FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 1/30/2024 POR EL PAGO ANTICIPADO 14 1 45466 CUENTAS

12 POR COBRAR COMERCIALES-TERCERO 7000.00

1 1/30/2024 POR EL PAGO ANTICIPADO 14 1 45466 40 TRIBUTOS CONTABLES 1067.80

1 1/30/2024 POR EL PAGO ANTICIPADO 14 1 45466 CUENTAS

12 POR COBRAR COMERCIALES-TERCERO 5932.20

1 2/1/2024 POR LA VENTA DE LA MERCADERIA 14 1 45466 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 7000.00

1 2/1/2024 POR LA VENTA DE LA MERCADERIA 14 1 45466 CUENTAS

12 POR COBRAR COMERCIALES -TERCERO 7000

2 2/2/2024 VENTA DE MERCADERIA AL CREDITO 14 1 48999 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 15000.00

2 2/2/2024 VENTA DE MERCADERIA AL CREDITO 14 1 48999 70 VENTAS 2288.14

2 2/2/2024 VENTA DE MERCADERIA AL CREDITO 14 1 48999 40 TRIBUTOS ,CONTRAPRESTACIONES Y APORTES A 12711.86

2 2/17/2024 VENTA AL CREDITO 15 DIAS 14 1 48999 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE 15000.00

2 2/17/2024 VENTA AL CREDITO 15 DIAS 14 1 489999 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 15000.00

3 2/18/2024 ANTICIPO AL PROVEEDOR 8 1 89999 42 CUENTAS POR PAGAR COMER-TERCEROS6000.00

3 2/18/2024 ANTICIPO AL PROVEEDOR 8 1 89999 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE 60000.00

3 2/18/2024 POR LA COMPRA DE LA MERCADERIA 8 1 89999 60 COMPRAS 20000.00

3 2/18/2024 POR LA COMPRA DE LA MERCADERIA 8 1 TRIBUTOS ,CONTRAPRESTACIONES
89999 40 Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
3050.85
3 2/18/2024 POR LA COMPRA DE LA MERCADERIA 8 1 89999 42 CUENTAS POR PAGAR COMER-TERCEROS 16949.15

3 2/18/2024 POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA 8 1 89999 20 MERCADERIAS 16949.15

3 2/18/2024 POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA 8 1 89999 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 16949.15

3 2/18/2024 POR LA CANCELACION DEL SALDO AL PROVEEDOR 8 1 89999 42 CUENTAS POR PAGAR COMER-TERCEROS14000.00
3 2/18/2024 POR LA CANCELACION DEL SALDO AL PROVEEDOR 8 1 89999 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE 14000.00

4 2/19/2024 ANTICIPO AL PROVEEDOR 8 1 55555 42 CUENTAS POR PAGAR COMER-TERCEROS 3000

4 2/19/2024 ANTICIPO AL PROVEEDOR 8 1 55555 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE 3000.00

4 2/19/2024 POR LA COMPRA DE LA COMPUTADORA 8 1 55555 60 COMPRAS 9000

4 2/19/2024
4 2/19/2024
POR LA COMPRA DE LA COMPUTADORA 8 1 TRIBUTOS
55555 ,CONTRAPRESTACIONES
40 Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
1372.88
POR LA COMPRA DE LA COMPUTADORA 8 1 55555 42 CUENTAS POR PAGAR COMER-TERCEROS 7627.12

4 2/19/2024 POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA 8 1 55555 20 MERCADERIAS 7627.12

4 2/19/2024 POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA 8 1 55555 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 7627.12

4 3/5/2024 POR EL PAGO A 15 DÍAS 8 1 55555 42 CUENTAS POR PAGAR COMER-TERCEROS3000.00

4 3/5/2024 POR EL PAGO A 15 DÍAS 8 1 55555 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE 3000.00

5 3/6/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 70 ventas 2542.37

5 3/6/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 TRIBUTOS
45466 ,CONTRAPRESTACIONES
40 Y APORTES AL SISTEMA457.63
DE PENSIONES
5 3/6/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIALES-TERCERO 3000.00

5 3/6/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 20 MERCADEIRAS 3000.00

5 3/6/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 69 COSTOS DE VENTAS 3000.00

5 3/6/2024 POR LA NOTA DE CREDITO 14 1 45466 42 CUENTAS POR PAGAR COMER-TERCEROS3000.00

5 3/6/2024 POR LA NOTA DE CREDITO 14 1 TRIBUTOS
45466 ,CONTRAPRESTACIONES
40 Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES457.63
5 3/6/2024 POR LA NOTA DE CREDITO 14 1 45466 60 COMPRAS 2542.37

6 3/7/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 70 ventas 5932.20

6 3/7/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 TRIBUTOS
45466 ,CONTRAPRESTACIONES
40 Y APORTES AL SISTEMA
1067.80
DE PENSIONES
6 3/7/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 CUENTAS
12 POR COBRAR COMERCIALES-TERCERO 7000.00

6 3/7/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 20 MERCADEIRAS 4200

6 3/7/2024 POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 14 1 45466 69 COSTOS DE VENTAS 4200.00

6 3/14/2024 DEVOLUVION A LOS 7 DÍAS 14 1 45466 20 MERCADEIRAS

6 14/032024 DEVOLUVION A LOS 7 DÍAS 14 1 45466 69 COSTOS DE VENTAS

TOTALES 143776.27 197776.27