EJERCICIO PRACTICO #2 – LEGISLACION/REGULACION TRIBUTARIA

EJERCICIO # 1

HH Gómez Ltda. es gran contribuyente, realizó durante el primer bimestre de 2023 las siguientes
transacciones (la compra de servicios fue a responsables y la compra de bienes a grandes
contribuyentes)
Concepto % Iva Valor Compra/Venta Valor Devoluciones
Compras 19% $ 54,321,000 $ 1,321,000
Compras 5% $ 53,321,000 $ 1,632,000
Compras 0% $ 34,632,000 $ 2,521,000
Compras Excluida $ 62,210,000 $0
Paga servicios 19% $ 38,321,000 $0
Paga servicios Excluidos $ 7,963,000 $0
Venta de mercancía 19% $ 142,000,000 $ 7,321,000
Venta de mercancía 0% $ 143,521,000 $ 7,321,000
Venta de mercancía 5% $ 144,632,000 $ 6,521,000
Ventas de mercancía Excluida $ 118,000,000 $ 5,352,000

Realizar liquidación en el cuadro en Excel socializado en el video en clase.

Calcular el valor a pagar (o saldo a favor) por Iva en el bimestre.
Diligenciar Formulario 300 Declaración de IVA

EJERCICIO # 2
 EJERCICIO PRACTICO #2 – LEGISLACION/REGULACION TRIBUTARIA

Central Ferretera Ltda es gran contribuyente, realizó durante el tercer bimestre de 20XX las
siguientes transacciones (compra de servicios fue a responsables de iva y la compra de bienes a
grandes contribuyentes)

Concepto % Iva Valor Compra/Venta Valor Devoluciones

$
Compras 19% $ 3,963,000
75,521,000
$
Compras 5% $ 4,632,000
72,632,000
$
Compras 0% $ 4,632,000
76,521,000
$
Compras $ -
82,632,000
$
Paga servicios 19% $ -
26,632,000
$
Paga servicios $ -
99,000,000
$
Venta de mercancía 19% $ 7,632,000
122,000,000
$
Venta de mercancía 0% $ 7,841,000
123,521,000
$
Venta de mercancía 5% $ -
184,362,000
$
Ventas de mercancía $ 8,741,000
186,000,000

Realizar liquidación en el cuadro en Excel socializado en el video en clase.

Calcular el valor a pagar (o saldo a favor) por Iva en el bimestre.
Diligenciar Formulario 300 Declaración de IVA

¡¡Muchos Éxitos!!