La Empresa Industrial COLLASUYO SAC.

Presenta al 31 de diciembre de los años 2022 y 2023

la siguiente información comparativa:
Nº CÓDIGO CUENTAS
Dinero en 2023
1 101 efectivo 15,000
2 102 Fondos Fijos 4,200
Cuenta Corriente Banco de
3 104 32,800
Crédito
Sobregiro en el Banco
4 104 12,000
Continental
Facturas por cobrar a
5 121 53,000
clientes
6 141 Préstamos al personal 18,000
7 161 Préstamos a terceros 25,000
8 211 Productos terminados 30,000
9 241 Materias Primas 22,000
10 26 Envases y Embalajes 18,500
Materiales Auxiliares,
11 25 16,000
Suministros y Repuestos
Seguros pagados por
12 182 10,000
adelantado
13 301 Acciones de Inversión 25,000
14 333 Propiedad, planta y equipo 35,500
15 391 Depreciación Acumulada 12,000
16 34 Intangibles 15,000
17 396 Amortización Acumulada 6,000
Trib. Contrap. Y aportes al
18 401 25,000
sistema de pens.
19 469 Préstamos de terceros 30,000
Préstamos del Banco de
20 451 36,000
Crédito Largo Plazo
Beneficios sociales de los
21 415 12,000
trabajadores
22 496 Ingresos Diferidos 8,000
23 501 Capital 50,000
24 571 Excedente de Revaluación 52,000
25 582 Reserva Legal 11,616.65
26 59 Facturas
Resultadospordel Ejercicio 32,549.85
27 421 pagar 12,000
SE PIDE:
Formular y presentar el Estado de Situación Financiera de los años 2022 y 2023, de acuerdo a
lo dispuesto por la NIC No. 1 y el reglamento de información financiera de la CONASEV (SMV).
Estado de situacion fina
Al 31 de DICIEMBRE
(Expresado en

activos AÑO
2023
 Dinero en
101 efectivo S/ 15,000.00

102 Fondos Fijos S/ 4,200.00

Cuenta Corriente Banco de
104 S/ 32,800.00
Crédito

Facturas por cobrar a

121 S/ 53,000.00
clientes
141 Préstamos al personal S/ 18,000.00
161 Préstamos a terceros S/ 25,000.00
211 Productos terminados S/ 30,000.00

241 Materias Primas S/ 22,000.00

26 Envases y Embalajes S/ 18,500.00

Materiales Auxiliares,
25 S/ 16,000.00
Suministros y Repuestos
Seguros pagados por
182 S/ 10,000.00
adelantado
total de
activo S/ 244,500.00
corriente

activos no corrientes
301 Acciones de Inversión S/ 25,000.00
333 Propiedad, planta y equipo S/ 35,500.00
391 Depreciación Acumulada -S/ 12,000.00
34 Intangibles S/ 15,000.00
396 Amortización Acumulada -S/ 6,000.00

total activo S/ 57,500.00

totalactico corriente y no corriente S/ 302,000.00
bre de los años 2022 y 2023
:
2022
12,000
3,500

20,500

10,000

48,000

16,000
22,000
25,000
18,000
16,500

14,500

8,000

23,000
30,000
13,000
18,000
7,000

32,000

28,000

23,000

20,000

10,000
17,000
5,000
14,345
57,105
2,000

s 2022 y 2023, de acuerdo a

nciera de la CONASEV (SMV).
o de situacion financiera de los años
Al 31 de DICIEMBRE 2022-2023
(Expresado en Soles)

AÑO pasivo
2022
 pasivos por impuestos a las
S/ 12,000.00
ganancias
Facturas por
421
pagar
S/ 3,500.00 provicionde beneficios

S/ 20,500.00

otras cuentas por pagar

S/ 48,000.00

S/ 16,000.00 total pasivo corriente

S/ 22,000.00 pasivo no corriente
S/ 25,000.00
Préstamos del Banco de Crédito
S/ 18,000.00 451
Largo Plazo
S/ 16,500.00

S/ 14,500.00 496 Ingresos Diferidos

S/ 8,000.00

S/ 204,000.00
total de pasivo y pasivo no corriente

patrimonio
501 Capital
S/ 23,000.00 571 Excedente de Revaluación
S/ 30,000.00 582 Reserva Legal
-S/ 13,000.00 59 Resultados del Ejercicio
S/ 18,000.00
-S/ 7,000.00

S/ 51,000.00
S/ 255,000.00 total de pasivo y patrimonio
AÑO AÑO
2023 2022
S/ 15,133.50 S/ 26,550.00

S/ 24,000.00 S/ 12,000.00
S/ 17,700.00 S/ 30,000.00

S/ 55,000.00 60000

S/ 111,833.50 S/ 128,550.00

S/ 36,000.00 S/ 23,000.00

S/ 8,000.00 S/ 10,000.00

S/ 44,000.00 S/ 33,000.00

S/ 155,833.50 S/ 161,550.00

S/ 50,000.00 S/ 17,000.00
S/ 52,000.00 S/ 5,000.00
S/ 11,616.65 S/ 14,345.00
S/ 32,549.85 S/ 57,105.00
S/ 146,166.50 S/ 93,450.00

S/ 302,000.00 S/ 255,000.00