INSTITUTO DE CIENCIAS SOCIALES Y HUMANIDADES

LICENCIATURA EN CIENCIAS EMPRESARIALES

DESARROLLO Y EVALUCION DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

RESUMEN DE ¨EVALUCIÓN DE PROYECTOS¨

DR. ONESIMO CHÁVEZ LÓPEZ

NATHALY ESTRELLA RAMÍREZ AGUILAR

GRUPO: 1005-B SEMESTRE 2024-B

12 DE MARZO 2023

1005-B Nathaly Estrella Ramirez Aguilar

El siguiente libro titulado ¨Evaluación de Proyectos ¨ de Gabriel Baca Urbina, nos dice
que un proyecto es buscar soluciones inteligentes a los problemas y esta tiende a
satisfacer las necesidades de las personas. En este sentido, pueden existir diversas
ideas, inversiones, técnicas y métodos con diferentes enfoques, pero todos enfocados
a satisfacer todos los aspectos de las necesidades humanas como: educación,
alimentación, salud, medio ambiente, cultura, etc. Las decisiones sobre un proyecto
requieren un análisis multidisciplinario de una variedad de expertos, esas decisiones no
pueden ser tomadas por una sola persona con un enfoque limitado ni analizadas desde
una sola perspectiva aunque no se puede hablar de una metodología precisa que
oriente la toma de decisiones de un proyecto, pero se puede decir con certeza que los
proyectos y sus aplicaciones son tan diversos que las decisiones siempre deben
basarse en un análisis de innumerables antecedentes para esa aplicación de una
metodología lógica que implica la consideración de todos los factores que intervienen e
influyen en el proyecto. Si un proyecto de inversión privada (comercial) es evaluado por
dos grupos multidisciplinarios diferentes, los resultados ciertamente no serán los
mismos, esto se debe a que las opciones de selección varían en términos de tamaño,
ubicación, tipo de tecnología utilizada, organización, etc. Por otro lado, se debe
considerar un proyecto de inversión gubernamental (sin fines de lucro) que ha sido
evaluado por el mismo grupo de expertos, sus resultados también serán diferentes, e
incluso pueden sentir que el proyecto en cuestión no es tan prioritario o necesario como
otros, especialmente dependiendo de su enfoque de evaluación para esto se
incorporarán datos y opiniones al análisis y evaluación de ambos proyectos y se
tomarán decisiones y ambos grupos argumentarán que, en su opinión, las propuestas
que desarrollen brindarán el mayor beneficio y beneficio a la comunidad, dados los
escasos recursos requiriendo necesariamente que quienes toman la decisión final
tengan un modelo estándar o de comparación común mediante el cual puedan
reconocer cuál de los dos grupos tiene más probabilidades de seguir el racional, el
establecido o el lógico, pero no tiene por qué ser así las mismas discrepancias podrían
ocurrir si más de dos grupos evaluaran el proyecto anterior. Cuando se presentan
casos como el anterior, se puede decir que existen diferentes criterios de evaluación,
especialmente en el aspecto social, para defender diferentes grupos de evaluación y

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quienes están en el poder determinan sus propias políticas y prioridades al respecto es
difícil estar de acuerdo con los estándares y metodologías de resistir, por muy
superiores que parezcan aparte de todo esto, en el campo de la inversión privada es
razonable basar suposiciones en estándares matemáticos generalmente aceptados. Si
se permitiera evaluar un proyecto de inversión privada con fines de lucro a dos grupos
multidisciplinarios diferentes, es probable que los resultados no fueran idénticos, esto
se debe a que a medida que avanza el estudio, las opciones de selección varían en
tamaño, ubicación, tipo de tecnología utilizada, organización, entre otros factores nos
muestra un proyecto de inversión financiado por el gobierno que fue evaluado por los
mismos grupos de expertos y sus resultados también fueron diferentes debido
principalmente a la forma en que lo evalúen; se puede pensar que el proyecto en
cuestión no es prioritario o necesario como otros estos datos se distribuirán durante el
análisis y evaluación de ambos proyectos.

Ahora mostrare partes generales de la evaluación de proyectos

Aunque cada estudio de inversión es único y distinto a todos los demás, la metodología
que se aplica en cada uno tiene la particularidad de adaptarse a cualquier proyecto.
Las áreas generales en las que se aplica la metodología de la evaluación de proyectos
son:

• Instalación de una planta totalmente nueva.

• Elaboración de un nuevo producto de una planta ya existente.

• Ampliación de la capacidad instalada o creación de sucursales.

• Sustitución de maquinaria por obsolescencia o capacidad insuficiente.

Incluso, con las adaptaciones apropiadas, esta metodología se ha aplicado con éxito a
estudios de implantación de redes de microcomputadoras, sustitución de sistemas
manuales de información.

La evaluación de proyectos como un proceso y sus alcances

Se distinguen tres niveles de profundidad en un estudio de evaluación de proyectos el

más simple se conoce como pearl, gran visión o identificación de la idea, que se crea a

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partir de la información existente, el juicio común y la opinión que proporciona la
experiencia solo muestra cálculos a nivel mundial de las inversiones, los gastos y los
ingresos, sin realizar investigaciones a fondo tomen decisiones el proyecto de
desarrollo es el nivel más profundo y funcional. Contiene toda la información del
anteproyecto, pero se tratan los puntos finos: no solo se deben presentar los canales
de comercialización más adecuados para el producto, sino que también se deben
presentar una lista de contratos de venta ya establecidos; se deben actualizar y
preparar por escrito las cotizaciones de la inversión, presentar los planos
arquitectónicos de la inversión y presentar toda la información del anteproyecto en su
forma completa.
El siguiente paso se conoce como estudio de prefactibilidad o estudio de anteproyecto,
este estudio examina fuentes de investigación de mercado secundarias y primarias,
detalla la tecnología que se utilizará, determina los costos totales y la rentabilidad
económica del proyecto y sirve como base para que los inversionistas tomen
decisiones el siguiente paso se conoce como estudio de prefactibilidad o estudio de
anteproyecto. este estudio examina fuentes de investigación de mercado secundarias y
primarias, detalla la tecnología que se utilizará, determina los costos totales y la
rentabilidad económica del proyecto y sirve como base para que los inversionistas.
Introducción y marco de desarrollo
La introducción, que debe generar y presentar cualquier persona que pretenda realizar
el estudio y la evaluación de un proyecto, debe contener una breve reseña histórica del
desarrollo y los usos del producto, así como los factores relevantes que influyen
directamente en su consumo. La siguiente sección debe ser el marco de desarrollo,
referencia o antecedentes del estudio, donde el estudio debe situarse en las
condiciones económicas y sociales, y se debe aclarar por qué se pensó en hacerlo, a
qué personas o entidades beneficiará, qué problema específico resolverá y si se
pretende escribir un artículo específico solo porque es una buena opción de inversión,
sin importar los beneficios sociales o nacionales que podría aportar.
Estudio de mercado

Es útil para prever una política de precios adecuada, estudiar la mejor manera de come
realizar el producto y responder la primera pregunta importante del estudio: ¿existe un
mercado viable para el producto que se pretende desarrollar?
Si hay una respuesta positiva, el estudio seguirá,si la respuesta es negativa, se plantea
la posibilidad de realizar un nuevo estudio más preciso y confiable; si el estudio que se
ha realizado ya posee esas características, sería recomendable detener la investigació
ni la intención de invertir en el proyecto es irrenunciable y no se encuentra una demand
a potencial insatisfecha del producto, se debe aumentar significativamente el gasto en
marketing y publicidad para promover con fuerza la aceptación del nuevo producto.
Estudio técnico

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El estudio técnico se puede dividir a su vez en cuatro partes: determinar el tamaño
ideal de la planta, determinar la ubicación ideal de la planta, ingeniería del proyecto y
análisis organizacional, administrativo y legal.

Estudio económico

Tiene como objetivo crear los cuadros analíticos que sirven de base para la evaluación
económica, así como ordenar y sistematizar la información monetaria proporcionada
por las etapas anteriores.

Evaluación económica
La evaluación económica describe los métodos de evaluación actuales que toman en
cuenta el valor del dinero a través del tiempo, como la tasa interna de rendimiento y el
valor presente neto; se anotan sus limitaciones de aplicación y se comparan con los
métodos de evaluación contables que no toman en cuenta el valor del dinero a través
del tiempo. Ambos métodos muestran su aplicación práctica, lo que permite la decisión
de iniciar un proyecto. En la mayoría de los casos, la evaluación económica se utiliza
para tomar decisiones de inversión, ya que normalmente no se encuentran problemas
relacionados con el mercado o la tecnología disponible para la fabricación del producto.

Análisis y administración del riesgo

El estudio de factibilidad es una evaluación económica conocida como análisis y
gestión del riesgo, que presenta un enfoque completamente nuevo al riesgo a
diferencia de otros métodos de aplicación más limitada, esta idea tiene la ventaja de
que puede ser utilizada en economías inestables. Con esta perspectiva de análisis, es
posible prever el riesgo de una posible bancarrota a corto o a mediano plazo, pero el
resultado de una evaluación económica tradicional no lo hace.
El enfoque que se presenta aquí se conoce como analítico-administrativo porque no
solo cuantifica de cierta manera el riesgo, sino que también previene la quiebra de la
inversión hecha al anticipar las circunstancias para evitarla.

La cadena de suministros y la evaluación de proyectos

Tiene en cuenta que la evaluación económica describa las técnicas de evaluación que
consideran el valor del dinero con el tiempo, señala las limitaciones de su uso y las
compara con las técnicas de evaluación contable para demostrar la aplicación práctica
de ambos gestión de riesgos y análisis enfoque analítico-administrativo que cuantifica
el riesgo y previene la quiebra de la inversión al anticiparla como tal, la empresa se
extiende más allá de sus límites físicos. Inicia con el sistema de proveedores de
materia prima, luego el sistema de proveedores de materia prima y finalmente el
sistema empresarial, que incluye todos los subsistemas o áreas que componen una
empresa de manufactura.

Cómo identificar oportunidades de inversión

La elección del producto sobre el cual se llevará a cabo el estudio de factibilidad es una
tarea muy difícil. Parece que todos los mercados están llenos de productos que se han
convertido en "necesarios", por lo que cuando se evalúa el mercado potencial de un
producto, se encuentra que habrá que competir con otros productores que han estado

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en el mercado durante mucho tiempo siempre habrá necesidades insatisfechas,
especialmente en el futuro, que siempre es cambiante lo que se consume hoy en día y
cómo se consume seguramente cambiarán en el futuro, por lo que es crucial reconocer
esos cambios llamados tendencias.

Criterio de este texto

Por lo tanto, se puede decir que el enfoque de este texto es teórico-práctico-integrador,
ya que enfatiza que la integración de conocimientos es fundamental para el desarrollo
adecuado de un estudio de evaluación de proyectos, además, los estudiantes y los
analistas de proyectos de inversión deben tener en cuenta que el trabajo trascendente,
es decir, el trabajo que ayuda a tomar decisiones correctas, no se realiza en un formato
estandarizado donde solo se requieren datos, sino que se realiza con ingenio.

Fuentes de información
El propósito de un estudio de mercado es estimar la cantidad de personas, empresas y
otras entidades económicas que generan una demanda que respalda la
implementación de un programa específico de producción de bienes o servicios, sus
especificaciones y el precio que los consumidores estarían dispuestos a pagar por
ellos.
La investigación de mercado debe cumplir con los siguientes criterios y proporcionar
información que sirva de apoyo para la toma de decisiones:
• La recopilación de la información debe ser sistemática.
• El método de recopilación será objetivo y no tendencioso.
• Los datos recopilados deberán contener siempre información útil.
• El resultado de la investigación servirá de base para tomar decisiones.
Para lograrlo, se puede consultar la literatura existente sobre el tema a través de varios
canales, como estadísticas gubernamentales, libros, revistas, datos de la propia
empresa e Internet. Estas fuentes son accesibles y económicas y pueden ayudar en la
planificación de la recopilación de datos y la formulación de múltiples hipótesis.
Algunas fuentes especializadas son:
• Dependencias gubernamentales.
• Instituciones especializadas.
• Cámaras empresariales y asociaciones de industriales vinculados al giro.
• Dirección de cámaras empresariales y desarrollo regional.
Confederación y cámaras de industria nacionales y regionales con autorización para
operar el Sistema de Información Empresarial Mexicano (SIEM)

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REFERENCIAS:

Baca, G. (2013). Evalucion de proyectos. Séptima edición. Recuperado de

LIBRO-Evaluacion-de-proyectos-7ma-Edicion-Gabriel-Baca-Urbina_.pdf

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