Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 08/06/2023 07:14:50 p.m.

Año: 2022
Periodo: Anual
Empresa: LUZ DEL SUR S.A.A.
Tipo: Consolidada

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2022 2021

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6 45,453 75,797

Otros Activos Financieros 14 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 702,146 544,457
Cuentas por Cobrar Comerciales 7 650,179 516,143
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 9 4,332 7,320
Otras Cuentas por Cobrar 8 47,635 20,994
Anticipos 0 0 0
Inventarios 10 34,518 36,929
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 21,974 3,928

Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de

Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o
para Distribuir a los Propietarios 0 804,091 661,111

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados

como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios 0 0 0
Total Activos Corrientes 0 804,091 661,111
Otros Activos Financieros 0 0 0

Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación 0 0 0

Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 4,394 1,090
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 8 4,394 1,090
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Propiedades de Inversión 11 81,567 84,401
Propiedades, Planta y Equipo 12 6,888,446 6,783,891
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 13 64,061 60,837
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvalía 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 10,243 10,839
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral 0 0 0
Total Activos No Corrientes 0 7,048,711 6,941,058
TOTAL ACTIVOS 0 7,852,802 7,602,169
Otros Pasivos Financieros 14 1,636,500 1,236,526
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 499,602 471,585
Cuentas por Pagar Comerciales 15 370,159 376,637
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 16 129,443 94,948
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 17 76,691 55,682
Otras Provisiones 18 22,513 6,495
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 27 (e) 58,129 14,729
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos

para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 2,293,435 1,785,017
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta 0 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 2,293,435 1,785,017
Otros Pasivos Financieros 14 1,107,825 1,472,275
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 35,670 34,425
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 16 35,670 34,425
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 17 0 10,011
Otras Provisiones 18 5,026 5,045
Pasivos por Impuestos Diferidos 28 774,804 761,240
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 1,923,325 2,282,996
Total Pasivos 0 4,216,760 4,068,013
Capital Emitido 19 (a) 331,127 331,127
Primas de Emisión 0 0 0
Acciones de Inversión 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0 0
Otras Reservas de Capital 19 (b) 150,264 149,660
Resultados Acumulados 19 (d) 2,073,250 1,948,559
Otras Reservas de Patrimonio 19 (c) 1,081,401 1,104,810
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora 0 3,636,042 3,534,156
Participaciones no Controladoras 0 0 0
Total Patrimonio 0 3,636,042 3,534,156
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 0 7,852,802 7,602,169
FIRMANTES
Firmante Fecha

ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL

Jose Luis Godefroy Bonilla|Representante Legal 30 Mar. 2023 18:44:23
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA AC(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Jose Luis Godefroy Bonilla|Representante Legal 30 Mar. 2023 18:44:37
ACTIVO: Como podemos observar el total de activos aumentó
para el año 2022 en comparación con 2021, principalmente en las
cuentas de Cuentas por cobrar comerciales y Otras cuentas por
pagar, Propiedades, Planta y Equipo

PASIVO: Las obligaciones con terceros aumentaron en el año

2022 en comparación con el 2021, el incremento del pasivo se
debe principalmente por la cuenta otros pasivos financieros,
cuentas por Pagar comerciales, y otras cuentas por pagar, otros
pasivos financieros (obligaciones financieras de largo plazo y los
pasivos por impuestos diferidos.

PATRIMONIO: El patrimonio de la empresa aumentó en el año

2022 en comparación al 2021. el incremento del patrimonio se
compone en mayor medida por los resultados acumulados y por
el superávit de revaluación neto y a la rentabilidad neta del
patrimonio por la venta de acciones al cierre del ejercicio 2022.
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2022
(Expresado en nuevos soles)

Cuenta NOTA 2022 % 2021 %

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6 45,453 0.58% 75,797 1.00%
Otros Activos
Cuentas Financieros
por Cobrar Comerciales y Otras 14 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar 0 702,146 8.94% 544,457 7.16%
Cuentas por Cobrar Comerciales 7 650,179 8.28% 516,143 6.79%
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 9 4,332 0.06% 7,320 0.10%
Otras Cuentas por Cobrar 8 47,635 2.91% 20,994 0.28%
Anticipos 0 0 0 0 0
Inventarios 10 34,518 0.44% 36,929 0.49%
Activos Biológicos 0 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 21,974 0.28% 3,928 0.05%
Activos Corrientes Distintos al Efectivo
Pignorados
Total Activoscomo Garantía
Corrientes Colateral
Distintos de los 0 0 0 0 0
Activos no Corrientes o Grupos de Activos
para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta o para Distribuir a
los Propietarios 0 804,091 10.24% 661,111 8.70%
Activos no Corrientes o Grupos de Activos
para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta o como
Mantenidos para Distribuir a los Propietarios 0 0 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 0 0 0 0
Inversiones Contabilizadas Aplicando el
Método de
Cuentas porlaCobrar
Participación
Comerciales y Otras 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar 0 4,394 0.06% 1,090 0.01%
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 8 4,394 1,090 0.01%
Anticipos 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0 0 0
Propiedades de Inversión 11 81,567 1.04% 84,401 1.11%
Propiedades, Planta y Equipo 12 6,888,446 87.72% 6,783,891 89.24%
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 13 64,061 0.82% 60,837 0.80%
Activos por
Activos por Impuestos
Impuestos Corrientes,
Diferidos no 0 0 0 0 0
Corrientes 0 0 0 0 0
Plusvalía 0 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 10,243 0.13% 10,839 0.14%
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo
Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS 0 7,852,802 100.00% 7,602,169 100.00%

Otros Pasivos
Cuentas Financieros
por Pagar Comerciales y Otras 14 1,636,500 38.81% 1,236,526 30.40%
Cuentas por Pagar 0 499,602 11.85% 471,585 11.59%
Cuentas por Pagar Comerciales 15 370,159 8.78% 376,637 9.26%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 16 129,443 3.07% 94,948 2.33%
Ingresos Diferidos 0 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 17 76,691 1.82% 55,682 1.37%
Otras Provisiones 18 22,513 0.53% 6,495 0.16%
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 27 (e) 58,129 1.38% 14,729 0.36%
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0 0
Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos
Incluidos en Grupos de Activos para su
Disposición Clasificados como Mantenidos
para la Venta 0 2,293,435 54.39% 1,785,017 43.88%
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para
su Disposición Clasificados como Mantenidos
para la Venta 0 0 0 0 0
Otros Pasivos
Cuentas Financieros
por Pagar Comerciales y Otras 14 1,107,825 26.27% 1,472,275 36.19%
Cuentas por Pagar 0 35,670 0.85% 34,425 0.85%
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 16 35,670 0.85% 34,425 0.85%
Ingresos Diferidos 0 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 17 0 0 10,011 0.25%
Otras Provisiones 18 5,026 0.12% 5,045 0.12%
Pasivos por
Pasivos por Impuestos
Impuestos Corrientes,
Diferidos no 28 774,804 18.37% 761,240 18.71%
Corriente 0 0 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0 0
Total Pasivos 0 4,216,760 100.00% 4,068,013 100.00%

Capital Emitido 19 (a) 331,127 9.11% 331,127 9.37%

Primas de Emisión 0 0 0 0 0
Acciones de Inversión 0 0 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0 0 0 0
Otras Reservas de Capital 19 (b) 150,264 4.13% 149,660 4.23%
Resultados Acumulados 19 (d) 2,073,250 57.02% 1,948,559 55.14%
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la 19 (c)
Otras Reservas de Patrimonio 1,081,401 29.74% 1,104,810 31.26%
Controladora 0 3,636,042 100.00% 3,534,156 100.00%
Participaciones no Controladoras 0 0 0 0 0
Total Patrimonio 0 3,636,042 100.00% 3,534,156 100.00%

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 7,852,802 7,602,169

La proporción de Propiedades, planta y Equipo tiene una
representa el 87.72 % del activo total en el periodo 2022.

La cuenta Otros Pasivos Financieros cuentan con un porcentaje de

38.81% respecto al pasivo total en el pereiodo 2022.
Los resultados acumulados de la empresa representa el
57.02% del total del patrimonio. en el periodo 2022
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2022
(Expresado en nuevos soles)

Cuenta NOTA 2022 2021 VARIACIÓN %

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6 45,453 75,797 -40.03%
Otros Activos Financieros 14 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas
por Cobrar 0 702,146 544,457 28.96%
Cuentas por Cobrar Comerciales 7 650,179 516,143 25.97%

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 9 4,332 7,320 -40.82%

Otras Cuentas por Cobrar 8 47,635 20,994 126.90%
Anticipos 0 0 0 0
Inventarios 10 34,518 36,929 -6.53%
Activos Biológicos 0 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 21,974 3,928 459.42%
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados
como Garantía Colateral 0 0 0 0

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos

no Corrientes o Grupos de Activos para su
Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta o para Distribuir a los Propietarios 0 804,091 661,111 21.63%

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su

Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios 0 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 0 0 0
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método
de la Participación 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas
por Cobrar 0 4,394 1,090 303.12%
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0 0

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0

Otras Cuentas por Cobrar 8 4,394 1,090 303.12%
Anticipos 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0 0
Propiedades de Inversión 11 81,567 84,401 -3.36%
Propiedades, Planta y Equipo 12 6,888,446 6,783,891 1.54%
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 13 64,061 60,837 5.30%
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0 0
Plusvalía 0 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 10,243 10,839 -5.50%
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo
Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS 0 7,852,802 7,602,169 3.30%

Otros Pasivos Financieros 14 1,636,500 1,236,526 32.35%

Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas
por Pagar 0 499,602 471,585 5.94%
Cuentas por Pagar Comerciales 15 370,159 376,637 -1.72%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 16 129,443 94,948 36.33%
Ingresos Diferidos 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 17 76,691 55,682 37.73%
Otras Provisiones 18 22,513 6,495 246.62%
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 27 (e) 58,129 14,729 294.66%
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos

Incluidos en Grupos de Activos para su
Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta 0 2,293,435 1,785,017 28.48%

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su

Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta 0 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 14 1,107,825 1,472,275 -24.75%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas
por Pagar 0 35,670 34,425 3.62%
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 16 35,670 34,425 3.62%
Ingresos Diferidos 0 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 17 0 10,011 -100.00%
Otras Provisiones 18 5,026 5,045 -0.38%
Pasivos por Impuestos Diferidos 28 774,804 761,240 1.78%

Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0 0

Otros Pasivos no Financieros 0 0 0 0
Total Pasivos 0 4,216,760 4,068,013 3.66%

Capital Emitido 19 (a) 331,127 331,127 0.00%

Primas de Emisión 0 0 0 0
Acciones de Inversión 0 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0 0 0
Otras Reservas de Capital 19 (b) 150,264 149,660 0.40%
Resultados Acumulados 19 (d) 2,073,250 1,948,559 6.40%
Otras Reservas de Patrimonio 19 (c) 1,081,401 1,104,810 -2.12%
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la
Controladora 0 3,636,042 3,534,156 2.88%
Participaciones no Controladoras 0 0 0 0
Total Patrimonio 0 3,636,042 3,534,156 2.88%

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 7,852,802 7,602,169 3.30%

Se observa una disminución del 40.03% en el efectivo y equivalentes al efectivo
en comparación con el año anterior, está variación se explica principalmente
debido al mayor crecimiento del Pasivo Corriente por el incremento de la
deuda a corto plazo y por el incremento de las cuentas por cobrar comerciales
respecto al periodo 2021

Se observa un aumento de 1.54% en la cuenta Propiedades, Planta y Equipo

en comparación con el año anterior.
Este incremento principalmente se debe a la inversiòn en la
ampliación de la capacidad y mejoras de la red de energía eléctrica, y
en la compra de maquinaria y equipo de acuerdo al plan integral de la
empresa de mantener un nivel operativo acorde con las últimas
tecnologías ; así como las inversiones efectuadas en la Central
Hidroeléctrica Santa Teresa. Al cierre del ejercicio 2022.
Se observa un aumento de 1.54% en la cuenta Propiedades, Planta y Equipo
en comparación con el año anterior.
Este incremento principalmente se debe a la inversiòn en la
ampliación de la capacidad y mejoras de la red de energía eléctrica, y
en la compra de maquinaria y equipo de acuerdo al plan integral de la
empresa de mantener un nivel operativo acorde con las últimas
tecnologías ; así como las inversiones efectuadas en la Central
Hidroeléctrica Santa Teresa. Al cierre del ejercicio 2022.

Se observa una disminuciòn en las del -1.72% en la Cuentas por Pagar

Comerciales en comparación con el año anterior, esto se debe al
cumpliemiento de las obligaciones contraìdos con los proveedores de Luz
del Sur durante el periodo 2022