No.

de
(Empresas,
ítem %
Familias o
Personas)
Universo 100% 133,333 fuente DANE pormedio famila vallenatas
Total Empresas, Familias,
Personas, que contrataron o
39% 52,000
comparon mi producto en el
último año (Pregunta 4)

Cantidad de
(Empresas,
Segmento %
Familias o
Personas)
Menos de $1.000.000 46.00% 23,920
Entre $1.000.001 a $3.000.000 30.00% 15,600
Entre $3.000.001 a $5.000.000 13.00% 6,760
Entre $5.000.001 a $7.000.000 8.00% 4,160
Entre $7.000.001 a $10.000.000 2.00% 1,040
Mas de $10.000.000 1.00% 520
52,000

Frecuencia de
Demanda real en
Año Compra o %
número
Contratacion

semanal 36%
2021 28,080
quincenal 56%
Total promedio número de

Frecuencia de contratación
Año Demanda proyectada Frecuencia
%
temporal

semanal 0.36
2022 29,344
quincenal 56%
semanal 0.36
2023 30,664
quincenal 56%
semanal 0.36
2024 32,044
quincenal 56%
semanal 0.36
2025 33,486
quincenal 56%
semanal 0.36
2026 34,993
quincenal 56%
 Empresas y personas
Número
naturales Total oferta aparente en
Año promedio de
competidores en Valledupar
produccion
Valledupar

2021 65 10000 650000

Total Oferta promedio de Consultorías 650000

Promedio de
Número de Total Oferta proyectada
Año producion o
competidores en numero de Productos
ventas por año
2022 66 10000 661,505
2023 67 10000 673,214
2024 69 10000 685,130
2025 70 10000 697,256
2026 71 10000 709,598

Demanda en numero Oferta en numero Demanda insatisfecha en

Años
de Productos de Productos numero de Productos

2022 901,435 661,505 239,930

2023 942,000 673,214 268,786
2024 984,390 685,130 299,260
2025 1,028,688 697,256 331,431
2026 1,074,978 709,598 365,381

Calificacion Sector centro sur por la Cra 9

factores

Ponderacion calif. Prom.

Cercania a proveedores 15% 5 0.75
Mercado (Clientes) 25% 4 1
Mano de Obra 5% 5 0.25
Servicios Basicos 8% 4 0.32
infrastructura del posible local 10% 3 0.3
Servicios de Transporte 10% 5 0.5
Costo y disponibilidad de locales 27% 4 1.08
TOTAL 100% 4.2
rmedio famila vallenatas

F= P (1+i)n

Número de Promedio
Número de
(Empresas, ponderado
veces en el
Familias o número de
año
Personas) Productos
10,109 48 485,222
28,081 24 673,933
otal promedio número de Consultorías 1,159,156

ecuencia de contratación Demanda

Número de proyectada en
Número de Promedio numero de
veces en el
empresas ponderado Productos
año
1056370% 48 507057
901,435
1643242% 24 394378 33486
11039.06232 48 529875
942,000
17171.87472 24 412125
11535.820124 48 553719
984,390
17944.609082 24 430671
12054.93203 48 578637
1,028,688
18752.116491 24 450051
12597.403971 48 604675
1,074,978
19595.961733 24 470303
 semanal 36% 86,375
quincenal 56% 134,361
220,736 18,395 tamaño de planta sugerido
50% 9197 tamaño de planta real al 100%
5,518 2022
6,438 2023
7,358 2024
8,278 2025

9,197
2026

Sector centro medio por la

Sector centro Norte por la Cra 9
Cra 9

calif. Prom. calif. Prom.

5 0.75 5 0.75
5 1.25 4 1
5 0.25 4 0.2
5 0.4 5 0.4
4 0.4 5 0.5
5 0.5 3 0.3
5 1.35 3 0.81
4.9 3.96
maño de planta sugerido
maño de planta real al 100%
60%
70%
80%
90%

100%
RESUMEN DE INVERSIONES VALOR TOTAL
1. INVERSIONES FIJAS $ 551,000,000

INVERSIONES FIJAS (NO DEPRECIABLES) $ 80,000,000

INVERSIONES FIJAS (DEPRECIABLES) $ 471,000,000

INVERSIONES DIFERIDAS $ 34,000,000
Estudios $ 11,000,000
Gastos de Organización $ 23,000,000
CAPITAL DE TRABAJO $ 14,704,801
Efectivo $ 14,704,801
TOTAL INVERSIONES $ 599,704,801

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Rubro Unidad Cant.

1. INVERSIONES FIJAS
INVERSIONES FIJAS (NO DEPRECIABLES)
terrenos (lote) mts2 100
INVERSIONES FIJAS (DEPRECIABLES)
Construciones y Edificaciones
instalaciones fabriles mts2 100
oficinas administrativas mts2 100
Maquinaria y Equipo
maquinas para produccion unidad 5

Equipo de Transporte
camion 350 unidad 1
motocarro - luv Dimax unidad 1
Equipo de Oficina
Escritorios Modulares unidad 10
Sillas giratorias unidad
Archivadores unidad
Tablero unidad
Mesa para reuniones unidad
Greca e implementos de cafeteria unidad
Equipo de Cumputacion y Comunicacion
Computador de mesa unidad 5
 Computador portátil unidad
Video Beam unidad
Impresora unidad
fotocopiadora e Impresora Multifuncional unidad
Router unidad
Telefax unidad
Teléfonos unidad
Licencias Office 2010 unidad

Rubro Unidad Cant.

INVERSIONES DIFERIDAS
Estudios
Estudio Tecnico unidad 1
Estudio de Mercados unidad 1
Gastos de Organización
Gastos de Constitucion (notariales) unidad 1
costos de pruebas y puesta en marcha unidad 1
Impuesto de industria y comercio unidad
Licencias Permisos unidad
Seguros unidad
Adecuaciones Local unidad
Promocion y Publicidad Inicial Global

Rubro Unidad Valor Total Mes

CAPITAL DE TRABAJO $ 29,409,602.4

Efectivo $29,409,602.4
Costos y Gastos Administrativos mes $ 29,409,602

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

PROMOCION Y PUBLICIDAD
Gastos de venta iniciales Unidad Cant.

Diseño y hospedaje de Pagina Web unidad 1

Porta Pendones Flexy, 1 mt x 2 mt con Impresión en Banner
unidad 2
Full color de 1440 DPI
Stan publicitario compuesto de mesa Rectangular Plegable,
de 0,90 mt ancho x 1 mt alto x 0.45 mt de fondo, Con
Impresión en vinilo adhesivo con Imagenes de 1440 DPI,
Unidad 1
estructura en aluminio con su maleta en lona y exhibidor de
1,50 mt de alto, 0,50 de ancho con impresión en vinilo
adhesivo, imagenes de 1440 DPI, estructura en aluminio

Uniformes para vendedore con pantalones y camisas 3/4 global 3

Aviso exterior en impresión sobre banner de 13 oz full color

unidad 1
sobre estructura de acero (tubos de 1")

Inauguración y lanzamiento de la empresa global 1

TOTAL PRESUPUESTO PROMOCION Y PUBLICID

ADECUACIONES LOCATIVAS Unidad Cant.

Materiales y mano de obra para adecuaciones menores en el
Global 1
local
Total Adecuacio

REQUERIMIENTO UNIDAD CANTIDAD

Computador de mesa Unidad
Computador portátil Unidad
Video Beam Unidad
Impresora Unidad
fotocopiadora e Impresora Multifuncional Unidad
Router Unidad
Telefax Unidad
Teléfonos Unidad
Licencias Office 2010 Unidad
 2021 2022 2023 2024 2025
inversiones y
alistamento operación operación operación operación

DE INVERSIONES
Valor Unitario Valor Total Deprec. anual Valor Salvamen.

$ 551,000,000
$ 80,000,000 $0 $0
$ 800,000 $ 80,000,000
$ 471,000,000 $ 65,450,000 $ 224,200,000
$ 351,250,000 $ 115,000,000 $ 5,750,000 $ 92,000,000
$ 700,000 $ 70,000,000 $ 3,500,000 $ 56,000,000 20 años
$ 450,000 $ 45,000,000 $ 2,250,000 $ 36,000,000 20 años
$ 35,000,000 $ 175,000,000 $ 17,500,000 $ 105,000,000
$ 35,000,000 $ 175,000,000 $ 17,500,000 $ 105,000,000 10 años
$0 $0 $0
$ 136,000,000 $ 136,000,000 $ 27,200,000 $ 27,200,000
$ 71,000,000 $ 71,000,000 $ 14,200,000 $ 14,200,000 5 años
$ 65,000,000 $ 65,000,000 $ 13,000,000 $ 13,000,000 5 años
$ 4,600,000 $ 30,000,000 $ 10,000,000 $0
$ 3,000,000 $ 30,000,000 $ 10,000,000 $0 3 años
$ 150,000 $0 $0 $0 3 años
$ 350,000 $0 $0 $0 3 años
$ 250,000 $0 $0 $0 3 años
$ 600,000 $0 $0 $0 3 años
$ 250,000 $0 $0 $0 3 años
$ 8,450,000 $ 15,000,000 $ 5,000,000 $0
$ 3,000,000 $ 15,000,000 $ 5,000,000 $0 3 años
 $ 2,000,000 $0 $0 $0 3 años
$ 1,800,000 $0 $0 $0 3 años
$ 180,000 $0 $0 $0 3 años
$ 550,000 $0 $0 $0 3 años
$ 600,000 $0 $0 $0 3 años
$ 100,000 $0 $0 $0 3 años
$ 100,000 $0 $0 $0 3 años
$ 120,000 $0 $0 $0 3 años

Valor Unitario Valor Total amortizacion

$ 35,500,000.0 $ 34,000,000.0 $ 8,500,000.0
$ 11,000,000 $ 11,000,000 $ 2,750,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 1,500,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 1,250,000
$ 24,500,000 $ 23,000,000 $ 5,750,000
$ 13,000,000 $ 13,000,000 $ 3,250,000
$ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 2,500,000
$ 300,000 $0 $0
$ 200,000 $0 $0
$ 1,000,000 $0 $0
$ 2,500,000 $0 $0
$ 6,960,000 $0 $0

Meses
Total Requerido
Requeridos
$ 14,704,801.2
$14,704,801.2
0.5 $ 14,704,801

$ 599,704,801

Precio TOTAL

$ 500,000 $ 500,000

$ 180,000 $ 360,000
 $ 2,000,000.0 $ 2,000,000

$ 200,000.0 $ 600,000

$ 500,000 $ 500,000

$ 3,000,000 $ 3,000,000
OMOCION Y PUBLICIDAD $ 6,960,000

Precio TOTAL

$ 2,500,000 $ 2,500,000

Total Adecuaciones $ 2,500,000.0

 Número de
Número de
Demanda insatisfecha PRODUCTOS
Años PRODUCTOS Anuales
Anuales mensuales a cubrir por
a cubrir por la empresa
la empresa
2022 239,930 5,518 460
2023 268,786 6,438 537
2024 299,260 7,358 613

NUMERO DE
SERVICIO A OFRECER PRODUCTOS AL MES (
Primer año)

yogoarequipe 3600

60% 70% 80%

43200 50,400 57,600

PLAN DE PRODUCCION GLOBAL (Todos los productos)

PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1 3,600 4,200 4,800
Mes 2 3,600 4,200 4,800
Mes 3 3,600 4,200 4,800
Mes 4 3,600 4,200 4,800
Mes 5 3,600 4,200 4,800
Mes 6 3,600 4,200 4,800
Mes 7 3,600 4,200 4,800
Mes 8 3,600 4,200 4,800
Mes 9 3,600 4,200 4,800
Mes 10 3,600 4,200 4,800
Mes 11 3,600 4,200 4,800
Mes 12 3,600 4,200 4,800
Total por
43,200 50,400 57,600
año

yogoarequipe
PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1 3,600 4,200 4,800
Mes 2 3,600 4,200 4,800
Mes 3 3,600 4,200 4,800
Mes 4 3,600 4,200 4,800
Mes 5 3,600 4,200 4,800
Mes 6 3,600 4,200 4,800
Mes 7 3,600 4,200 4,800
Mes 8 3,600 4,200 4,800
Mes 9 3,600 4,200 4,800
Mes 10 3,600 4,200 4,800
Mes 11 3,600 4,200 4,800
Mes 12 3,600 4,200 4,800
Total por
43,200 50,400 57,600
año

0
PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total por
0 0 0
año
 230
268
307

litros

90% 100%
64,800 72,000

oductos)
2025
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
64,800

2025
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
 5,400

64,800
 PLAN DE REQUERIMIENTOS
UNIDAD DE VALOR VALOR TOTAL
REQUERIMIENTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO MES
MOD $0
$ 13,000 $0
$ 13,000 $0
$ 13,000 $0
$ 13,000 $0
$ 13,000 $0
OTROS COSTOS $0
$ 663,570 $0
$ 430,200 $0
$ 600,000 $0
TOTAL COSTOS CONSULTORIA $0

ANALISIS DE COSTOS DE PRODUCCION UNITARIOS POR PRODUCTO

yogoarequipe
Unidad de Costeo 1 litro de yogoarequipe
UNIDAD DE VALOR
REQUERIMIENTO CANTIDAD COSTO UNITARIO
MEDIDA UNIDAD
MPD $ 1,984
Leche Litros 1.2 $ 959 $ 1,151
Arequipe kilos 0.4166666667 $ 2,000 $ 833

MOD $ 1,262
Operarios de Produccion Horas 0.0666666667 $ 18,936 $ 1,262

CIF $ 753
Supervisor Horas 0.0666666667 $ 6,367 $ 424
Empaque Unidad 1 $ 300 $ 300
Lubricantes litro $ 0.006 $ 5,000 $ 29
Depreciaciones
TOTAL COSTO UNITARIO $ 4,000

UNIDAD DE VALOR VALOR TOTAL

REQUERIMIENTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO MES
MOD $0
0
CIF $0
Supervisor $ 6,367 $0
0
Lubricantes
TOTAL COSTOS CONSULTORIA $0

UNIDAD DE VALOR VALOR TOTAL

REQUERIMIENTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO MES
MOD $0
0 $0
CIF $0
Supervisor $0
Empaque $0
Lubricantes $0
TOTAL COSTOS CONSULTORIA $0

UNIDAD DE VALOR VALOR TOTAL

REQUERIMIENTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO MES
MOD $0
0 $0
CIF $0
Supervisor $0
0 $0
Lubricantes $0
TOTAL COSTOS CONSULTORIA $0

UNIDAD DE VALOR VALOR TOTAL

REQUERIMIENTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO MES
MOD $0
0
CIF $0
Supervisor
0
Lubricantes
TOTAL COSTOS CONSULTORIA $0
 120 50

1000 416.666667 0.41666667

30 dias 3600
1 dia 120 15 1 hora
1 0.06666667
4 operarios
$ 151,490 $ 18,936

1 supervisor $ 120 500

50934 6366.75 1000 $ 4,167

$ 1.389 0.00578704
 PRESUPUESTO DE DISTRIBUCION
Gastos de venta Cant. Valor Unitario TOTAL MES
Jefe de ventas 1 $900,000 $900,000
Equipo de ventas 6 $550,000 $3,300,000
dotacion 1 $600,000
Comisiones equipo de ventas (4%) $0
Gastos de transporte (conductor) 1 $408,000 $408,000
TOTAL PRESUPUESTO $3,708,000

PRESUPUESTO DE PROMOCION Y PUBLICIDAD

Gastos de venta Cant. Valor Unitario TOTAL MES
Tarjetas de presentacion impresas sobre papel
propalcote de 300 gramos full color de 9 x 5,5 $0
cm
Plegables publicitarios en papel propalcote de
1000 $ 500 $ 500,000
115 gr full color tamaño oficio
Gastos de Ventas 1 $ 120,000 $ 120,000
Volantes $0
TOTAL PRESUPUESTO $ 620,000

PRESUPUESTO DE COMUNICACIÓN
Gastos de venta Cant. Valor Unitario TOTAL MES
Hospedaje Pagina Web $ 150,000 $0
Prensa, Avisos 18 x 29 cm $ 10,000 $0
Revistas, Media Pagina $ 70,000 $0
Radio, Espacio de mayor frecuencia $ 25,000 $0
TOTAL PRESUPUESTO $0

PRESUPUESTO PLAN DE MERCADEO

Estrategias de Ventas Mes Año
Distribución $3,708,000 $45,696,000
Promoción y Publicidad $620,000 $7,440,000
Comunicación $0 $0
TOTAL PRESUPUESTO $4,328,000 $53,136,000

NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS TALENTO HUMANO

TIPO DE
CARGO CANTIDAD
CONTRATACION
Gerente General 1 Indefinido - Nomina
Asistente Administrativo / Contable 1 Indefinido - Nomina
#NAME? 1 Indefinido - Nomina
Jefe de Ventas 1 Indefinido - Nomina
Operarios 1 Indefinido - Nomina
0 1 Indefinido - Nomina
Consultores Prestacion de Servicios
Fuerza de Ventas 6 Prestacion de Servicios
Contador 1 Prestacion de Servicios

COSTO
CANTIDAD
INSUMOS DE OFICINA VALOR UNITARIO MENSUAL
MENSUAL
OFICINA 40%
Facturas x 100 und $35,000 $0
Recibos x 100 und $30,000 $0
Grapadoras $8,000 $0
Perforadoras $12,000 $0
Kid Papeleria (Resmas de Papel, memos, etc) 1 $250,000 $250,000
Esferos $1,200 $0
TOTAL INSUMOS DE OFICINA $250,000

CANTIDAD COSTO
INSUMOS DE LIMPIESA VALOR UNITARIO
MENSUAL MENSUAL
Desinfectantes $4,500 $0
Jabones $1,500 $0
Limpiones $2,800 $0
Lustres para Muebles $6,500 $0
Escobas $3,500 $0
Trapeadores $4,000 $0
Toallas pequeñas $3,500 $0
TOTAL INSUMOS DE LIMPIESA $0

TOTAL SUMINISTROS $250,000

HONORARIOS POR PRESTACION DE SERVICIOS

CARGO CANTIDAD REMUNERACION COMISION
Contador 1 $ 408,000 $0
Fuerza de Ventas 6 $ 550,000 $ 300,000
Consultor Externo $0
TOTAL HONORARIOS

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA

 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA Cantidad Valor Canon Mensual
PERSONAL $ 9,281,832
Administrativo Nomina $ 3,773,832
Administrativo Prestacion de Servicios $ 5,508,000
PLAN DE MERCADEO 1 $ 4,328,000 $ 4,328,000
ARRENDAMIENTO OFICINAS $0
SEGUROS $0
INSUMOS DE OFICINA Y LIMPIESA 1 $ 250,000 $ 250,000
SERVICIOS $ 1,150,000
Telefonia e Internet 1 $ 350,000 $ 350,000
Luz (cargo fijo $32.592) 1 $ 500,000 $ 500,000
Gas (cargo fijo $5.215) $0
Acueducto (cargo fijo $4.250) 1 $ 300,000 $ 300,000
Alcantarillado (cargo fijo $2.820) $0
TOTAL ADMON Y VENTAS $ 15,009,832

GASTO
SERVICIO A OFRECER UNITARIO
producto
yogoarequipe 4,169.40
TOTAL AÑO
$10,800,000
$39,600,000
$1,200,000
$0
$4,896,000
$45,696,000

TOTAL AÑO

$0

$ 6,000,000

$ 1,440,000
$0
$ 7,440,000

TOTAL AÑO
$0
$0
$0
$0
$0
COSTO MENSUAL
60%

$0
$0
$0
$0

$0
$0

VALOR TOTAL
$ 408,000
$ 5,100,000
$0
$ 5,508,000
Canon Anual
$ 111,381,981
$ 45,285,981
$ 66,096,000
$ 51,936,000
$0
$0
$ 3,000,000
$ 13,800,000
$ 4,200,000
$ 6,000,000
$0
$ 3,600,000
$0
$ 180,117,981
 NOMINA MENSUA
SALARIO Vr HORA DÍAS
CARGO TOTAL SALARIO
CANTIDAD MENSUAL ORDINARIA LABORADOS

Gerente General 1 $ 1,200,000 $ 5,000 30 $ 1,200,000

Asistente Administrativo / Contabl 1 $ 408,000 $ 1,700 30 $ 408,000
Jefe de Ventas 1 $ 900,000 $ 3,750 30 $ 900,000
supervisor 1 $ 1,000,000 $ 4,167 30 $ 1,000,000
Operarios 4 $ 3,200,000 $ 13,333 30 $ 3,200,000
$0 30 $0
TOTAL NOMINA $ 6,708,000 $ 6,708,000
OMINA MENSUAL
DEDUCCIONES
AUXILIO DE TOTAL NETO A
FONDO TOTAL
TRANSPORTE DEVENGADO SALUD PENSION PAGAR
SOLIDARIDAD DEDUCIDO
$0 $ 1,200,000 $ 48,000 $ 48,000 $0 $ 96,000 $ 1,104,000
$ 67,800 $ 475,800 $ 16,320 $ 16,320 $0 $ 32,640 $ 443,160
$ 67,800 $ 967,800 $ 36,000 $ 36,000 $0 $ 72,000 $ 895,800
$ 67,800 $ 1,067,800 $ 40,000 $ 40,000 $0 $ 80,000 $ 987,800
$0 $ 3,200,000 $ 128,000 $ 160,000 $ 32,000 $ 320,000 $ 2,880,000
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$ 203,400 $ 6,911,400 $ 268,320 $ 300,320 $ 32,000 $ 600,640 $ 6,310,760
 CALCULO DE PROVISIONE
Calculo provisión prestaciones sociales de ley

PAGOS CONST INT.

PRIMA DE
CARGO CESANTIA CESANTIA VACACIONES
SALARIO SERVICIO
S
Gerente General $1,200,000 $99,960 $12,000 $99,960 $50,040
Asistente Administrativo / Contabl $408,000 $33,986 $4,080 $33,986 $17,014
Jefe de Ventas $900,000 $74,970 $9,000 $74,970 $37,530
supervisor $1,000,000 $83,300 $10,000 $83,300 $41,700
Operarios $3,200,000 $266,560 $32,000 $266,560 $133,440
0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL PROVISIONES $6,708,000 $558,776 $67,080 $558,776 $279,724
LO DE PROVISIONES LABORALES
Calculo provisión
Calculo provisión aportes a seguridad social que corren por cuenta
sociales de ley prestaciones sociales
de la empresa
extralegales
TOTAL TOTAL TOTAL
PRIMA DE APORTES
POR POR SALUD PENSION ARP POR
NAVIDAD PARAFISCALES
EMPLEADO EMPLEADO EMPLEADO
$261,960 $0 $0 $102,000 $144,000 $8,304 $108,000 $362,304
$89,066 $8,160 $8,160 $34,680 $48,960 $2,823 $36,720 $123,183
$196,470 $18,000 $18,000 $76,500 $108,000 $6,228 $81,000 $271,728
$218,300 $20,000 $20,000 $85,000 $120,000 $6,920 $90,000 $301,920
$698,560 $0 $0 $272,000 $384,000 $22,144 $288,000 $966,144
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$1,464,356 $46,160 $46,160 $570,180 $804,960 $46,419 $603,720 $2,025,279
 TOTAL
PROVISION
$624,264 $1,728,264
$220,410 $663,570
$486,198 $1,381,998
$540,220 $1,528,020
$1,664,704 $4,544,704
$0 $0
$3,535,796
 ANALISIS DEL PRECIO DE VENTA

COSTOS POR GASTOS DE ADMON PORCENTAJE

COSTO TOTAL
GASTOS DE ADMON Y producto Y VENTAS POR UTILIDAD
UNITARIO
VENTAS UNITARIOS UNITARIOS producto UNITARIO UNITARIA
PRODUCTO
(variables) (fijos) ESPERADA

yogoarequipe $4,000 $4,169 $8,169 30%

$0 $0 $0

$0 $0 $0

$0 $0 $0

$0 $0 $0
VENTA

PRECIO DE VENTA POR TIPO DE EMPRESA

PRECIO DE
VENTA MICRO MEDIANA
PROMEDIO PEQUEÑA
(GRANDES (VENTA
(TENDEROS)
SUPERFICIE) DIRECTA)
$11,670 $8,928 $10,503 $11,670

$0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0
 PUNTO DE EQUILIBRIO MULTIPRODUCTO
PARTICIPACION DE
CADA PRODUCTO COSTO
PRODUCCION PRECIO
PRODUCTOS EN EL TOTAL DE VARIABLE
MES VENTA
VENTAS UNITARIO
PRONOSTICADAS
yogoarequipe 3,600 100% $ 11,670 $ 4,000
$0 $0

$0 $0

$0 $0

$0 $0
TOTALES 3,600 100.00% MARGEN CONTRIBUCION ESPERADO
PUNTO DE EQULIBRIO GLOBAL
RODUCTO

PUNTO DE
MARGEN DE
MARGEN DE EQULIBRIO
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION POR
ESPERADO
SERVICIO

$ 7,671 $ 7,671 1,957

$0 $0 0

$0 $0 0

$0 $0 0

$0 $0 0
CONTRIBUCION ESPERADO $ 7,671
TO DE EQULIBRIO GLOBAL 1,957
U = IT - CT
INGRESO TOTALES = COSTOS TOTALES

IT = CT

P x Q = CF + (Cvu x Q)
P x Q - (Cvu x Q) = CF
(P - Cvu) x Q = CF
Q = CF/ (P - Cvu)
Q = CF/ MC
 DATOS NECESARIOS PROYECCION
Tamaño del
Día Mes Año
Fecha de inicio del proyecto periodo
2022
Tiempo de proyección (Años) Método de proyección lineal
Variable de Proyeccion 2022 2023 2024 2025
Inflación 4.5%

RESUMEN PRESUPUESTO INGRESOS POR VENTAS

Producto / servicio 2022 2023 2024 2025

yogoarequipe 504,164,613 614,660,691 702,469,361 790,278,031

0 0 0 0 0

0 0 0 0 1

0 0 0 0 2

0 0 0 0 3

VALOR VENTAS (INGRESOS TOTALES) 504,164,613 614,660,691 702,469,361 790,278,037

PROYECCION DE VENTAS PRODUCTO 1

Nombre del Producto: yogoarequipe
Posición Arancelaria:

Precio de Lanzamiento: 11,670 Costo de Venta:

% Ventas a Crédito: 0.0 % Ventas de contado: 100%

yogoarequipe
PERIODOS 2022 2023 2024 2025
Vent. Mes 1 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 2 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 3 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 4 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 5 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 6 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 7 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 8 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 9 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 10 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 11 3,600 4,200 4,800 5,400

Vent. Mes 12 3,600 4,200 4,800 5,400

Venta total por año 43,200 50,400 57,600 64,800

Precio 11,670 12,196 12,196 12,196
Ingresos por Ventas 504,164,613 614,660,691 702,469,361 790,278,031

PROYECCION DE VENTAS PRODUCTO 2

Nombre del Producto: 0
Posición Arancelaria:

Precio de Lanzamiento: 0 Costo de Venta:

% Ventas a Crédito: 0.0 % Ventas de contado: 100%

0
PERIODOS 2022 2023 2024 2025
Vent. Mes 1 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 2 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 3 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 4 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 5 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 6 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 7 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 8 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 9 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 10 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 11 0 0 0 Err:509

Vent. Mes 12 0 0 0 Err:509

Venta total por año 0 0 0 Err:509

Precio 0 0 0 0
Ingresos por Ventas 0 0 0 Err:509

PROYECCION DE VENTAS PRODUCTO 3

Nombre del Producto: 0
Posición Arancelaria:

Precio de Lanzamiento: 0 Costo de Venta:

% Ventas a Crédito: 0.0 % Ventas de contado: 100%

0
PERIODOS 2022 2023 2024 2025
Vent. Mes 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 2 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 3 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 4 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 5 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 6 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 7 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 8 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 9 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 10 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 11 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 12 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Venta total por año Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Precio 0 0 0 0
Ingresos por Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

PROYECCION DE VENTAS PRODUCTO 4

Nombre del Producto: 0
Posición Arancelaria:

Precio de Lanzamiento: 0 Costo de Venta:

% Ventas a Crédito: 0.0 % Ventas de contado: 100%

0
PERIODOS 2022 2023 2024 2025
Vent. Mes 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 2 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 3 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 4 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 5 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 6 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 7 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 8 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 9 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 10 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 11 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 12 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Venta total por año Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Precio 0 0 0 0
Ingresos por Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

PROYECCION DE VENTAS PRODUCTO 5

Nombre del Producto: 0
Posición Arancelaria:

Precio de Lanzamiento: 0 Costo de Venta:

% Ventas a Crédito: 0.0 % Ventas de contado: 100%

0
PERIODOS 2022 2023 2024 2025
Vent. Mes 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 2 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 3 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 4 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 5 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 6 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 7 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 8 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 9 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 10 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 11 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Vent. Mes 12 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Venta total por año Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Precio 0 0 0 0
Ingresos por Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
 DATOS NECESARIOS PROYECCION

Día Mes Año

Fecha de inicio del proyecto
2022
Tiempo de proyección (Años) Método de proyección

Variable de Proyeccion 2022 2023 2024

IPP 4.00%

PROYECCION ANUAL DE GASTOS DE ADMON Y VENTA

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTA
2022 2023 2024

PERSONAL 111,381,981 115,837,260 115,837,260

PLAN DE MERCADEO 51,936,000 54,013,440 54,013,440
ARRENDAMIENTO OFICINAS 0 0 0
SEGUROS 0 0 0
INSUMOS DE OFICINA Y LIMPIESA 3,000,000 3,120,000 3,120,000
SERVICIOS 13,800,000 14,352,000 14,352,000

TOTAL ADMON Y VENTAS $ 180,117,981 $ 187,322,700 $ 187,322,700

PROYECCION ANUAL DE COSTOS POR PRODUCTO

producto / servicio 2022 2023 2024

yogoarequipe 352,915,229 428,203,811 508,950,816

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

VALOR COSTOS TOTALES POR AÑO 352,915,229 428,203,811 508,950,816

ANALISIS DE COSTOS POR SERVICIOS

yogoarequipe
PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1 3,600 4,200 4,800
Mes 2 3,600 4,200 4,800

Mes 3 3,600 4,200 4,800

Mes 4 3,600 4,200 4,800

Mes 5 3,600 4,200 4,800

Mes 6 3,600 4,200 4,800

Mes 7 3,600 4,200 4,800

Mes 8 3,600 4,200 4,800

Mes 9 3,600 4,200 4,800

Mes 10 3,600 4,200 4,800

Mes 11 3,600 4,200 4,800

Mes 12 3,600 4,200 4,800

Total por año 43,200 50,400 57,600

Costo Total por Servicio 8,169 8,496 8,836

Costo Total Anual por Servicio 352,915,229 428,203,811 508,950,816

0
PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1 0 0 0

Mes 2 0 0 0

Mes 3 0 0 0

Mes 4 0 0 0

Mes 5 0 0 0

Mes 6 0 0 0

Mes 7 0 0 0

Mes 8 0 0 0

Mes 9 0 0 0

Mes 10 0 0 0

Mes 11 0 0 0

Mes 12 0 0 0

Total por año 0 0 0

Costo Total por Servicio 0 0 0

Costo Total Anual por Servicio 0 0 0

0
PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 2 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 3 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 4 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 5 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 6 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 7 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 8 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 9 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 10 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 11 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 12 Err:509 Err:509 Err:509

Total por año Err:509 Err:509 Err:509

Costo Total por Servicio 0 0 0

Costo Total Anual por Servicio Err:509 Err:509 Err:509

0
PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 2 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 3 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 4 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 5 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 6 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 7 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 8 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 9 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 10 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 11 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 12 Err:509 Err:509 Err:509

Total por año Err:509 Err:509 Err:509

Costo Total por Servicio 0 0 0

Costo Total Anual por Servicio Err:509 Err:509 Err:509

 0
PERIODOS 2022 2023 2024
Mes 1 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 2 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 3 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 4 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 5 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 6 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 7 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 8 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 9 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 10 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 11 Err:509 Err:509 Err:509

Mes 12 Err:509 Err:509 Err:509

Total por año Err:509 Err:509 Err:509

Costo Total por Servicio 0 0 0

Costo Total Anual por Servicio Err:509 Err:509 Err:509

 Tamaño del
periodo
mes
lineal

2025

NTA
2025

115,837,260
54,013,440
0
0
3,120,000
14,352,000

$ 187,322,700

TO
2025

595,472,454

595,472,460

2025
5,400
 5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400
5,400

64,800
9,189

595,472,454

2025
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

Err:509
0

Err:509

2025
 Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

Err:509
0

Err:509

2025
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

Err:509
0

Err:509
2025
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

Err:509
0

Err:509
FLUJO DE INVERSION
PERIODO 2021 2022 2023
INVERSIONES -$ 599,704,801 $0 $0
FLUJO DE INVERSIÓN -$ 599,704,801 $0 $0

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

PERIODO 2021 2022 2023
VENTAS 504,164,613 614,660,691
(-) Devoluciones y rebajas
(-) Costos 172,800,000 201,600,000
UTILIDAD BRUTA 331,364,613 413,060,691
(-) Gasto de Ventas 51,936,000 54,013,440
(-) Gastos de Administracion 128,181,981 133,309,260
(-) Depreciación 65,450,000 65,450,000
(-) Amortización Gastos Diferidos 8,500,000 8,500,000
UTILIDAD OPERATIVA 77,296,632 151,787,990
(+) Depreciación 65,450,000 65,450,000
(+) Amortización Gastos Diferidos 8,500,000 8,500,000
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 151,246,632 225,737,990

FLUJO DE CAJA
PERIODO 2021 2022 2023
FLUJO DE INVERSION -599,704,801 0 0
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 0 151,246,632 225,737,990
FLUJO NETO DE CAJA PARA EVALUACION -599,704,801 151,246,632 225,737,990

Tasa de Oportunidad 15.0%

VALOR PRESENTE NETO (VPN) $ 86,273,142
TIR 21.04%

400,000,000
300,000,000
200,000,000
100,000,000
0
-100,000,000 1 2 3 4 5

-200,000,000
-300,000,000
-400,000,000
-500,000,000
-600,000,000

FLUJO NETO DE CAJA PARA EVALUACION

 2024 2025
$0 $0
$0 $0

2024 2025
702,469,361 790,278,037

230,400,000 259,200,000
472,069,361 531,078,037
54,013,440 54,013,440
133,309,260 133,309,260
65,450,000 65,450,000
8,500,000 8,500,000
210,796,660 269,805,337
65,450,000 65,450,000
8,500,000 8,500,000
284,746,660 343,755,337

2024 2025
0 0
284,746,660 343,755,337
284,746,660 343,755,337

VPN > 0
INVERTIR
TIR > TO

4 5

N
TASA = DTF + 20% EA

P= 70,000,000
i= 9.50%
n= 5

periodos 0 1 2 3
CUOTA 18,230,549 18,230,549 18,230,549
INTERES 6,650,000 5,549,848 4,345,181
AMORTIZACION 11,580,549 12,680,701 13,885,368
SALDO 70,000,000 58,419,451 45,738,749 31,853,381

No CUOTA INTERES AMORTIZACION SALDO

0 0 70,000,000
1 18,230,549 6,650,000 11,580,549 58,419,451
2 18,230,549 5,549,848 12,680,701 45,738,749
3 18,230,549 4,345,181 13,885,368 31,853,381
4 18,230,549 3,026,071 15,204,478 16,648,903
5 18,230,549 1,581,646 16,648,903 0
6 18,230,549 0 18,230,549 -18,230,549
7 18,230,549 -1,731,902 19,962,451 -38,193,001
8 18,230,549 -3,628,335 21,858,884 -60,051,885
9 18,230,549 -5,704,929 23,935,478 -83,987,363
10 18,230,549 -7,978,799 26,209,349 -110,196,712
11 18,230,549 -10,468,688 28,699,237 -138,895,949
12 18,230,549 -13,195,115 31,425,664 -170,321,613
13 18,230,549 -16,180,553 34,411,102 -204,732,716
14 18,230,549 -19,449,608 37,680,157 -242,412,873
15 18,230,549 -23,029,223 41,259,772 -283,672,645
16 18,230,549 -26,948,901 45,179,450 -328,852,095
17 18,230,549 -31,240,949 49,471,498 -378,323,594
18 18,230,549 -35,940,741 54,171,291 -432,494,884
19 18,230,549 -41,087,014 59,317,563 -491,812,447
20 18,230,549 -46,722,182 64,952,732 -556,765,179
21 18,230,549 -52,892,692 71,123,241 -627,888,420
22 18,230,549 -59,649,400 77,879,949 -705,768,369
23 18,230,549 -67,047,995 85,278,544 -791,046,914
24 18,230,549 -75,149,457 93,380,006 -884,426,920
25 18,230,549 -84,020,557 102,251,107 -986,678,026
26 18,230,549 -93,734,413 111,964,962 -1,098,642,988
27 18,230,549 -104,371,084 122,601,633 -1,221,244,621
28 18,230,549 -116,018,239 134,248,788 -1,355,493,409
29 18,230,549 -128,771,874 147,002,423 -1,502,495,832
30 18,230,549 -142,737,104 160,967,653 -1,663,463,486
31 18,230,549 -158,029,031 176,259,580 -1,839,723,066
32 18,230,549 -174,773,691 193,004,240 -2,032,727,307
33 18,230,549 -193,109,094 211,339,643 -2,244,066,950
34 18,230,549 -213,186,360 231,416,909 -2,475,483,859
35 18,230,549 -235,170,967 253,401,516 -2,728,885,375
36 18,230,549 -259,244,111 277,474,660 -3,006,360,035
37 18,230,549 -285,604,203 303,834,753 -3,310,194,788
38 18,230,549 -314,468,505 332,699,054 -3,642,893,842
39 18,230,549 -346,074,915 364,305,464 -4,007,199,306
40 18,230,549 -380,683,934 398,914,483 -4,406,113,789
41 18,230,549 -418,580,810 436,811,359 -4,842,925,148
42 18,230,549 -460,077,889 478,308,438 -5,321,233,587
43 18,230,549 -505,517,191 523,747,740 -5,844,981,327
44 18,230,549 -555,273,226 573,503,775 -6,418,485,102
45 18,230,549 -609,756,085 627,986,634 -7,046,471,736
46 18,230,549 -669,414,815 687,645,364 -7,734,117,100
47 18,230,549 -734,741,124 752,971,674 -8,487,088,774
48 18,230,549 -806,273,434 824,503,983 -9,311,592,756
49 18,230,549 -884,601,312 902,831,861 -10,214,424,617
50 18,230,549 -970,370,339 988,600,888 -11,203,025,505
51 18,230,549 -1,064,287,423 1,082,517,972 -12,285,543,478
52 18,230,549 -1,167,126,630 1,185,357,180 -13,470,900,657
53 18,230,549 -1,279,735,562 1,297,966,112 -14,768,866,769
54 18,230,549 -1,403,042,343 1,421,272,892 -16,190,139,661
55 18,230,549 -1,538,063,268 1,556,293,817 -17,746,433,478
56 18,230,549 -1,685,911,180 1,704,141,730 -19,450,575,208
57 18,230,549 -1,847,804,645 1,866,035,194 -21,316,610,402
58 18,230,549 -2,025,077,988 2,043,308,537 -23,359,918,939
59 18,230,549 -2,219,192,299 2,237,422,848 -25,597,341,787
60 18,230,549 -2,431,747,470 2,449,978,019 -28,047,319,806
 4 5
18,230,549 18,230,549
3,026,071 1,581,646
15,204,478 16,648,903
16,648,903 0
 MODELAJE FINANCIERO
PROYECCIONES ANUALES
2013 2014 2015 2016 2017
Variables Macroeconómicas
Inflación 4.50% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
Devaluación 3.50% 3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
IPP 3.00% 3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
Crecimiento PIB 5.00% 5.50% 6.00% 6.00% 6.00%
DTF T.A. 5.31% 5.31% 5.31% 5.31% 5.31%
Ventas, Costos y Gastos
Precio Por Producto
yogoarequipe 11,670 12,196 12,744 13,318 13,917
- 0 0 0 0 0
Err:509 0 0 0 0 0
Err:509 0 0 0 0 0
Err:509 0 0 0 0 0
Unidades Vendidas por Producto
yogoarequipe 43,200 50,400 57,600 Err:509 Err:509
- 0 0 0 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Total Ventas
Precio Promedio Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Rebajas en Ventas
Rebaja 15.0%
Pronto pago Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima Producto 1 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Producto 2 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Producto 3 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Producto 4 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Producto 5 0 0 0 0 0
Costos Unitarios Mano de Obra 2013 2014 2015 2016 2017
Costo Mano de Obra Producto 1 1,262 1,307 1,352 1,400 1,449
Costo Mano de Obra Producto 2 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra Producto 3 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra Producto 4 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra Producto 5 0 0 0 0 0
Costos Variables Unitarios
Materia Prima (Costo Promedio) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Mano de Obra (Costo Promedio) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Materia Prima y M.O. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación 0 0 0 0 0
Costos Producción Inventariables
Materia Prima Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Mano de Obra Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Materia Prima y M.O. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Depreciación 115,159,000 119,765,360 124,555,974 129,538,213 134,719,742
Agotamiento 0 0 0 0 0
Total Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
747077657.xlsx Página 52
 MODELAJE FINANCIERO
BASES ANUALES

PARAMETRO VALOR EXPLICACION

Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 2% Puntos por encima del DTF
Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 10 Vida útil (años)

747077657.xlsx Página 53
 MODELAJE FINANCIERO
BASES ANUALES

1
3
10%

5
20

747077657.xlsx Página 54
 MODELAJE FINANCIERO
BASES ANUALES

1
3
10%

5
20

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 MODELAJE FINANCIERO
BASES ANUALES

1
3
10%

5
20

747077657.xlsx Página 56
 MODELAJE FINANCIERO
BALANCE GENERAL ANUAL

BALANCE GENERAL
Activo Corriente 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Efectivo 21,504,801 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Cuentas X Cobrar 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Inventarios de Producto en Proceso 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Inventarios Producto Terminado 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados Neto 27,200,000 21,318,000 14,780,480 7,685,850 0 0
Total Activo Corriente: 48,704,801 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios Neto 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación Neto 0 0 0 0 0 0
Muebles y Enseres Neto 0 0 0 0 0 0
Equipo de Transporte Neto 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina Neto 551,000,000 460,636,000 359,296,080 249,111,949 129,538,213 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 551,000,000 460,636,000 359,296,080 249,111,949 129,538,213 0
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVO 599,704,801 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Impuestos X Pagar 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 20,000,000 16,000,000 12,000,000 8,000,000 4,000,000 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 50,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000
TOTAL PASIVO 70,000,000 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Patrimonio
Capital Social 529,704,801 529,704,801 529,704,801 529,704,801 529,704,801 529,704,801
Reserva Legal Acumulada 0 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidades Retenidas 0 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidades del Ejercicio 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Revalorizacion patrimonio 0 23,836,716 45,024,908 Err:509 Err:509 Err:509
TOTAL PATRIMONIO 529,704,801 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
TOTAL PAS + PAT 599,704,801 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

CUADRE 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

747077657.xlsx Página 57
 MODELAJE FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL

Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Devoluciones y rebajas en ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Materia Prima, Mano de Obra Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Depreciación 115,159,000 119,765,360 124,555,974 129,538,213 134,719,742
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gasto de Ventas 51,936,000 53,753,760 55,635,142 57,582,372 59,597,755
Gastos de Administracion 128,181,981 132,668,350 137,311,743 142,117,654 147,091,772
Amortización Gastos 7,106,000 7,390,240 7,685,850 7,993,284 0
Utilidad Operativa Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Otros ingresos
Intereses 1,531,317 1,225,054 918,790 612,527 306,263
Otros ingresos y egresos -1,531,317 -1,225,054 -918,790 -612,527 -306,263
Revalorización de Patrimonio -23,836,716 -21,188,192 Err:509 Err:509 Err:509
Ajuste Activos no Monetarios 26,325,000 24,453,000 25,431,120 26,448,365 27,506,299
Ajuste Depreciación Acumulada 0 -4,606,360 -9,581,229 -14,946,717 -20,726,114
Ajuste Amortización Acumulada -306,000 -568,480 -886,829 -1,229,736 -1,598,657
Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0 0 0 0
Total Corrección Monetaria 2,182,284 -1,910,032 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidad antes de impuestos Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Impuestos (35%) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidad Neta Final Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

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 MODELAJE FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL

Flujo de Caja Operativo 2013 2014 2015 2016 2017

Utilidad Operacional Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Depreciaciones 115,159,000 119,765,360 124,555,974 129,538,213 134,719,742
Amortización Gastos 7,106,000 7,390,240 7,685,850 7,993,284 0
Impuestos 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Neto Flujo de Caja Operativo Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Flujo de Caja Inversión
Neto Flujo de Caja Inversión Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Flujo de Caja Financiamiento
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo -4,000,000 -4,000,000 -4,000,000 -4,000,000 -4,000,000
Intereses Pagados -1,531,317 -1,225,054 -918,790 -612,527 -306,263
Dividendos Pagados 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Capital 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento -5,531,317 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Neto Periodo Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Saldo anterior 21,504,801 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Saldo siguiente Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

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 MODELAJE FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
2013 2014 2015 2016 2017
Supuestos Macroeconómicos

Variación Anual IPC 4.50% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%

Devaluación 3.50% 3.50% 3.50% 3.50% 3.50%
Variación PIB 5.00% 5.50% 6.00% 6.00% 6.00%
DTF ATA 5.31% 5.31% 5.31% 5.31% 5.31%

Supuestos Operativos

Variación precios N.A. N.A. N.A. N.A.

Variación Cantidades vendidas N.A. N.A. N.A. N.A.
Variación costos de producción N.A. N.A. N.A. N.A.
Variación Gastos Administrativos 3.5% 3.5% 3.5% 3.5%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) N.A. N.A. N.A. N.A.

Indicadores Financieros Proyectados

Liquidez - Razón Corriente N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.

Prueba Acida 0 0 0 0 0
Rotacion cartera (días), N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rotación Inventarios (días) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Rotacion Proveedores (días) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Nivel de Endeudamiento Total N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Concentración Corto Plazo 0 0 0 0 0
Ebitda / Gastos Financieros Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Ebitda / Servicio de Deuda Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Rentabilidad Operacional N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
1 2 3 4 5
Rentabilidad Neta Err:509 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Rentabilidad Patrimonio N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad del Activo -100,000,000
N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.

Flujo de Caja y Rentabilidad -200,000,000

Flujo de Caja Proyectado y rentabilidad. Cifras en Miles de Pesos -300,000,000
Flujo de Operación -400,000,000 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Flujo de Inversión -599,704,801 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
-500,000,000
Flujo de Financiación -5,531,317 Err:509 Err:509 Err:509
Flujo de caja para evaluación -599,704,801
-600,000,000 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Tasa de descuento Utilizada 20% 20% 20% 20%
Flujo de caja descontado -599,704,801 Err:509 FlujoErr:509
de caja para evaluaciónErr:509 Err:509

Criterios de Decisión

Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%

TIR (Tasa Interna de Retorno) N.A.
VAN (Valor actual neto) Err:509
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) N.A.
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
4 mes
implementación).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los
11.67%
recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el
12 mes
mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el
0 mes
mes )
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 PLAN DE COMPRAS
Materia
Prima,
Insumo o Margen de
Requerimien Presentacio Unidad de Desperdicio % Compra a % Compra
to n Compra (%) Credito de Contado
Materia Prima
CARNE DE R CANAL KILOS 0 100
CARNE DE P CANAL KILOS 0 100
TOCINO CANAL KILOS 0 100

Insumos
NITRITO BOLSAS KILOS 0 100
ACIDO ASCO BOLSAS KILOS 0 100
TRIPA NATUR BOLSAS KILOS 0 100

CONDIMENTO BOLSAS KILOS 0 100

SAL BOLSAS KILOS 0 100
Mano de Obra Directa
OPERARIOS 100

coloque tipo mano de obra directa

Mantenimiento y Repuestos
coloque tipo mantetimiento o rep.

Transporte
coloque tipo de transporte

Otros

coloque
aquel
requerimiento
que no
clasifique en
los anteriores
 GENERACION DE EMPLEO
Empleos Directos Jovenes Población Vulnerable
Tipo de empleo Generado en Madre
Edad entre
Cargo el Primer Cabeza de
18 y 24 años
Año Familia
Personal
Indefinido - Nomina Gerente General SI
Asistente Administrativo /
Indefinido - Nomina SI
Contable
Indefinido - Nomina #NAME? SI
Indefinido - Nomina Jefe de Ventas SI X
Indefinido - Nomina Operarios SI X
Indefinido - Nomina 0 SI X
Prestacion de Servicios Consultores SI
Prestacion de Servicios Fuerza de Ventas SI X
Prestacion de Servicios Contador SI
Población Vulnerable
Desvinculado
de Entidades
del Estado