que fuere susceptible de ser importado o exportado)
-El Sujeto Activo: Cualquier persona
-Sujeto Pasivo: La Aduana (porque mediante este delito se vulnera un interés propio de la
esfera funcional de ésta, que es el control que la aduana debe ejercer sobre las importaciones
y las exportaciones)
En el Artículo 864 se enumeran los distintos supuestos de contrabando, reprimiendo al que:
a) Importare o exportare mercadería en horas o por lugares no habilitados al efecto, la
desviare de las rutas señaladas para la importación o la exportación o de cualquier modo
la sustrajere al control que corresponde ejercer al servicio aduanero sobre tales actos;
b) Realizare cualquier acción u omisión que impidiere o dificultare el control del servicio
aduanero con el propósito de someter a la mercadería a un tratamiento aduanero o fiscal
distinto al que correspondiere, a los fines de su importación o de su exportación;
c) Presentare ante el servicio aduanero una autorización especial, una licencia arancelaria
o una certificación expedida contraviniendo las disposiciones legales y específicas que
regularen su otorgamiento, destinada a obtener, respecto de la mercadería que se importare
o se exportare, un tratamiento aduanero o fiscal más favorable al que correspondiere;
d) Ocultare, disimulare, sustituyere o desviare, total o parcialmente, mercadería sometida o
que debiere someterse a control aduanero, con motivo de su importación o de su
exportación;
e) Simulare ante el servicio aduanero, total o parcialmente, una operación o una destinación
aduanera de importación o de exportación, con la finalidad de obtener un beneficio
económico.
Los agravantes del Contrabando se encuentran establecidos en los Artículos 865, 866 y
867, los cuales disponen:
Artículo 865 “Se impondrá prisión de 4 a 10 años en cualquiera de los supuestos previstos
en los artículos 863 y 864 cuando:
a) Intervinieren en el hecho 3 o más personas en calidad de autor, instigador o cómplice;
b) Interviniere en el hecho en calidad de autor, instigador o cómplice un funcionario o
empleado público en ejercicio o en ocasión de sus funciones o con abuso de su cargo;
c) Interviniere en el hecho en calidad de autor, instigador o cómplice un funcionario o
empleado del servicio aduanero o un integrante de las fuerzas de seguridad a las que este
Código les confiere la función de autoridad de prevención de los delitos aduaneros;
d) Se cometiere mediante violencia física o moral en las personas, fuerza sobre las cosas o
la comisión de otro delito o su tentativa;
e) Se realizare empleando un medio de transporte aéreo, que se apartare de las rutas
autorizadas o aterrizare en lugares clandestinos o no habilitados por el servicio aduanero
para el tráfico de mercadería;
f) Se cometiere mediante la presentación ante el servicio aduanero de documentos
adulterados o falsos, necesarios para cumplimentar la operación aduanera;
g) Se tratare de mercadería cuya importación o exportación estuviere sujeta a una
prohibición absoluta;
h) Se tratare de sustancias o elementos no comprendidos en el artículo 866 que por su
naturaleza, cantidad o características, pudieren afectar la salud pública;
i) El valor de la mercadería en plaza o la sumatoria del conjunto cuando formare parte de
una cantidad mayor, sea equivalente a una suma igual o superior a PESOS TRES
MILLONES ($ 3.000.000).”
Artículo 866 “Se impondrá prisión de 3 a 12 años en cualquiera de los supuestos previstos
en los arts. 863 y 864 cuando se tratare de estupefacientes en cualquier etapa de su
elaboración.
Estas penas serán aumentadas en un tercio del máximo y en la mitad del mínimo cuando
concurriere alguna de las circunstancias previstas en los incs. a), b), c), d) y e) del art. 865,
o cuando se tratare de estupefacientes elaborados o semielaborados que por su cantidad
estuviesen inequívocamente destinados a ser comercializados dentro o fuera del territorio
nacional.”
Artículo 867 “Se impondrá prisión de 4 a 12 años en cualquiera de los supuestos previstos
en los arts. 863 y 864 cuando se tratare de elementos nucleares, explosivos, agresivos
químicos o materiales afines, armas, municiones o materiales que fueren considerados de
guerra o sustancias o elementos que por su naturaleza, cantidad o características pudieren
afectar la seguridad común salvo que el hecho configure delito al que correspondiere una
pena mayor.”
Es decir, que el delito de contrabando se agrava por la cantidad de personas que intervienen
(3 o más personas), por la calidad del sujeto activo (empleado o funcionario público,
empleado o funcionario del servicio aduanero), por el medio empleado (violencia , fuerza ,
comisión de otro delito) , si se utiliza transporte aéreo, por la presentación de documentos
adulterados, si se trata de mercadería prohibida, sustancias que afectan a la salud,
estupefacientes, materiales que afecten la seguridad pública.
CONTRABANDO CULPOSO: Se encuentra previsto en los Artículos 868 y 869, haciendo
referencia en el primer artículo a: “El funcionario o empleado aduanero que ejercitare
indebidamente las funciones de verificación, valoración, clasificación, inspección o
cualquier otra función fiscal o de control a su cargo, siempre que en tales actos u omisiones
mediare negligencia manifiesta que hubiere posibilitado la comisión del contrabando o su
tentativa” y “ El funcionario o empleado administrativo que por ejercer indebidamente las
funciones a su cargo, librare o posibilitare el libramiento de autorización especial, licencia
arancelaria o certificación que fuere presentada ante el servicio aduanero destinada a
obtener un tratamiento aduanero o fiscal más favorable al que correspondiere, siempre que
en el otorgamiento de tales documentos hubiere mediado grave inobservancia de las
disposiciones legales específicas que lo regularen”.
Y en el caso del segundo artículo, a quien resultare responsable de la presentación ante el
servicio aduanero de una autorización especial, licencia arancelaria o certificación que
pudiere provocar un tratamiento aduanero o fiscal más favorable al que correspondiere o
de algún documento adulterado o falso necesario para cumplimentar una operación
aduanera, siempre que se tratare de un despachante de aduana, un agente de transporte
aduanero, un importador, un exportador o cualquier otro que por su calidad, actividad u
oficio no pudiere desconocer tal circunstancia y no hubiere actuado dolosamente.
Con la finalidad de combatir el contrabando, se crea la modalidad culposa, que constituye la
contrapartida de las conductas que se reprimen como contrabando doloso.
Ello no significa que en cualquier caso de contrabando doloso el funcionario o empleado
aduanero o administrativo, que interviniera, incurre así, sin más, en esta hipótesis delictual;
por el contrario, con su configuración se requiere que haya actuado negligentemente, o bien,
inobservando las disposiciones legales específicas.
En tal sentido el Código Aduanero, exige un grado mayor de culpabilidad al requerir que la
negligencia resulte manifiesta y que la inobservancia sea grave. Ambas conductas deben
hallarse en relación causal con el delito de contrabando o su tentativa, esto es, debe mediar
por lo menos principio de ejecución del contrabando que mediante ese actuar culposo se
posibilita.
TENTATIVA DE CONTRABANDO (Artículos 871, 872 y 873)
El Artículo 871 define la tentativa de contrabando: … el que, con el fin de cometer el delito
de contrabando, comienza su ejecución pero no lo consuma por circunstancias ajenas a su
voluntad.
La tentativa de contrabando será reprimida con las mismas penas que correspondan al delito
consumado (Artículo 872).
Y el Artículo 873 establece como supuesto especial de tentativa de contrabando la
introducción a recintos sometidos a control aduanero de bultos que, individualmente o
integrando una partida, contuvieren en su interior otro u otros bultos, con marcas, números
o signos de identificación iguales o idóneos para producir confusión con los que ostentare
el envase exterior u otros envases comprendidos en la misma partida. El responsable será
reprimido con la pena que correspondiere al supuesto de contrabando que se configurare.
ENCUBRIMIENTO DE CONTRABANDO
En el Artículo 874 se establece quienes incurren en encubrimiento de contrabando, siempre
que antes de la ejecución del contrabando no se haya prometido la ayuda a alguno de los que
participaron en él, porque la oferta implica una intervención mediante un aporte moral. La
promesa anterior al delito constituye participación y no encubrimiento.
En conclusión, para entender que es contrabando debemos tener presente la relación que
debe existir entre todos los elementos de la definición; por eso , el acto u omisión debe estar
ordenado en la mente y voluntad del actor, el cual realizará los actos tendientes a impedir o
dificultar suficientemente, a través del ardid o engaño, con la programación necesaria,
adecuado y normal ejercicio de las funciones legales y ordinarias del servicio aduanero, o de
las fuerzas de seguridad que cumplan las veces de control de toda aquella mercadería que se
importe o exporte de territorio aduanero.
La definición forma un todo y no pueden aislarse las partes, ya que, por ejemplo, la simple
no declaración de mercadería extranjera que no tenga la intención de impedir o dificultar el
control aduanero, no sería contrabando, sino una infracción de las comprendidas en el Título
II de la Sección XII del Código Aduanero; o si, por ejemplo, en la importación o exportación
comercial el interesado en el despacho correspondiente solicita el trámite para carne vacuna,
otorgando todos los datos que permitan al servicio aduanero determinar adecuadamente que
se trata de la misma, pero la clasifica en otro rubro en la posición arancelaria, no estará
cometiendo delito de contrabando sino infracción .
❖ Respecto de las infracciones aduaneras, el Código aclara que el término infracción
se equipara al de contravención; considerando el Artículo 983 infracciones
aduaneras a los hechos, actos u omisiones que este Título reprime por transgredir
las disposiciones de la legislación aduanera. Las disposiciones generales de este
Título también se aplicarán a los supuestos que este código reprime con multas
automáticas.
Las infracciones que el Código establece son Contrabando menor, Declaraciones inexactas
y otras diferencias injustificadas, Mercadería a bordo sin declarar, Transgresión de las
obligaciones impuestas como condición de un beneficio, Transgresiones a los regímenes de
destinación suspensiva, Transgresiones a los regímenes de equipaje, pacotilla y franquicias
diplomáticas, Transgresiones al régimen de envíos postales, Tenencia injustificada de
mercadería de origen extranjero con fines comerciales o industriales.
Para tener en cuenta
➢ Los casos de contrabando agravado no pueden ser objeto de excarcelación, de
eximición de prisión ni de condena condicional.
➢ La tentativa de contrabando recibe la misma pena que corresponde al delito, como si
este se hubiera consumado.
➢ El delito de contrabando o contrabando mayor se configura cuando el valor en plaza
de la mercadería involucrada supera los $500.000 y en el caso de tabaco o sus
derivados cuando supera los $160.000). *
➢ Las sanciones en caso de delito de contrabando son:
• pena privativa de libertad,
• decomiso de las mercaderías, de los transportes y cualquier instrumento utilizados
para cometer el ilícito,
• más una multa que va de 4 a 20 veces el valor de las mercaderías, según su
cotización en plaza,
• inhabilitaciones, privación de concesiones y privilegios, retiro de personería a la
persona jurídica, etcétera.
➢ En cambio, las infracciones aduaneras de contrabando menor (cuyo valor en plaza de
la mercadería es menor a $500.000 o a $160.000 para el tabaco y sus derivados) * se
castigan con multa.
*Valores vigentes hasta la implementación de la Unidad de Valor Tributario (UVT) del Título XI de
la ley 27.430.
DELITOS INFORMÁTICOS
Se entiende por Delitos Informáticos a cualquier actividad ilegal que encuadra en figuras
penales tradicionales siempre que involucre la informática para cometer el ilícito.
La Ley 26.388 del año 2008 modifica, sustituye e incorpora figuras típicas a diversos artículos del
Código Penal, con el objeto de regular las nuevas tecnologías como medios de comisión de los delitos
ya previstos en nuestro código.
Dichos cambios e incorporaciones son:
❖ Incorpóranse como últimos párrafos del artículo 77 del Código Penal, los siguientes:
El término "documento" comprende toda representación de actos o hechos, con
independencia del soporte utilizado para su fijación, almacenamiento, archivo o
transmisión.
Los términos "firma" y "suscripción" comprenden la firma digital, la creación de una firma
digital o firmar digitalmente.
Los términos "instrumento privado" y "certificado" comprenden el documento digital
firmado digitalmente”.
❖ Sustituyese el artículo 128 del Código Penal, por el siguiente:
“Será reprimido con prisión de 3 a 6 años el que produjere, financiare, ofreciere,
comerciare, publicare, facilitare, divulgare o distribuyere, por cualquier medio, toda
representación de un menor de 18 años dedicado a actividades sexuales explícitas o toda
representación de sus partes genitales con fines predominantemente sexuales, al igual que
el que organizare espectáculos en vivo de representaciones sexuales explícitas en que
participaren dichos menores.
Será reprimido con prisión de 4 meses a 1 año el que a sabiendas tuviere en su poder
representaciones de las descriptas en el párrafo anterior.
Será reprimido con prisión de 6 meses a 2 años el que tuviere en su poder representaciones
de las descriptas en el primer párrafo con fines inequívocos de distribución o
comercialización.
Será reprimido con prisión de 1 mes a 3 años el que facilitare el acceso a espectáculos
pornográficos o suministrare material pornográfico a menores de 14 años.
Todas las escalas penales previstas en este artículo se elevarán en un tercio en su mínimo y
en su máximo cuando la víctima fuere menor de 13 años.”
❖ Sustituyese el epígrafe del Capítulo III, del Título V, del Libro II del Código Penal,
por el siguiente: "Violación de Secretos y de la Privacidad"
❖ Sustituyese el artículo 153 del Código Penal, por el siguiente:
“Será reprimido con prisión de 15 días a 6 meses el que abriere o accediere indebidamente
a una comunicación electrónica, una carta, un pliego cerrado, un despacho telegráfico,
telefónico o de otra naturaleza, que no le esté dirigido; o se apoderare indebidamente de
una comunicación electrónica, una carta, un pliego, un despacho u otro papel privado,
aunque no esté cerrado; o indebidamente suprimiere o desviare de su destino una
correspondencia o una comunicación electrónica que no le esté dirigida.
En la misma pena incurrirá el que indebidamente interceptare o captare comunicaciones
electrónicas o telecomunicaciones provenientes de cualquier sistema de carácter privado o
de acceso restringido.
La pena será de prisión de 1 mes a 1 año, si el autor además comunicare a otro o publicare
el contenido de la carta, escrito, despacho o comunicación electrónica.
Si el hecho lo cometiere un funcionario público que abusare de sus funciones, sufrirá
además, inhabilitación especial por el doble del tiempo de la condena.”
❖ Incorporase como artículo 153 bis del Código Penal, el siguiente:
“Será reprimido con prisión de 15 días a 6 meses, si no resultare un delito más severamente
penado, el que a sabiendas accediere por cualquier medio, sin la debida autorización o
excediendo la que posea, a un sistema o dato informático de acceso restringido.
La pena será de 1 mes a 1 año de prisión cuando el acceso fuese en perjuicio de un sistema
o dato informático de un organismo público estatal o de un proveedor de servicios públicos
o de servicios financieros.”
❖ Sustituyese el artículo 155 del Código Penal, por el siguiente:
“Será reprimido con multa de $ 1.500 a $ 100.000, el que hallándose en posesión de una
correspondencia, una comunicación electrónica, un pliego cerrado, un despacho telegráfico,
telefónico o de otra naturaleza, no destinados a la publicidad, los hiciere publicar
indebidamente, si el hecho causare o pudiere causar perjuicios a terceros.
Está exento de responsabilidad penal el que hubiere obrado con el propósito inequívoco de
proteger un interés público”.
❖ Sustituyese el artículo 157 del Código Penal, por el siguiente:
“Será reprimido con prisión de 1 mes a 2 años e inhabilitación especial de 1 a 4 años, el
funcionario público que revelare hechos, actuaciones, documentos o datos, que por ley deben
ser secretos.”
❖ Sustituyese el artículo 157 bis del Código Penal, por el siguiente:
“Será reprimido con la pena de prisión de 1 mes a dos 2 años el que:
1. A sabiendas e ilegítimamente, o violando sistemas de confidencialidad y seguridad de
datos, accediere, de cualquier forma, a un banco de datos personales;
2. Ilegítimamente proporcionare o revelare a otro información registrada en un archivo o
en un banco de datos personales cuyo secreto estuviere obligado a preservar por disposición
de la ley.
3. Ilegítimamente insertare o hiciere insertar datos en un archivo de datos personales.
Cuando el autor sea funcionario público sufrirá, además, pena de inhabilitación especial de
1 a 4 años.”
❖ Incorporase como inciso 16 del artículo 173 del Código Penal, el siguiente:
“El que defraudare a otro mediante cualquier técnica de manipulación informática que
altere el normal funcionamiento de un sistema informático o la transmisión de datos.”
❖ Incorporase como segundo párrafo del artículo 183 del Código Penal, el siguiente:
“En la misma pena incurrirá el que alterare, destruyere o inutilizare datos, documentos,
programas o sistemas informáticos; o vendiere, distribuyere, hiciere circular o introdujere
en un sistema informático, cualquier programa destinado a causar daños.”
❖ Sustituyese el artículo 184 del Código Penal, por el siguiente:
“La pena será de 3 meses a 4 años de prisión, si mediare cualquiera de las circunstancias
siguientes:
1. Ejecutar el hecho con el fin de impedir el libre ejercicio de la autoridad o en venganza de
sus determinaciones;
2. Producir infección o contagio en aves u otros animales domésticos;
3. Emplear substancias venenosas o corrosivas;
4. Cometer el delito en despoblado y en banda;
5. Ejecutarlo en archivos, registros, bibliotecas, museos o en puentes, caminos, paseos u
otros bienes de uso público; o en tumbas, signos conmemorativos, monumentos, estatuas,
cuadros u otros objetos de arte colocados en edificios o lugares públicos; o en datos,
documentos, programas o sistemas informáticos públicos;
6. Ejecutarlo en sistemas informáticos destinados a la prestación de servicios de salud, de
comunicaciones, de provisión o transporte de energía, de medios de transporte u otro
servicio público.”
❖ Sustituyese el artículo 197 del Código Penal, por el siguiente:
“Será reprimido con prisión de 6 meses a 2 años, el que interrumpiere o entorpeciere la
comunicación telegráfica, telefónica o de otra naturaleza o resistiere violentamente el
restablecimiento de la comunicación interrumpida.”
❖ Sustituyese el artículo 255 del Código Penal, por el siguiente:
“Será reprimido con prisión de 1 mes a 4 años, el que sustrajere, alterare, ocultare,
destruyere o inutilizare en todo o en parte objetos destinados a servir de prueba ante la
autoridad competente, registros o documentos confiados a la custodia de un funcionario
público o de otra persona en el interés del servicio público. Si el autor fuere el mismo
depositario, sufrirá además inhabilitación especial por doble tiempo.
Si el hecho se cometiere por imprudencia o negligencia del depositario, éste será reprimido
con multa de $ 750 a $ 12.500.”
Así, la Ley 26.388 tipifica a lo largo de su articulado los siguientes los delitos informáticos:
➢ Pornografía infantil por Internet u otros medios electrónicos (Art. 128 CP)
➢ Violación, apoderamiento y desvío de comunicación electrónica (Art. 153, párrafo 1º
CP)
➢ Intercepción o captación de comunicaciones electrónicas o telecomunicaciones (Art.
153, párrafo 2º CP)
➢ Acceso a un sistema o dato informático (Art. 153 bis CP)
➢ Publicación de una comunicación electrónica (Art. 155 CP)
➢ Acceso a un banco de datos personales (Art. 157 bis, párrafo 1º CP)
➢ Revelación de información registrada en un banco de datos personales (Art. 157 bis,
párrafo 2º CP)
➢ Inserción de datos falsos en un archivo de datos personales (Art. 157 bis, párrafo 2º
CP; anteriormente regulado en el artículo 117 bis, párrafo 1º, incorporado por la Ley
de Hábeas Data)
➢ Fraude informático (Art. 173, inciso 16 CP)
➢ Daño o sabotaje informático (Arts. 183 y 184, incisos 5º y 6º CP).
➢ Delitos contra las comunicaciones (Art. 197 CP)
➢ Delitos contra la administración de justicia (Art. 255 CP)
En 2013 se aprobó una nueva modificación al Código Penal, incorporando dentro del Título
correspondiente a los “Delitos contra la integridad sexual” el Artículo 131 que establece
“Será penado con prisión de seis meses a cuatro años el que, por medio de comunicaciones
electrónicas, telecomunicaciones o cualquier otra tecnología de transmisión de datos,
contactare a una persona menor de edad, con el propósito de cometer cualquier delito contra
la integridad sexual de la misma”.
El grooming es el conjunto de acciones que lleva a cabo un adulto a través de las
tecnologías para ganarse la confianza de un menor con el fin de cometer delitos contra su
integridad sexual.
Este artículo tiene por fin otorgar una mayor protección a los menores en el uso de las
nuevas tecnologías, que muchas veces son aprovechadas por sujetos sexualmente
pervertidos para contactarlos, ganar su confianza y finalmente lograr tener o mantener un
contacto sexual con dicho menor.
Sólo exige para su perfección típica que el autor “contacte, relacione, vincule, comunique
o establezca contacto” a una “persona menor de edad”, a través de alguno de los “medios
tecnológicos” con la finalidad de “cometer cualquier delito contra la integridad sexual” (Arts.
119 a 131 CP).
Otras figuras
Ciberbulling:
El bullying es el maltrato físico y/o psicológico deliberado y continuado que recibe un niño
por parte de otro u otros, que se comportan con él cruelmente con el objetivo de someterlo y
asustarlo, con vistas a obtener algún resultado favorable para los acosadores o simplemente
a satisfacer la necesidad de agredir y destruir que éstos suelen presentar. El bullying implica
una repetición continuada de las burlas o las agresiones y puede provocar la exclusión social
de la víctima.
El ciberbullying es el maltrato que sufre un menor de edad por parte de otro menor de edad
a través de internet u otros medios electrónicos. En el ciberbullying un menor de edad es
amenazado, humillado o molestado por otro menor mediante la publicación de textos,
imágenes, videos o audios. Para ello, utiliza medios electrónicos como telefonía móvil,
correo electrónico, mensajería instantánea, redes sociales, juegos online, etc.
Sexting:
El sexting es la circulación de un contenido sexual a través de dispositivos móviles como
teléfonos celulares, tabletas, etc. Su nombre surge de la combinación de las palabras en inglés
sex (sexo) y texting (enviar mensajes de texto por teléfono celular).
El término fue ampliando su significado conforme el avance tecnológico, y actualmente
refiere al envío de imágenes y vídeos sexuales, de sí mismo o misma, no solo vía mensaje de
texto sino, también, mediante mensajería instantánea, foros, posteos en redes sociales o por
correo electrónico.
De este modo, la imagen es enviada a uno o varios contactos que, a su vez, pueden
reenviarla y comenzar la circulación web conocida como “viralización”, en comparación con
lo rápido y fácil que se propaga un virus.
Sextorsión
La extorsión sexual es una forma de explotación sexual en la cual una persona es
chantajeada con una imagen o vídeo de sí misma desnuda o realizando actos sexuales, que
generalmente ha sido previamente compartida mediante sexting. La víctima es coaccionada
para tener relaciones sexuales con alguien, entregar más imágenes eróticas o pornográficas,
dinero o alguna otra contrapartida, bajo la amenaza de difundir las imágenes originales si no
accede a las exigencias del chantajista.
Las figuras mencionadas están íntimamente relacionadas y traen consecuencias gravosas
para las victimas ya que si bien generalmente comienzan con la toma voluntaria de
fotografías o videos en actitudes seductoras, desnudos o semidesnudos, como una diversión
no se tiene noción de los riesgos que ello entraña cuando esas imágenes son enviadas a la
red con destino a un amigo o un novio y, éste, por lo general sin el consentimiento del emisor,
las reenvía a otras personas y éstas, a su vez, las difunden por las redes sociales hacia un
mundo desconocido de personas anónimas, que pueden utilizar esas imágenes con fines
delictivos, ya sea para objetivos sexuales (que es el caso de los pedófilos o pervertidos
sexuales) o de venganza por una relación amorosa desavenida, o bien para ser captadas por
organizaciones criminales de trata de personas o para que las fotografías aparezcan en sitios
dedicados a la pornografía.
En Argentina no tenemos una legislación específica sobre la materia; el Código Penal tiene
respuestas muy acotadas, pues sólo dedica algunos artículos que podrían tener relación con
situaciones de Sexting, por ejemplo la publicación y divulgación de material en el que se
exhibe o representa a menores de dieciocho años dedicado a actividades sexuales explícitas
o de sus partes genitales con fines predominantemente sexuales (Art. 128, Ley 26.388), la
publicación indebida de una comunicación electrónica, no destinada a la publicidad (Art.
155, Ley 26.388), o bien por si en diversas situaciones colaterales pudiera presentarse algún
caso de chantaje que diera lugar a un tipo de extorsión (Art. 169 CP) o a una modalidad de
coacción (Art. 149 bis CP), etc., pero se carece de una figura en el código que regule,
autónomamente, hechos de esta naturaleza.
LAVADO DE ACTIVOS
También llamado “Lavado de Dinero”, es un delito organizado, transnacional y complejo ;
se trata de una maniobra mediante la cual el dinero y otros bienes, frutos de actividades
ilícitas, se vuelcan a la economía legal para poder gozar libremente de sus beneficios. Es
decir, que los bienes provenientes de delitos tales como, tráfico de drogas, armas,
corrupción, secuestros, se integran al sistema económico con la apariencia de haber sido
obtenidos en forma legal.
Los efectos más importantes del lavado del dinero son el debilitamiento de la integridad de
los mercados financieros y la pérdida del control de la política económica.
El proceso de lavado de dinero tiene tres pasos básicos:
-Colocación: En esta etapa se inserta el dinero sucio en una institución financiera legítima.
-Encubrimiento: Este es el paso más complejo. Se busca alejar el dinero de la fuente ilícita
donde fue generado.
-Integración: El dinero es reintegrado al sistema financiero legal.
Artículo 303 C.P.: “1) Será reprimido con prisión de 3 a 10 años y multa de 2 a 10 veces
del monto de la operación, el que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare,
disimulare o de cualquier otro modo pusiere en circulación en el mercado, bienes
provenientes de un ilícito penal, con la consecuencia posible de que el origen de los bienes
originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lícito, y siempre que su
valor supere la suma de $ 300.000 , sea en un solo acto o por la reiteración de hechos
diversos vinculados entre sí.
2) La pena prevista en el inciso 1 será aumentada en un tercio del máximo y en la mitad del
mínimo, en los siguientes casos:
a) Cuando el autor realizare el hecho con habitualidad o como miembro de una asociación
o banda formada para la comisión continuada de hechos de esta naturaleza;
b) Cuando el autor fuera funcionario público que hubiera cometido el hecho en ejercicio u
ocasión de sus funciones. En este caso, sufrirá además pena de inhabilitación especial de 3
a 10 años. La misma pena sufrirá el que hubiere actuado en ejercicio de una profesión u
oficio que requirieran habilitación especial.
3) El que recibiere dinero u otros bienes provenientes de un ilícito penal, con el fin de
hacerlos aplicar en una operación de las previstas en el inciso 1, que les dé la apariencia
posible de un origen lícito, será reprimido con la pena de prisión de 6 meses a 3 años.
4) Si el valor de los bienes no superare la suma indicada en el inciso 1, el autor será
reprimido con la pena de prisión de 6 meses a 3 años.
5) Las disposiciones de este artículo regirán aun cuando el ilícito penal precedente hubiera
sido cometido fuera del ámbito de aplicación espacial de este Código, en tanto el hecho que
lo tipificara también hubiera estado sancionado con pena en el lugar de su comisión.”
Las conductas reprimidas son convertir, transferir, administrar, vender, gravar, disimular o
de cualquier otro modo poner en circulación en el mercado bienes que provienen de un delito.
Se trata de un delito doloso que requiere que los bienes tengan un origen ilícito y además la
voluntad de realizar las conductas reprimidas con la finalidad de que adquieran la apariencia
legal.
El artículo también establece diferentes agravantes y un supuesto extraterritorial al
disponer en el inciso 5 que nuestro Código Penal se aplica aun cuando el delito hubiera sido
cometido fuera de su ámbito espacial.
El Artículo 304 del C.P. contempla la posibilidad de sancionar a las personas jurídicas en
el supuesto de que las maniobras de lavado se hayan realizado en nombre, o con la
intervención, o en beneficio de una persona de existencia ideal (ejemplo sociedades,
asociaciones, etc). Las sanciones previstas son multa, suspensión de la actividad, cancelación
de la personería, pérdida o suspensión de beneficios estatales, que pueden aplicarse en forma
conjunta o alternativa.
Asimismo, en virtud del Artículo 305 C.P., el juez podrá adoptar desde el inicio de las
actuaciones judiciales las medidas cautelares suficientes para asegurar la custodia,
administración, conservación, ejecución y disposición de los bienes relacionados con los
delitos.
En operaciones de lavado de activos, los bienes serán decomisados de modo definitivo, sin
necesidad de condena penal, cuando se hubiere podido comprobar la ilicitud de su origen, y
serán destinados a reparar el daño causado a la sociedad, a las víctimas en particular o al
Estado.
Recuerden que ante cualquier duda que tengan con los
contenidos desarrollados en esta lectura o con la
actividad propuesta, pueden enviar un mensaje al
docente tutor.
Bibliografía
- Buompadre, J. E. (2021) Derecho Penal: parte especial Editorial Contexto.
3ra. edición.
- Código Penal de la Nación. Ley N° 11179 y modificatorias.
- Código Aduanero Ley N° 22415
