Grupo Bancolombia

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE CONTADURÍA PÚBLICA
ASEGURAMIENTO INTERNO
PROYECTO FINAL: BANCOLOMBIA
CARLOS JIMÉNEZ
EVELYNE SIERRA
JUANA GRANADOS
LORENA SANTAMARIA
Bogotá D.C. 2023

Grupo Bancolombia en los Medios
Búsqueda en Google de noticias relacionadas con Bancolombia que pudiesen ayudar a los
inversionistas a tomar su decisión.
I. Acción preferencial de Bancolombia cae casi 5%, tras reporte de resultados

financieros
Medio de comunicación: La República
Fecha: 10 de agosto de 2023
Enlace a la noticia: https://www.larepublica.co/finanzas/accion-preferencial-de-
bancolombia-cae-casi-5-tras-reporte-de-resultados-financieros-3676243
Tras revelar sus resultados financieros del primer semestre, las acciones de
Bancolombia sufrieron un marcado descenso en la Bolsa de Valores de Colombia, con
caídas de más del 4,5% en las preferenciales y alrededor del 2,73% en las ordinarias.
Esto impactó negativamente los índices bursátiles locales, incluyendo Msci Colcap, Colir
y Coleqty, que también perdieron valor. La disminución del 18% en las utilidades del
primer semestre, anunciada por Bancolombia, se atribuyó a mayores provisiones. Sin
embargo, a pesar de estos desafíos, la entidad resaltó un crecimiento del 7,4% en su
cartera total al cierre del primer semestre de 2023 en comparación con el año anterior.
II. Bancolombia y Patria se unen para ofrecer activos alternativos

Medio de comunicación: Portafolio
Enlace a la noticia: https://www.portafolio.co/negocios/empresas/bancolombia-y-patria-
de-brasil-se-unen-para-ofrecer-activos-alternativos-587333
Bancolombia y Patria Investments crearán en Colombia una empresa centrada en

inversiones alternativas, incluyendo inmuebles. La firma, en propiedad 51% Patria y
49% Bancolombia, gestionará activos inmobiliarios y actuará como gestora externa del
Fondo de Capital Privado - Inmobiliario Colombia. Bajo la dirección de Jean Pierre
Serani, combinará la experiencia de Patria con la distribución de Bancolombia para
ofrecer opciones de inversión en private equity, infraestructura, bienes raíces y más,
adaptadas a inversores colombianos. Patria planea expandir su experiencia en activos
alternativos en América Latina, comenzando en propiedad raíz y ampliando sus ofertas
a través de diversos distribuidores.
III. Bancolombia Capital espera llegar a US$2.000 millones en activos bajo

administración
Medio de comunicación: La República
Enlace a la noticia: https://www.larepublica.co/finanzas/bancolombia-capital-espera-
llegar-a-us-2-000-millones-en-activos-bajo-administracion-3686881
Los resultados y objetivos tras el primer aniversario de Bancolombia Capital como

comisionista de bolsa y asesor de inversiones en Estados Unidos. Esta entidad se creó
para permitir a personas en Colombia y Latinoamérica diversificar sus inversiones en el
mercado de capitales estadounidense con el respaldo del Grupo Bancolombia. El
objetivo de Bancolombia Capital es alcanzar US$2.000 millones en activos bajo
administración en tres años y expandirse en Latinoamérica. Ofrece opciones de
inversión en un contexto financiero desafiante, incluyendo exposición a diferentes
activos con diversas características, riesgos y plazos. Su oferta incluye notas del tesoro,
fondos a la vista, productos de renta fija, fondos inmobiliarios y portafolios delegados.
Colabora con asesores financieros de Valores Bancolombia y profesionales de inversión
en Miami, además de contar con gestores de activos reconocidos para brindar más
opciones de inversión a sus clientes.
IV. Bancolombia, Banco de Bogotá y Citibank, los que más reportaron utilidades en
mayo
Medio de comunicación: La Republica
Fecha: 14 agosto 2023
Enlace: https://www.larepublica.co/finanzas/bancolombia-banco-de-bogota-y-citibank-
los-que-reportaron-mas-utilidades-en-mayo-3678932
La Superintendencia Financiera ha publicado una actualización de los datos del sector
correspondientes a mayo. En este informe, se resalta que, a pesar de las pérdidas en
las utilidades del sistema en general, se observa una mejora en el desempeño de los
bancos específicamente.
Durante mayo, se registraron utilidades por un total de $4,9 billones, lo que representa
una disminución de $4,3 billones en comparación con el mismo período del año anterior,
según los datos proporcionados por la Superintendencia Financiera. Este
comportamiento positivo fue impulsado por ciertos bancos que sobresalieron en
términos de ganancias. Por ejemplo, Bancolombia se destacó como el banco con
mayores ganancias, continuando la tendencia observada en abril, al haber obtenido
utilidades que superaron los $2,53 billones en mayo. Esto significa que este banco
contribuye con el 64,8% del total de las ganancias generadas por los bancos en ese
mes.
Due Diligence
Bancolombia es un grupo financiero con más de 146 años de experiencia, una

organización basada en la ética y la integridad para promover el desarrollo económico
sostenible en beneficio de todos los grupos de interés. Bancolombia tiene 30.000 empleados
directos y opera en Colombia, Panamá, Guatemala y El Salvador. La empresa cotiza en la
Bolsa de Valores de Nueva York (NYSE) desde hace 25 años y fue la primera financiera
colombiana en cotizar en el mercado.
La alta dirección, por otro lado, requiere un perfil profesional que demuestre cualidades
personales y profesionales, preparación académica y/o perspectivas laborales para demostrar
que los participantes son personas idóneas y capaces. Los altos ejecutivos del Columbia Bank
deben ayudar a tomar decisiones estratégicas relevantes. Los directores de Columbia Bank
deben poseer habilidades analíticas y de gestión, visión estratégica de negocios, adaptabilidad,
capacidad para actuar de manera proactiva con respecto al entorno y conocimiento de la
industria, aspectos financieros, riesgos y controles internos.
Con la ley 964 de 2005 se dictan normas generales y se señalan en ellas los objetivos y
criterios a los cuales debe sujetarse el Gobierno Nacional para regular las actividades de
manejo, aprovechamiento e inversión de recursos captados del público que se efectúen
mediante valores y se dictan otras disposiciones.
En el contexto de Bancolombia, las personas claves relacionadas con un proceso de

debida diligencia en el ámbito de gobierno corporativo podrían incluir:
 Los directores y miembros de la junta directiva son figuras clave en la toma de

decisiones y la supervisión de la empresa.
 Los ejecutivos de alto nivel, como el CEO, CFO y otros líderes clave, son responsables
de la dirección estratégica y operativa de la empresa.
 Los altos ejecutivos de áreas clave como finanzas, operaciones, tecnología y
cumplimiento también pueden ser relevantes para la debida diligencia.
 Directivos y accionistas que tienen un papel importante en la toma de decisiones y en la
propiedad de la empresa puede proporcionar información sobre la estructura de poder y
la dirección estratégica.
Prácticas de Gobierno Corporativo
V. Información relacionada con Socios o Accionistas
a. Estatutos o reglas de funcionamiento del Máximo Órgano Social
Los estatutos actuales de Bancolombia han sido fechados el 6 de mayo de 2022 y se han
protocolizado mediante la escritura No. 1441 en la notaría 20 del círculo de Medellín. Estos
estatutos están disponibles para consulta en la página web de la entidad, ubicándose en la
sección de información corporativa, seguida de la categoría de gobierno corporativo y
finalmente en la sección de documentos de interés. La disposición de la información es
sumamente clara, ya que se encuentra organizada y clasificada de manera efectiva. Este
documento de interés se encuentra identificado bajo el título de "estatutos", en el cual
Bancolombia expone lo siguiente:
La regulación del Código de Comercio colombiano establece la obligación a las sociedades

de contar con unos estatutos sociales que sirvan como marco regulatorio que rige el
funcionamiento de los órganos de todas las sociedades, que deberá estar en concordancia
con las normas que regulan la materia. (2023, párr. 3)
El enlace de acceso directo a este documento es el siguiente:
 https://www.grupobancolombia.com/wcm/connect/www.grupobancolombia.com15880/
be4a8f33-8cfa-4db0-a8dd-68132d5f28d7/estatutos-vigentes-bancolombia.pdf.pdf?
MOD=AJPERES&CVID=o3jzxSZ
b. Convocatorias con antelación a las Asambleas de Accionistas

En su sitio web, Bancolombia dedica una sección específica para proporcionar detalles
destacados sobre la asamblea de accionistas. En esta área, se presenta de manera prominente
la fecha, hora y ubicación de este acontecimiento.
Para el presente año, los datos están disponibles bajo el título "Asamblea General Ordinaria de
Accionistas 2023", la cual tuvo lugar el viernes 17 de marzo a las 10 de la mañana.
El enlace de acceso directo a esta información es el siguiente:
 https://www.grupobancolombia.com/relacion-inversionistas/informacion-interes/
asambleas-accionistas
c. Orden del día de las Convocatorias, de manera desagregada, sobre los

temas a tratar en la reunión
Dentro del enlace correspondiente al apartado sobre las asambleas de accionistas, y siguiendo
la información previamente mencionada acerca de la fecha y el lugar, se presentan los
documentos relacionados. Encabezando esta lista se encuentra la convocatoria, que es un
documento mediante el cual se emite la invitación para participar en la asamblea. En la
convocatoria se establece la agenda de la reunión, compuesta por 12 puntos.
 https://www.grupobancolombia.com/wcm/connect/
www.grupobancolombia.com15880/927e64fc-3add-47c4-9161-fd1250b891a4/
Convocatoria_2023.pdf?MOD=AJPERES&CVID=opxpq5s
d. Evidencia documentada de las reuniones de Asambleas de Socios o

Accionistas, tales como grabaciones o actas
Continuando con la sección de documentos presentados, bajo la categoría de "documentos

relacionados", se encuentran recopilados todos los documentos que serán objeto de análisis
durante las asambleas. Estos incluyen, entre otros, las medidas de trato equitativo, el
reglamento concerniente a los derechos de inspección, los informes y las propuestas.
asambleas-accionistas
Adicionalmente, en la sección de resultados financieros, se localiza un subapartado

denominado "Llamadas de Resultados". Estas llamadas corresponden a las conferencias en las
que se divulgan los resultados trimestrales.
 https://www.grupobancolombia.com/relacion-inversionistas/informacion-financiera/
resultados-trimestrales
e. Información financiera y no financiera disponible para Socios o

Accionistas
En relación con la información financiera destinada a los inversionistas, al navegar a través de

la sección "Relación con Inversionistas" y luego acceder a "Información Financiera", se
encontrará con dos enlaces distintos. Uno de ellos conduce a los "Resultados Trimestrales",
mientras que el otro enlace lleva a las "Presentaciones". En la sección de "Resultados
Trimestrales", es posible consultar los informes relativos a los resultados y la gestión por
trimestre. Por su parte, al acceder a "Presentaciones", se pueden visualizar las exposiciones
utilizadas para comunicar la información corporativa, presentación de resultados y otros temas
afines.
 https://www.grupobancolombia.com/relacion-inversionistas/informacion-financiera
Dentro de la sección "Relación con Inversionistas" se halla un segmento denominado

"Inversionistas", el cual ofrece información especialmente dirigida a este público. En este
apartado, se proporciona una diversidad de contenidos, tales como la estructura accionaria,
detalles sobre acciones y dividendos, bonos, calificaciones de riesgo y coberturas de analistas.
f. Información relacionada con derechos y obligaciones de los Socios o

Accionistas
El documento que detalla los derechos y deberes de los accionistas es conocido como el
"Código de Buen Gobierno". Para acceder a este, se debe ingresar a través de la sección
"Información Corporativa", luego navegar a "Gobierno Corporativo" y finalmente seleccionar la
opción "Documentos de Interés". Una vez ahí, será necesario descender hasta ubicar la
sección titulada "Código de Buen Gobierno". En este mismo apartado, se hace mención de que
el reglamento que regula el funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas está
ubicado en la sección 2 del mencionado código.
 https://www.grupobancolombia.com/wcm/connect/
www.grupobancolombia.com15880/44349919-2d9d-4b5a-b153-9740ac95e42b/C
%C3%B3digo_de_Buen_Gobierno_-_17_de_marzo_2023_%28cambios+aceptados
%29.pdf?MOD=AJPERES&CVID=ov3fJZX
g. Otra información útil para Socios y Accionistas
Al continuar explorando la sección dedicada a la relación con los inversionistas y después de

examinar la información relevante que engloba los aspectos financieros mencionados
previamente, se llega a la sección de "Información Relevante". En esta área, Bancolombia
indica que se halla la información que se reporta a la Superintendencia Financiera de
Colombia, organizada de tal forma que permite aplicar filtros para una búsqueda más
específica según el año y el mes deseado.
informacion-relevante
h. Canales de atención para Socios o Accionistas
Bancolombia facilita un canal de comunicación directo y transparente destinado a sus

inversionistas. Para esto, se brinda la opción de proporcionar los datos de contacto
acompañados de un breve mensaje que exprese la razón de su consulta. Asimismo, se ponen
a disposición líneas telefónicas y direcciones de correo electrónico que también pueden ser
empleadas para este propósito.
 https://www.grupobancolombia.com/relacion-inversionistas/contacto
VI. Información relacionada con Administradores y Ejecutivos Claves:
Al examinar el Código de Buen Gobierno en su sección tres (3), la cual aborda el reglamento
que rige el funcionamiento de la Junta Directiva, se evidencia que esta se establece como el
órgano principal de dirección y gestión de la empresa. Esto implica que los datos concernientes
a los administradores y ejecutivos clave son análogos a los que se encuentran en relación con
la junta directiva y la alta gerencia, pues se trata de la misma temática. Por consiguiente, la
información al respecto puede ser encontrada en la sección subsiguiente de este documento.
VII. Información relacionada con la Junta Directiva:
a. Información relacionada con la Junta Directiva
De acuerdo con la reforma a los estatutos sociales del Banco, aprobada el 7 de marzo de 2011
por la Asamblea General de Accionistas, la Junta Directiva del Banco está compuesta por siete
miembros elegidos para períodos de dos años, quienes cuentan con la aceptación de la
Superintendencia Financiera en lo que respecta a las actuaciones profesionales y a su historia
crediticia.
b. Conformación de la Junta Directiva (Miembros Dependientes, Miembros

independientes, número de miembros)
1. Luis Fernando Restrepo Echavarría

Presidente de la Junta Directiva
Miembro independiente
2. Andrés Felipe Mejía Cardona

3. Sylvia Escovar Gómez

4. Arturo Condo Tamayo

5. Silvina Vatnick
6. Gonzalo Alberto Pérez Rojas

Miembro patrimonial bajo legislación colombiana
Miembro independiente bajo estándares Dow Jones
7. Juan David Escobar Franco

c. Perfil de los miembros de Juntas directivas (Personas con experiencia,

calificación y prestigio profesional).
1. Luis Fernando Restrepo Echavarría

Presidente de la Junta Directiva
Nació en 1958. Bachelor's degree en Industrial Management de Georgia Tech y MBA de la

Universidad de Chicago
Dentro de su experiencia profesional ha estado vinculado a The Marmon Group de Chicago.

Fue parte de un Leadership Rotational Program en Chicago en las siguientes compañías y
desempeñando funciones tales como The Rego Company (Planeación de Producción e
Ingeniería Industrial), Hammond Organ Company (Contabilidad Financiera y de Costos) y
Marmom Keystone (Ventas).
Es presidente de Crystal S.A.S. empresa dedicada a la producción y comercialización de

marcas en Latinoamérica como Gef, Punto Blanco, Baby Fresh y Galax.
Pertenece a las siguientes Juntas Directivas: Constructora Conconcreto S.A., Etiflex S.A.
(Litografia), Espumas Plásticas S.A.S. Previamente hizo parte de la Junta Directiva de la ANDI.
Así mismo, hace parte del Advisory Board del presidente de Georgia Tech en Estados Unidos.
No es PEP bajo reguación colombiana.
2. Andrés Felipe Mejía Cardona

Nació en 1962. Economista de University of Michigan. MBA de Eafit, con estudios en
Planeación Estratégica de la Universidad de Barcelona, Alta Gerencia en la Universidad de los
Andes y programa EXPRO en Negocios Internacionales en el CBI de Rotterdam, Holanda.
Cuenta con una amplia experiencia profesional en comercio exterior y mercados
internacionales.
Es Gerente General de MU Mecánicos Unidos S.A.S., empresa dedicada a fundición de

metales y fabricante de la marca Victoria.
Ha sido miembro de las Juntas Directivas de Protección, Edatel, ISA, Isagen, XM, Internexa y
Fabricato. Actualmente es miembro de la Junta Directiva de Interconexión Eléctrica S.A. (ISA).
No es PEP bajo regulación colombiana.
3. Sylvia Escovar Gómez

Nació en 1961. Es economista de la Universidad de los Andes.
Cuenta con una destacada carrera tanto en el sector público como privado, trabajó como
economista principal de la Misión Residente en Colombia del Banco Mundial y jefa de la
División de Crédito Externo en el Departamento Nacional de Planeación (DNP). Así mismo,
ocupó la Jefatura del Servicio de Estudios Económicos del Banco de la República, la Jefatura
del Sistema de Evaluación de la Política Pública Nacional de DNP y la Dirección General de
FES Leadership Foundation. Fue subsecretaria de Educación y subsecretaria de Finanzas en
Bogotá D.C. Previamente ocupó la Vicepresidencia Financiera de Fiducolombia.
Durante los últimos 18 años ha estado vinculada a la Organización Terpel S.A., donde ha
ocupado diferentes posiciones: vicepresidente Comercial, gerente nacional de Combustibles y
gerente financiera y administrativa. Desde el año 2012 y hasta diciembre de 2020 se
desempeñó como su presidente. A partir de enero de 2021 permanecerá como asesora
estratégica de la Junta Directiva de Terpel e integrante de las juntas directivas de las filiales de
esta organización. Actualmente es miembro de la Junta Directiva de EPS Sanitas y miembro de
la Junta Directiva de ETB S.A.
En 2017 fue elegida por Portafolio como la mejor ejecutiva del año y reconocida por Merco
como la única mujer entre los primeros 10 líderes con mejor reputación en Colombia. Pertenece
al Consejo de la Asociación WomenInConnection que aboga por la equidad de género y la
participación de mujeres en la actividad económica.
4. Arturo Condo Tamayo

Nació en 1967. Doctor en estrategia de negocios y competitividad en Harvard.

Tomó un curso de estrategia de ciberseguridad en la Escuela de Ingeniería de Stanford. Está
designado como el miembro de Junta experto en cyber desde el 2020.
Arturo Condo fue uno de los fundadores y promotores de la Asociación Fintech de América
Central y el Caribe en 2016 y fue miembro de la Junta de Impesa (2015-2017), una fin-tech con
un producto estrella, Monibyte, una plataforma que otorga a los bancos la posibilidad de que
sus clientes corporativos y usuarios en general puedan establecer controles de seguridad para
sus tarjetas de crédito, débito, o prepago.
Es rector de la Universidad EARTH, institución costarricense que educa líderes enfocados en la

sostenibilidad de las zonas rurales. Fue Rector de INCAE Business School y Director del
Centro Latinoamericano para la Competitividad y el Desarrollo Sostenible. Ha sido profesor en
el área de estrategia, competitividad y desarrollo sostenible.
Se desempeña como consultor en planeación estratégica y estrategia competitiva, corporativa y

de internacionalización para empresas y organizaciones en Latinoamérica y Asia. Ha sido
también asesor de organismos multilaterales como el BID y el Banco Mundial.
Ha sido reconocido por el Foro Económico Mundial (WEF, por sus siglas en inglés) como un
Young Global Leader (YGL). Es miembro fundador de la junta del Global Business Oath
Project, proyecto que busca cambiar el comportamiento ético de líderes de negocios.
5. Silvina Vatnick
Candidata a PhD en Macroeconomía y Finanzas Internacionales de la Universidad de

Columbia, Nueva York - Economista de la Universidad de Buenos Aires y Magister en
Economía de UCEMA.
Especialista en temas macroeconómicos, de estabilidad financiera y regulatoria, gobierno

corporativo, sostenibilidad y emprendimiento. Cuenta con un reconocido dominio técnico y
entendimiento cercano de la economía en Latinoamérica, particularmente en países como
Colombia y Guatemala.
Fue Economista Principal en el Banco Mundial durante 21 años, Asesora del Presidente de la
Junta Directiva del Banco Central de Argentina, y Presidente y Cofundadora del Centro de
Estabilidad Financiera para América Latina por 9 años.
Actualmente es Asesora de Estabilidad Financiera en el Tesoro de Estados Unidos desde el

2016, miembro del equipo de gobierno corporativo de la OCDE desde 2003, y es socia en
Global Outcomes, firma de consultoría que asesora a instituciones en América Latina en temas
de gobierno corporativo y ASG.
6. Gonzalo Alberto Pérez Rojas

Nació en 1958. Es abogado de la Universidad de Medellín con Especialización en Seguros

Swiss Re – Zurich y CEO Management Program en Kellogg School of Management.
Fue designado en abril de 2020 como presidente del Grupo de Inversiones Suramericana, en
donde trabaja desde 1981.
Previamente se desempeñó como Presidente de Suramericana S.A., entidad en la que ocupó

diferentes posiciones como Vicepresidente de Seguros y Capitalización, Vicepresidente de
Negocios Corporativos, Gerente de Negocios Empresariales y Gerente de Gestión Humana.
Actualmente es miembro de la Junta Directiva de Bancolombia S.A. y Fundación Sura. Así

mismo, es miembro de los Directorios de las filiales de suramericana (Seguros SURA) en
América Latina.
7. Juan David Escobar Franco

Nació en 1969. Es ingeniero de sistemas de la Universidad Eafit, con especialización en

Negocios Electrónicos del Tecnológico de Monterrey y Maestría en Administración de la misma
institución.
Cuenta con una Maestría en Actuaría de Georgia State, estudios de alta gerencia de Kellogg
School of Management, transformación digital de la Universidad de Virginia, entre otros cursos
asociados a la gestión de proyectos y dirección.
Desde 2018 es Presidente de Seguros Sura Colombia, compañía en donde se ha

desempeñado en diferentes cargos como Vicepresidente de Seguros, Gerente de Actuaría y
Director de Automóviles.
Ha sido miembro de diferentes juntas directivas del sector empresarial y social.
d. Declaraciones de Conflictos de intereses por parte de los miembros de Junta

Directiva
Cuando un miembro de Junta Directiva, Alta Gerencia o ejecutivo de las Sociedades miembros
del conglomerado financiero Banagrícola, en el ejercicio de sus funciones pueda verse
enfrentado a un posible conflicto de interés originado en situaciones personales o de sus
vinculados, lo informará de inmediato y en todo caso, se abstendrá de participar en la sesión,
discusión o decisión del asunto que genere la situación de conflicto de interés. La decisión será
tomada por los demás miembros directores de la Junta Directiva o miembros de algún comité
en el que dicho Director o Gerente participe y se dejará constancia en el acta respectiva.
e. Política de Remuneración de los Miembros de Junta Directiva
1. Efectuar un incremento del IPC al 31 de diciembre de 2022 sobre los honorarios

mensuales de la Junta Directiva y sobre los honorarios por participación en Comités de
Apoyo.
Con dicho incremento, el monto de los honorarios para los directores residentes en
Colombia quedaría en la suma de COP 12´174.000,00 (doce millones ciento setenta y
cuatro mil pesos colombianos).
2. Para los directores residentes en el exterior se propone efectuar un incremento
equivalente al índice de precios al consumidor de Estados Unidos al cierre de 2022,
sobre los honorarios mensuales de la Junta Directiva y sobre los honorarios por
participación en Comités de Apoyo, que quedaría en la suma de USD 3.195.
También se propone efectuar un incremento en el mismo porcentaje, sobre el

reconocimiento de viáticos, los cuales quedarían en la suma de USD 266 por día de
viaje para su asistencia presencial a la Junta o Comités
3. De acuerdo con la política vigente, se propone a la Asamblea de Accionistas que el 70%
de los honorarios de la Junta Directiva se pague en efectivo y el 30% restante se pague
mediante un aporte en el Fondo Institucional cuya única inversión son acciones del
Banco y está sujeto a un término de permanencia del aporte de dos (2) años, contados
a partir del respectivo aporte. El aporte al Fondo será efectuado el día quince (15) del
mes siguiente a la causación de los honorarios. En el evento en que el día quince (15)
sea no hábil el pago se hará dentro de los dos (2) días hábiles siguientes.
f. Reglamento de funcionamiento de la Junta Directiva
a. Elección, conformación y remuneración de la Junta Directiva. La Junta Directiva de las

Compañías serán elegidas por la respectiva asamblea y se compondrá del número de
miembros que establezcan los Estatutos. En el caso de Bancolombia, los miembros de Junta
Directiva (“directores”) tendrán períodos de dos (2) años, pero permanecerán en sus puestos
hasta que los sucesores sean elegidos, salvo que antes de esto hayan sido removidos, se
hayan inhabilitado o hayan presentado renuncia a su cargo, situaciones éstas que serán
reportadas ante la Superintendencia Financiera o el registro mercantil según sea el caso.
Los directores podrán ser reelegidos y removidos libremente por la asamblea aun antes del
vencimiento de su período.
Para la elección de directores de Bancolombia:
- Se dará a conocer a los accionistas, con antelación a la asamblea, los perfiles y reseña de
hoja de vida de los candidatos.
- Se garantizará a todos los accionistas la posibilidad de presentar planchas con candidatos a
integrar la Junta Directiva, siempre y cuando las mismas cumplan con los requisitos exigidos
por la regulación aplicable a cada compañía, por los Estatutos y por el presente Código de
Buen Gobierno. Las propuestas o planchas para la conformación de la Junta Directiva que no
reúnan los requisitos o que no surtan el procedimiento establecido, serán eliminadas de los
procesos de elección.
- La evaluación de la idoneidad, el cumplimiento de los criterios de selección definidos en el
presente Código y el análisis de inhabilidades e incompatibilidades respecto de los candidatos
a ser parte de las Juntas Directivas se deberá realizar de manera previa a la celebración de la
asamblea de accionistas. Este proceso estará bajo el liderazgo del Comité de Buen Gobierno
- Se aplicará el sistema del cociente electoral.
Para la elección de los Directores de las demás Compañías del Grupo Bancolombia, el
Presidente del Banco, con el apoyo de los Vicepresidentes Corporativos, definirá y nominará a
los candidatos a miembros de las Juntas Directivas, para lo cual no se requerirá aprobación
previa de la Junta Directiva de Bancolombia.
b. Criterios de selección de los Directores. Los accionistas podrán examinar con antelación a la
asamblea, las propuestas de candidatos a integrar la Junta Directiva que sean recibidas por la
administración y que hayan cumplido con los procedimientos en materia de presentación de
proposiciones y evaluación previa del Comité de Buen Gobierno establecidos en el presente
Código.
Dentro de los principales criterios de selección, la Asamblea deberá tener en cuenta lo
siguiente:
- Principios generales. Los criterios de selección serán aplicables a todos los candidatos a
integrar la Junta Directiva. En lo posible, se procurará que cada Director aporte alguna
especialidad profesional en consonancia con el negocio propio que tiene la Compañía.
• Trayectoria académica y profesional. En el proceso de evaluación de los candidatos, se
verificará que en cada candidato confluyan calidades personales y profesionales, preparación
académica y/o trayectoria laboral que lo acredite como una persona idónea y competente para
dirigir y orientar la compañía.
• Competencias básicas. Todos los Directores deberán contar con habilidades básicas que les
permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones. Dentro de éstas se encuentran
habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad
para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores, así
como el análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de
riesgos, y los resultados e indicadores financieros. Adicionalmente deberán tener la capacidad
de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar
en un entorno internacional.
• Competencias específicas. Además de las competencias básicas, cada miembro de Junta
Directiva deberá contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o
más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos
financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales o económicos.
• Disponibilidad. El candidato a ser director de alguna compañía del Grupo Bancolombia
deberá contar con disponibilidad de tiempo para asumir las responsabilidades al servicio de la
Compañía.
La disponibilidad incluye, en el caso de Bancolombia, una asistencia que no deberá ser, salvo
caso de fuerza mayor justificada, inferior al 80% del total de reuniones anuales ordinarias
programadas para la Junta.
• No estar incursos en causales de inhabilidades o incompatibilidades. No estar incursos
en causales de inhabilidades o incompatibilidades.
• Aptitud ante la Superintendencia Financiera. Para el caso de las instituciones financieras
colombianas del Grupo, los candidatos a directores deberán ser aptos para posesionase ante la
Superintendencia Financiera de Colombia, quien efectúa un exhaustivo análisis de sus hojas de
vida, su trayectoria académica y profesional, sus antecedentes disciplinarios y crediticios, entre
otros aspectos.
• Independencia. Los directores independientes deberán verificar los requisitos exigidos por la
regulación de cada país, los establecidos en los estatutos de la respectiva compañía y en el
caso de Bancolombia, los criterios adicionales establecidos en el presente Código. Los
directores estarán obligados a acreditar ante la compañía el cumplimiento de los mismos a
través de una certificación que se suscriba para tal fin.
Para el caso de la Junta Directiva de Bancolombia, al menos cinco (5) de los siete (7)
miembros de la junta, deberán ser directores independientes. Así mismo y bajo los criterios de
independencia definidos por Dow Jones Sustainability Index, Bancolombia contará con al
menos el 70% de directores independientes.
Diversidad. El Grupo Bancolombia propende por la diversidad en la composición de su Junta
Directiva, incluida la diversidad de género, nacionalidad y etnia, entre otros. De esta manera,
las propuestas de candidatos de los accionistas para la integración de la Junta Directiva
considerarán el valor que la diversidad aporta en el desempeño superior esperado para el
órgano directivo.
El Comité de Buen Gobierno, en consideración a su visión estratégica diferenciadora y su
enfoque de negocios, considerará la participación de mujeres como un atributo de especial
relevancia dentro de la evaluación de perfiles de los candidatos.
c. Principios de actuación de los Directores. Con el fin de mantener la mayor objetividad,
independencia y conocimiento en la toma de decisiones, los Directores deberán regirse
individualmente y como cuerpo colegiado, por los siguientes principios:
- Los Directores, una vez elegidos, representarán a todos los accionistas y por consiguiente no
actuarán en interés de accionistas o grupos de accionistas en particular.
- Desempeñarán sus funciones de buena fe, de manera independiente, con la debida diligencia,
lealtad y cuidado, procurando siempre que sus decisiones sean en el mejor interés de la
Compañía.
c. Principios de actuación de los Directores. Con el fin de mantener la mayor objetividad,
independencia y conocimiento en la toma de decisiones, los Directores deberán regirse
individualmente y como cuerpo colegiado, por los siguientes principios:
- Los directores, una vez elegidos, representarán a todos los accionistas y por consiguiente no
actuarán en interés de accionistas o grupos de accionistas en particular.
- Desempeñarán sus funciones de buena fe, de manera independiente, con la debida diligencia,
lealtad y cuidado, procurando siempre que sus decisiones sean en el mejor interés de la
Compañía.
- Promoverán y darán aplicación a las leyes aplicables
- Definirán los planes, estrategias y objetivos de la Compañía.
- Conocerán la condición financiera y operativa y los segmentos importantes de los negocios de
la Compañía.
- Participarán activamente en las reuniones de Junta y de los Comités a que pertenezcan
e. Asesores Externos. La Junta Directiva podrá contratar directamente u ordenar a la
administración la contratación de asesores externos para servicio de la Junta Directiva,
independientes de aquellos que contrate la administración, cuando considere que es necesario
para el mejor desempeño de sus funciones.
f. Presupuesto. La Junta Directiva anualmente podrá disponer de un presupuesto de gastos
que requiera para adelantar su gestión. Este presupuesto considerará especialmente los
aspectos relacionados con los honorarios que sean necesarios para contratar asesores
externos diferentes de los contratados por la administración cuando las necesidades lo
requieran, viajes a nivel nacional e internacional, gastos de representación, asistencia a
seminarios y eventos, honorarios de los comités de apoyo de la Junta y demás gastos que se
requieran para garantizar una adecuada gestión.
g. Reuniones de la Junta Directiva. Las reuniones de la Junta Directiva se celebrarán con la
periodicidad establecida en los Estatutos o en la ley. En el caso de Bancolombia y de las
entidades financieras domiciliadas en Colombia, las reuniones de la Junta se realizarán al
menos una vez al mes; sin embargo, cuando las circunstancias especiales lo ameriten, se
podrán llevar a cabo reuniones extraordinarias cuando sean citadas de conformidad con las
disposiciones señaladas en los Estatutos.
h. Reuniones sin presencia de la Administración. La Junta Directiva podrá realizar las
reuniones que sean necesarias sin presencia de funcionarios pertenecientes a la
administración de la Compañía. Las mismas se llevarán a cabo cuando así lo determine la
misma Junta Directiva y sus decisiones tendrán plena validez siempre y cuando cumplan con
los requisitos exigidos en la ley y en los Estatutos.
i. Intranet o cualquier otro medio de información y comunicación para análisis,
discusiones, documentos, etc. Los miembros de la Junta Directiva de las Compañías del
Grupo podrán tener acceso con anticipación a la información que sea relevante para la toma de
decisiones, de acuerdo con el orden del día incluido en la convocatoria.
j. Presidente y vicepresidente de la Junta Directiva. La Junta Directiva tendrá un presidente
y un vicepresidente, cargos que podrán ser rotados entre los integrantes de la misma Junta en
la forma que ella determine y que tendrán a su cargo velar por la eficiencia y mejor desempeño
del órgano.
k. Secretario de la Junta Directiva. La Junta Directiva tendrá un secretario designado por ella
misma, cuyas principales competencias y responsabilidades estarán definidas en los Estatutos.
l. Agenda de reuniones. Las agendas periódicas de la Junta Directiva se prepararán por el
secretario teniendo como punto de referencia una agenda temática anual liderada por el
Presidente de la Junta en la que se recogen las recomendaciones de los Directores y del
Comité de Buen Gobierno, así como las recomendaciones del Presidente y de la
Administración. La agenda responde a las funciones y responsabilidades de la Junta Directiva
con enfoque estratégico, de negocio y de riesgos y atenderá con flexibilidad a la dinámica del
entorno, la evolución de los negocios y las necesidades del Grupo Bancolombia
g. Informes emitidos por la Junta Directiva
La Junta Directiva de Bancolombia emite varios informes y comunicados para informar a sus
accionistas, inversores y al público en general sobre la gestión, desempeño financiero y
decisiones estratégicas de la empresa. Algunos de los informes más comunes emitidos por la
junta directiva y el banco incluyen:
 Informe Anual: Este informe proporciona un resumen detallado del desempeño

financiero y operativo de Bancolombia durante el año fiscal. Incluye información sobre
los estados financieros, los logros alcanzados, los proyectos y planes futuros, así como
detalles sobre la estrategia y los desafíos enfrentados por el banco.
 Informe Trimestral: Bancolombia emite informes trimestrales que ofrecen un análisis
del desempeño financiero y operativo durante cada trimestre del año. Estos informes
suelen incluir información actualizada sobre los ingresos, gastos, ganancias netas, así
como métricas claves relacionadas con la cartera de préstamos, los activos y otros
aspectos importantes.
 Informe de Sostenibilidad: Este informe proporciona detalles sobre las prácticas
sostenibles y responsables adoptadas por Bancolombia en áreas como el medio
ambiente, la responsabilidad social corporativa y la gobernanza. También puede
abordar temas relacionados con la inclusión financiera, la diversidad y otros aspectos
sociales.
 Comunicados de Prensa y Hechos Relevantes: La junta directiva y la empresa
emiten comunicados de prensa y hechos relevantes para informar sobre eventos
importantes que podrían afectar a los accionistas y al mercado en general. Estos
comunicados pueden incluir anuncios sobre adquisiciones, fusiones, cambios en la alta
dirección, emisiones de acciones y otros eventos relevantes.
 Informes de Gobernanza Corporativa: Bancolombia puede emitir informes específicos
relacionados con la gobernanza corporativa, que detallan la estructura de la junta
directiva, las políticas de remuneración de ejecutivos, las prácticas de auditoría y otros
aspectos relacionados con la gestión y la supervisión de la empresa.
h. Procesos de nombramiento y remoción de miembros de Junta Directiva (por
primera vez).
Nombramiento de Miembros de la Junta Directiva:

El proceso de nombramiento de miembros de la Junta Directiva de Bancolombia generalmente
involucra varios pasos y consideraciones:
 Propuestas y Nominaciones: Las propuestas para nuevos miembros de la Junta

Directiva pueden provenir de diferentes fuentes, como accionistas, comités de
nominación, la administración de la empresa u otros canales. Se busca a individuos con
habilidades, experiencia y conocimientos relevantes para el negocio.
 Evaluación y Selección: Las propuestas se evalúan en función de criterios como la
experiencia en la industria financiera, habilidades estratégicas, conocimiento regulatorio
y diversidad. Un comité de nominación (si existe) y la Junta Directiva pueden revisar las
propuestas y seleccionar a los candidatos más adecuados.
 Aprobación de los Accionistas: En muchos casos, la aprobación final de los
miembros de la Junta Directiva se somete a la aprobación de los accionistas en una
reunión general anual o extraordinaria. Los accionistas votan sobre la designación de
los candidatos propuestos.
Remoción de Miembros de la Junta Directiva:

La remoción de miembros de la Junta Directiva también sigue un proceso específico:
 Motivos de Remoción: Los estatutos de la empresa y las regulaciones locales suelen

establecer los motivos por los cuales un miembro de la Junta Directiva puede ser
removido. Estos motivos pueden incluir bajo desempeño, conflicto de intereses,
violación de políticas, incapacidad para cumplir con las responsabilidades, entre otros.
 Iniciación del Proceso: La remoción puede ser iniciada por la propia Junta Directiva, el
comité de nominación, la administración de la empresa o incluso los accionistas,
dependiendo de las reglas establecidas en los estatutos.
 Proceso de Votación: Si se inicia un proceso de remoción, generalmente se convoca
una reunión de la Junta Directiva o de los accionistas. En esta reunión, se presenta la
causa para la remoción y se somete a votación. En algunos casos, puede requerirse
una mayoría de votos para remover a un miembro.
i. Información relacionada con la responsabilidades, obligaciones y atribuciones

que se derivan del cargo.
La junta directiva de una empresa, de acuerdo con la Superintendencia Financiera de

Colombia, “tiene la responsabilidad general sobre toda la compañía, incluyendo la aprobación y
la supervisión de la implementación que haga la alta gerencia de los objetivos estratégicos, la
estructura de gobierno y la cultura corporativa”.
Sin embargo, esta definición se ha reevaluado con el tiempo, de manera que la junta directiva
ya no solo se concibe como un órgano extremadamente formal conformado por personas que
se reúnen periódicamente para evaluar estados financieros, sino que es un participante más
activo con respecto a la solución de las necesidades y la planeación en la organización.
j. Existe un procedimiento documentado por medio del cual sus miembros reciben
la información necesaria para la toma de las decisiones, con por lo menos dos (2)
días de anticipación, y de acuerdo con el orden del día.
Aquí hay un esquema general de cómo podría funcionar este proceso:

1. Preparación de la Información: Antes de una reunión de la Junta Directiva, se recopila
y prepara la información relevante que se discutirá en la reunión. Esto puede incluir
informes financieros, informes de gestión, análisis estratégicos, actualizaciones
regulatorias, informes de comités internos, entre otros.
2. Documentación y Paquete de Información: Una vez preparada, la información se
organiza en un paquete de documentación que se proporciona a los miembros de la
Junta. Este paquete suele incluir documentos físicos o electrónicos con todos los
detalles relevantes para los temas que se tratarán en la reunión.
3. Anticipación y Distribución: El paquete de información se distribuye a los miembros
de la Junta con al menos dos días de anticipación a la fecha programada de la reunión.
Esto permite que los miembros tengan tiempo suficiente para revisar y analizar la
información antes de la reunión.
4. Orden del Día: La información se presenta de acuerdo con el orden del día establecido
para la reunión. El orden del día enumera los temas específicos que se abordarán y
proporciona una estructura para la discusión.
5. Discusión en la Reunión: Durante la reunión de la Junta Directiva, los miembros
pueden discutir los temas presentados en el paquete de información. La discusión
puede llevar a decisiones, recomendaciones u otros resultados.
k. Se cuenta con mecanismos que permitan que los miembros suplentes se

mantengan adecuadamente informados, de los temas sometidos a consideración
de la Junta Directiva, de manera que cuando reemplacen a los miembros
principales tengan el conocimiento necesario para desempeñar esa labor.
Los miembros suplentes son invitados a todas las reuniones, conocen las actas, y cuando no
están presentes, la Administración les remite los documentos que son sometidos a
consideración de ese órgano. Esto garantiza que, en caso de que los miembros principales no
puedan asistir a una reunión, los miembros suplentes tengan el conocimiento necesario para
desempeñar sus funciones de manera efectiva.
 Aquí hay algunas prácticas generales que podrían implementarse para mantener
informados a los miembros suplentes:
 Entrega de Documentación: Al igual que se proporciona información a los miembros
principales de la Junta Directiva, se puede entregar a los miembros suplentes la misma
documentación, incluidos los informes, análisis y otros materiales relevantes que se
utilizarán en las reuniones.
 Participación en Reuniones: Los miembros suplentes podrían ser invitados a asistir
como observadores a las reuniones de la Junta Directiva, incluso cuando no están en
funciones. Esto les permite conocer el flujo de las discusiones y las decisiones que se
toman.
 Sesiones de Capacitación: Se pueden realizar sesiones de capacitación específicas
para los miembros suplentes, donde se aborden los temas que normalmente se
discuten en las reuniones de la Junta. Esto les proporcionaría un contexto y
conocimiento sobre los asuntos clave de la organización.
 Acceso a Información en Línea: Las organizaciones pueden tener portales en línea o
sistemas internos donde se almacenan los documentos relevantes. Los miembros
suplentes podrían tener acceso a estos sistemas para revisar la información cuando sea
necesario.
 Comunicación con Miembros Principales: Puede haber una comunicación regular
entre los miembros principales y suplentes para compartir información y discutir temas
relevantes.
 Participación en Comités: Si la junta tiene comités específicos (como comités de
auditoría, riesgos, compensación, etc.), los miembros suplentes podrían participar como
observadores en estas reuniones para obtener una comprensión más profunda de los
temas clave.
 Materiales de Capacitación: Se podrían proporcionar a los miembros suplentes
materiales de capacitación, como manuales o documentos explicativos, para ayudarles
a entender mejor los aspectos operativos y estratégicos de la organización.
l. Evidencia de la evaluación a la gestión de la Junta Directiva
A continuación, algunas formas en que se podría llevar a cabo la evaluación de la gestión Junta
Directiva y cómo podría presentarse la evidencia de la misma:
 Autoevaluaciones: Los miembros de la Junta Directiva podrían realizar

autoevaluaciones anuales o periódicas en las que evalúan su propio desempeño y el
desempeño de la junta como un todo. Estos cuestionarios podrían incluir preguntas
sobre la efectividad de la comunicación, la toma de decisiones, la participación en
comités, la comprensión de los temas clave, etc.
 Evaluación por Pares: Los miembros de la Junta Directiva podrían evaluar a sus
colegas en función de su contribución a las discusiones, su conocimiento de la industria
y su habilidad para desafiar constructivamente las decisiones.
 Evaluación Externa: En algunos casos, la junta podría considerar traer a consultores
externos para realizar evaluaciones imparciales y brindar recomendaciones para la
mejora de la eficacia de la junta.
 Evaluación de Comités: Si la junta tiene comités (como comités de auditoría, riesgos,
compensación, etc.), podrían llevarse a cabo evaluaciones específicas de la eficacia de
estos comités en el desempeño de sus funciones.
 Cumplimiento de Responsabilidades: La junta podría evaluar si ha cumplido con sus
responsabilidades legales y fiduciarias, si ha supervisado adecuadamente la gestión de
riesgos y la estrategia, y si ha tomado decisiones en línea con los intereses de los
accionistas y partes interesadas.
m. La Junta Directiva cuenta con los siguientes comités:
Comité de Auditoría:
El Comité de Auditoría de Bancolombia está compuesto por 3 miembros independientes de la
Junta Directiva, uno de ellos es el presidente y experto cibernético y otro es un experto
financiero. También cuenta con un secretario debidamente designado por el mismo Comité. El
Comité sesiona con una periodicidad mensual.
Dicho Comité cuenta con un reglamento interno que regula materias como la composición y los
invitados a las reuniones, así como las competencias y las responsabilidades del Comité.
El objetivo principal de este comité es asistir a la Junta Directiva en la supervisión de la
efectividad del sistema de control interno de Bancolombia, en la toma de decisiones sobre las
actividades de control realizadas por la Compañía y su Alta Gerencia, y en la supervisión de los
procedimientos contables. arquitectura. El Comité verifica que los procedimientos de control
interno se ajusten a las necesidades, objetivos y estrategia de la empresa, abarcando temas
tales como la eficacia y eficiencia de las operaciones, la confiabilidad de los informes
financieros y el cumplimiento de la legislación aplicable y reglamentos internos. Para tal efecto,
el Comité define los mecanismos necesarios para consolidar la información y presentarla a la
Junta Directiva. El Comité también establece las políticas, criterios y prácticas a ser empleadas
por la entidad para la construcción y divulgación de su información financiera.
Adicionalmente, este Comité evalúa los programas destinados a la prevención de riesgos de
ciberseguridad.
No obstante, el Comité no reemplaza la responsabilidad de la Junta Directiva en la supervisión
y ejecución del sistema de control interno de la Sociedad y debe rendir informes sobre las
actividades realizadas a dicho órgano.
El Comité de Auditoría de Bancolombia elabora anualmente un informe para ser presentado a
la Asamblea General de Accionistas y, de ser solicitado, el Presidente del Comité de Auditoría
informará a los accionistas sobre aspectos específicos del desempeño del Comité.
Asimismo, el Comité establece mecanismos para fomentar la comunicación entre las diferentes
Juntas Directivas, Comités de Auditoría y Presidentes de las empresas subordinadas del
Grupo, para supervisar con éxito el funcionamiento del sistema de control interno del Grupo
Bancolombia.
Los siguientes son miembros del Comité de Auditoría de Bancolombia:
• Arturo Condo Tamayo, director independiente, presidente del Comité y experto en cyber
• Silvina Vatnick, directora independiente y experta financiera
• Andrés Felipe Mejía Cardona, director independiente
Comité de Gobierno Corporativo
El Comité de Buen Gobierno de Bancolombia está integrado por 3 miembros de la Junta

Directiva, uno de ellos es el presidente. A este comité asiste permanentemente el presidente de
Bancolombia y actúa como secretario del Comité la vicepresidente Jurídica y secretaria general
de Bancolombia. Se reúne a demanda, según la necesidad de la organización.
El Comité de Buen Gobierno cuenta con un reglamento interno que regula materias como la
composición e invitados a las reuniones, así como las competencias y las responsabilidades
del Comité.
El propósito principal de este Comité es asistir a la Junta Directiva de Bancolombia en la
supervisión de las medidas de Gobierno Corporativo. También revisa cualquier posible cambio
a tales medidas y apoya a la Junta Directiva con la implementación de sus políticas de
sucesión y la definición sobre su remuneración. Este Comité también rinde informes sobre las
actividades realizadas a la Junta Directiva, y aprueba cada año el Informe de Gobierno
Corporativo para ser presentado a la Asamblea General de Accionistas.
Nuestro marco corporativo de principios y políticas nos permite integrar criterios ASG en
nuestro modelo de negocio y actuar de forma sostenible. Este marco lo establece la Junta
Directiva como órgano encargado de definir la estrategia y los objetivos a largo plazo de la
sociedad. Directamente o a través del Comité de Buen Gobierno, la Junta Directiva adopta
políticas y procedimientos encaminados al desarrollo sostenible del Grupo y asegura que la
estrategia considere la responsabilidad social y la sostenibilidad de la sociedad. El Comité
también brinda lineamientos de divulgación en materia ambiental, social y de gobierno, para el
cierre de brechas en el modelo de sostenibilidad.
De igual forma, el Comité asiste a la Junta en la supervisión de asuntos de gobierno corporativo
y sostenibilidad.
El Comité está integrado en su totalidad por Directores independientes, así:
• Luis Fernando Restrepo Echavarría, director independiente y Presidente del Comité
• Sylvia Escovar Gómez, directora independiente
• Arturo Condo Tamayo, director independiente
Comité de Riesgos
El Comité de Riesgos de Bancolombia está integrado por 3 miembros de la Junta Directiva, dos
de los cuales deben ser miembros independientes. A este Comité asisten permanentemente el
Presidente y el Vicepresidente de Riesgos de Bancolombia. Arturo Condo, el experto en cyber
de la Junta Directiva también asiste al Comité cuando los temas a tratar en la reunión incluyen
al riesgo cibernético. El Comité cuenta con un reglamento interno que regula materias como la
composición e invitados a las reuniones, así como las competencias y las responsabilidades
del Comité. El Comité sesiona con una periodicidad mensual.
Este Comité tiene como objetivo principal apoyar a la Junta Directiva en la aprobación,
seguimiento y control de las políticas, lineamientos y estrategias para la gestión de riesgos.
Asimismo, el Comité apoya a la Junta Directiva en el entendimiento de los riesgos asumidos y
los fondos requeridos para el efecto.
De igual forma, el Comité de Riesgos de Bancolombia establece mecanismos que favorezcan
la comunicación entre las distintas Juntas Directivas, otros Comités de Riesgos y Presidentes
de las empresas subordinadas del Grupo, para supervisar con éxito la gestión integral de los
riesgos.
Entre otras responsabilidades, el Comité de Riesgos supervisa la metodología, los
procedimientos y las herramientas para la gestión de riesgos de ciberseguridad y el manual de
políticas para su adecuada gestión, mantiene informada la Junta Directiva sobre la eficacia de
la gestión de riesgos de ciberseguridad, y evalúa las causas de las brechas de ciberseguridad y
las medidas de mitigación adoptadas de forma continua. El Comité analiza periódicamente los
informes que presenta la alta dirección sobre la exposición al riesgo de ciberseguridad, así
como los cambios sustanciales en la exposición, el cumplimiento del nivel de tolerancia y las
medidas de mitigación y gestión adoptadas por Bancolombia.
Asimismo, el Comité de Riesgos participa en la discusión, gestión y supervisión de los riesgos
relacionados con la sostenibilidad, (incluyendo riesgos climáticos) y en la supervisión de las
medidas adoptadas para mitigar el riesgo de cambio climático.
El Comité de Riesgos presenta a la Junta Directiva informes sobre su actividad y elabora
anualmente un informe para ser elevado a la Asamblea General de Accionistas.
A continuación, los miembros del Comité de Riesgos:
• Andrés Felipe Mejía Cardona, director independiente y Presidente del Comité
• Silvina Vatnick, directora independiente
• Juan David Escobar Franco, director patrimonial
Comité de Designación, Compensación y Desarrollo
El Comité está integrado por 3 miembros de la Junta Directiva, dos de los cuales deben ser
miembros independientes. El Comité de Designación, Compensación y Desarrollo cuenta con
un reglamento interno que regula materias tales como la composición e invitados a las
reuniones, las competencias y las responsabilidades del Comité. Se reúne a demanda, según
la necesidad de la organización.
El propósito principal de este Comité es asistir a la Junta Directiva en el nombramiento y
contratación de la alta gerencia, y en la definición del modelo de remuneración del Grupo
Bancolombia.
El Comité remite a la Junta Directiva reportes sobre las actividades desarrolladas.
Los siguientes son miembros del Comité de Designación, Compensación y Desarrollo de
Bancolombia:
• Sylvia Escovar Gómez, directora independiente y Presidente del Comité
• Luis Fernando Restrepo Echavarría, director independiente
• Gonzalo Pérez Rojas, director patrimonial
VIII. Transparencia de la información
IX. Información no financiera
a. Informes de gestión de los Administradores

Son documentos en los que los altos directivos de la empresa presentan un resumen detallado de los
resultados financieros, operativos y estratégicos de la organización durante un período específico,
generalmente trimestral o anual.
 Resultados Financieros: Presentación de los estados financieros, como el balance, el

estado de resultados y el flujo de efectivo. Se pueden destacar aspectos clave, como
ingresos, gastos, beneficios y pérdidas.
 Desempeño Operativo: Resumen de las actividades operativas y de negocio, incluidos
datos sobre volúmenes de ventas, crecimiento de clientes, expansión geográfica,
adquisiciones, entre otros.
 Estrategia y Objetivos: Descripción de la estrategia general de la empresa, los
objetivos a largo plazo y cómo se están alcanzando. Puede incluir información sobre la
evolución de la estrategia y las áreas de enfoque.
 Gestión de Riesgos: Evaluación de los riesgos identificados y cómo se están
gestionando, incluidos riesgos financieros, regulatorios y operativos.
 Perspectivas Futuras: Comentarios sobre las perspectivas futuras de la empresa,
basados en factores internos y externos, como tendencias del mercado, cambios
regulatorios y condiciones económicas.
 Responsabilidad Social Corporativa: Detalles sobre las iniciativas de sostenibilidad,
inversión en la comunidad y otros aspectos de responsabilidad social corporativa.
 Información de Gobernanza: Información sobre la estructura de la junta directiva,
comités, remuneración de ejecutivos y otros aspectos de gobernanza.
b. En la página web se encuentran publicados:
 Misión
Lograr la más alta recomendación siendo una banca más humana.
 Visión
Somos el mejor aliado de los clientes en el tema financiero, ofrecemos una alta gama de
productos, generando valor a todo aquel que esté relacionado con la entidad.
 Informe anual de Gobierno Corporativo
En 2022 desembolsamos más de COP 9 billones para mujeres, que van desde créditos de bajo
monto para resolver necesidades urgentes, pasando por préstamos de consumo y recursos
para emprendimientos de alto impacto, hasta financiación especializada con enfoque de género
Como parte de esta ruta estratégica, tenemos el compromiso de movilizar COP 500 billones en
esta década. Ya vamos en COP 102 billones destinados a proyectos tangibles con efecto
directo en la creación de condiciones para asegurar la sostenibilidad de nuestros países.
Este acompañamiento ha permitido desarrollar iniciativas orientadas a promover la
descarbonización de la economía, con una disminución de emisiones de 1.6 millones de
toneladas de CO2, equivalentes a sembrar 26 millones de árboles. Igualmente, financiamos
2,500 viviendas sostenibles.
Al mismo tiempo, seguimos siendo el principal aliado para el crecimiento y expansión de más
de 2.5 millones de empresas de todos los tamaños, con soluciones que van desde ahorro,
crédito e inversiones, hasta acompañamiento en temas de mercado de capitales, fiduciaria y
banca de inversión.
c. Este es uno de los puntos más relevantes del Diagnóstico de Gobierno

Corporativo ya que es necesario validar si la compañía cuenta con Código de
Gobierno Corporativo, este está de acuerdo con las recomendaciones que da la
CAF en su documento Lineamientos de un Código Latinoamericano de Gobierno
Corporativo.
Las recomendaciones que da la CAF en su documento “Lineamientos de un Código

Latinoamericano de Gobierno Corporativo” está de acuerdo en el cumplimiento del reglamento
del Gobierno Corporativo, porque permite regular el control interno de la empresa y para
contribuir a un mejor funcionamiento y sostenibilidad de Bancolombia.
d. La compañía cuenta con un Código de Ética y Conducta
En términos generales, los Códigos de Ética y Conducta suelen abordar temas como:
 Valores y Principios: Los códigos establecen los valores fundamentales de la empresa
y los principios éticos que guían el comportamiento de los empleados y colaboradores.
 Integridad y Honestidad: Los empleados son alentados a actuar con integridad y
honestidad en todas sus interacciones profesionales.
 Conflicto de Intereses: El código puede establecer pautas para identificar y manejar
los conflictos de intereses, asegurando que las decisiones se tomen en beneficio de la
empresa y los stakeholders.
 Confidencialidad: Los empleados deben respetar la confidencialidad de la información
de la empresa y de los clientes.
 Cumplimiento Legal y Regulatorio: Los códigos suelen requerir que los empleados
cumplan con todas las leyes y regulaciones aplicables en sus actividades laborales.
 Diversidad e Inclusión: Pueden incluir disposiciones relacionadas con la igualdad de
oportunidades y el respeto por la diversidad en el entorno laboral.
 Prevención de Prácticas Corruptas: Los códigos pueden prohibir explícitamente el
soborno, la corrupción y otras prácticas ilegales.
 Responsabilidad Social y Ambiental: Pueden incluir pautas sobre el compromiso de
la empresa con la responsabilidad social y la sostenibilidad ambiental.
Es importante que los empleados de Bancolombia conozcan y comprendan el contenido del
Código de Ética y Conducta, ya que se espera que guíe sus acciones en el lugar de trabajo y
en sus interacciones con clientes, colegas y otros stakeholders.
e. En este código se hacen explícitos los valores organizacionales

Si, en la mayoría de los casos, los Códigos de Ética y Conducta de las organizaciones,
incluyendo Bancolombia, suelen hacer explícitos los valores organizacionales que guían el
comportamiento de los empleados y colaboradores. Estos valores son fundamentales para
establecer una cultura ética y un ambiente de trabajo sano que motive a cumplir con las
responsabilidades y promueva la integridad.
f. ¿El Código cuenta con un régimen sancionatorio y disciplinario adecuado?
Si cuenta con un régimen sancionatorio y disciplinado adecuado:
Toda violación a los procedimientos y normas contenidas en el presente Código y en sus

anexos complementarios, bien sea de forma activa o por omisión de sus deberes, acarreará
para el empleado que las infringe, la imposición de las sanciones que correspondan en cada
caso, de conformidad con lo dispuesto en el Código Sustantivo del Trabajo, el Reglamento
Interno de Trabajo, el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero y la normatividad vigente, sin
perjuicio de las acciones de responsabilidad de carácter civil o penal a que haya lugar, las
cuales serán adelantadas por los representantes de la Compañía.
Para efectos de graduar la sanción, se tomarán en cuenta factores tales como gravedad del
hecho, reincidencias, pérdidas económicas o efectos reputacionales para la Compañía o para
los clientes, entre otros. Dicha previsión se incluirá en los contratos respectivos y se informará
a los administradores.
Además de las sanciones internas a las que se pueda ver abocado el empleado por el
incumplimiento de sus deberes, el Grupo podrá, a su juicio, dar inicio a las acciones legales
correspondientes con base en la normatividad del país en el cual se encuentre la Compañía del
Grupo a la cual pertenezca el empleado.
Enlaces directo a la información relacionada con la Junta Directiva y la información
financiera son:
 https://www.grupobancolombia.com/corporativo/gobierno-corporativo/junta-directiva-
alta-gerencia
 https://www.grupobancolombia.com/corporativo/gobierno-corporativo/documentos-de-
interes
 https://www.grupobancolombia.com/corporativo/gobierno-corporativo/etica
 https://www.bancoagricola.com/multimedia/render/942
i. Información financiera
Estados financieros debidamente certificados y dictaminados:
Los estados financieros de Bancolombia se encuentran debidamente a disposición de

cual quiera persona ya sea anual o trimestral al 31 de diciembre de los años 2021, 2022 y los
meses marzo y junio del presente año 2023, de igual forma son certificados por el
representante legal el señor Juan Carlos Mora Uribe y por el contador Jorge Humberto
Hernández Ángel. Por otro lado, los estados financieros de Bancolombia se localizan
dictaminados por el representante de PwC contadores y los auditores S.A.S el señor Dorian
Echeverri Quintero.
Informes de los Auditores Internos:
La información de estos informes se enfoca en los logros de los objetivos estratégicos,

centrando los procesos vitales de los negocios de igual forma en la página, se verá un recorrido de un
informe de gestión, que será de 2022; menciona que la auditoría interna es tercera línea de manera
independiente y objetiva.
Donde se refleja información acerca de la gestión financiera, contable y tributaria, el desarrollo y

operación de los ecosistemas, los ciclos del crédito, metodologías de riesgo, el ciclo de vida de las
soluciones tecnologías, etc. Como finalidad este informe da los resultados de varias encuestas
propuestas y planteadas en la cual se basa en los 5 componentes y los 17 principios del modelo COSO.
Divulgación de la información financiera:
Bancolombia, que muestra presentaciones con información corporativa y es amplia entendible,

y cualquiera puede acceder a este enlace, de igual manera los estados financieros desde 1998, que son
libres de acceso y se puede editar y observar más afondo. Y estos informes son de manera anual se
cómo va año a año, de forma trimestral y de forma mensual, y cada vez se actualizan los datos de la
empresa información importante para saber si es un buen banco para las personas e inversores.
Información reportada a la SEC:
En la página de la SEC (Securities and Exchange Commission) se encuentra más clara la

información acerca de Bancolombia de igual forma en la página web de la compañía hay informes en
inglés, esto ayudará a las personas inversoras a tomar una decisión porque de acuerdo con esta
información que les dirá como se encuentra la empresa en la comisión de bolsa de valores y de forma
que se podrá analizar como a transcurrido la empresa en este ámbito debido a que esta todo el registro
de la información y como esta ha ido evolucionando en el tiempo.
Indicadores financieros:
Para tomar una adecuada decisión de inversión, deben analizar diferentes indicadores y
razones financieras, como de liquidez, rentabilidad, pero para tener más profundidad y estar
seguros un análisis de tasa de crecimiento de los ingresos, margen de utilidad neta, ganancias
netas, ciclo de conversión en efectivo, así una persona interesada al analizar estos indicadores
sabrá si es rentable o no invertir, ultimo un análisis horizontal y verticales, así podrá comparar
entre la historia de la empresa y otros bancos del sector.
Responsabilidad Social Empresarial:

a. Estrategias, planes y reportes en su canal principal:
Bancolombia es conocida por su fuerte enfoque en la responsabilidad social corporativa. Sus

políticas incluyen iniciativas ambientales, proyectos comunitarios y programas de inclusión
financiera para promover el desarrollo sostenible y la equidad en Colombia.
Bancolombia ha implementado, las siguientes iniciativas de las cuales se desarrolla un

seguimiento periódico en su portal web.
Iniciativas Ambientales: Bancolombia se ha comprometido de manera sólida a reducir su

huella ambiental, implementando estrategias que abarcan desde la gestión sostenible de
recursos hasta la optimización de la eficiencia energética y la promoción de prácticas
comerciales ecológicas.
La entidad ha respaldado proyectos destinados a la preservación de la biodiversidad,

estableciendo metas tangibles para la reducción de emisiones de carbono. Juan Carlos Mora,
presidente de Bancolombia, subraya: "Hemos diseñado diversos enfoques para impulsar una
producción más limpia, alentando ahorros energéticos, la reutilización y el tratamiento de
aguas, así como la reducción y el aprovechamiento de residuos".
Este compromiso se materializa en la iniciativa Agrosostenible, donde el banco ha brindado

apoyo financiero a 267 empresas de diversas dimensiones, totalizando un financiamiento de
964.000 millones de dólares para fomentar prácticas de producción más sostenibles. Los
impactos han sido notorios:
 Han sido preservados 6.754.726 metros cúbicos de agua en procesos de producción

más limpios, lo que equivale a proporcionar 2.41 botellas de agua de 350 ml a cada
individuo en el mundo.
 Se han evitado 21.154 toneladas de CO2 equivalente (CO2e), cantidad similar a las
emisiones anuales de 13.221 personas.
 Según un estudio de 2015, se evitó la generación de 2.007.477 toneladas de residuos,
el 1,34% del plástico estimado en los océanos.
Estos logros corroboran cómo el compromiso de Bancolombia con la producción sostenible

afecta directamente a la conservación ambiental y a la disminución de su huella ecológica, a la
vez que beneficia a la sociedad.
Mora complementa: "Entre los proyectos financiados por Bancolombia se encuentran plantas
de tratamiento de aguas, la transición del plástico derivado del petróleo a plástico reciclado y la
producción de productos de aseo biodegradables, todos con impactos tangibles en nuestro
planeta".
Proyectos Comunitarios: Bancolombia ha respaldado una diversidad de proyectos que

abarcan campos como la educación, la salud, la vivienda y la cultura. El banco colabora
estrechamente con organizaciones locales para identificar las necesidades esenciales y
respaldar financiero y logístico.
"El fútbol nos une, es una parte esencial de Colombia y lo promovemos con orgullo desde
Bancolombia", expresa Adriana Arismendi, vicepresidenta de Mercadeo de Bancolombia. Para
Arismendi, "Se nos hincha el corazón" representa solo una de las múltiples acciones en las que
Bancolombia trabaja para unir a la comunidad y construir un futuro sólido.
Para seguir fomentando el deporte y los sueños de niños y niñas del país, Bancolombia realizó
una jornada de talento en Quibdó. En esta jornada, se entregaron 500 pares de guayos a niños
y jóvenes apasionados por el fútbol, donados por los empleados del banco.
“Continuando con el compromiso de impulsar un desarrollo sostenible en aras del bienestar

general, a lo largo de 2022 hemos extendido nuestros campamentos a 31 localidades en todo
el país. A través de instrucción en técnicas de juego y formación en valores, en colaboración
con exjugadores profesionales de fútbol como mentores, estamos dejando una huella en niños,
niñas, jóvenes y sus entrenadores. Nuestro objetivo es formar individuos íntegros e inspirar a
los pequeños a considerar el fútbol como una opción para lograr sus metas", expresa Adriana
Arismendi.
Programas de Inclusión Financiera: El enfoque central de Bancolombia radica en brindar

acceso a servicios financieros a sectores de la población que tradicionalmente han sido
excluidos del sistema financiero convencional.
En este sentido, Bancolombia ha diseñado una gama de productos y servicios destinados a

satisfacer las necesidades de personas de bajos ingresos y microempresarios. El banco juega
un papel fundamental al ofrecer formación financiera para enriquecer la educación financiera de
estos grupos.
La transformación social y el crecimiento empresarial son los ejes primordiales del programa
Fortalecimiento Empresarial, desarrollado en colaboración entre la Fundación Bancolombia y la
Fundación Carvajal. Su propósito es respaldar a los corresponsales bancarios en el
fortalecimiento de sus negocios. En Cali, 40 microempresarios se beneficiarán.
Bancolombia también anuncia el lanzamiento del Indicador de Bienestar Financiero, una

herramienta de educación a gran escala que analizará la situación económica y financiera. Este
indicador servirá como guía para ofrecer productos y servicios de manera responsable,
basándose en una comprensión profunda de su realidad económica.
El Indicador de Bienestar Financiero su economía en 7 dimensiones:
 Ahorro e inversión.
 Planeación.
 Protección.
 Gasto.
 Endeudamiento.
 Patrimonio.
 Sofisticación financiera
Bancolombia promueve la inclusión financiera para cerrar brechas socioeconómicas. En
septiembre del año pasado, ha apoyado:
 A más de 6,4 millones de personas con "A la mano".

 A 2,3 millones de pymes con pagos digitales y créditos.
 A 14,2 millones de usuarios con Nequi.
El presidente, Juan Carlos Mora, destaca el rol crucial de la economía popular en Colombia y el
compromiso del banco para impulsarla y facilitar el acceso al crédito, fomentando la formalidad.
Estimulación en el Agro Colombiano: Bancolombia demuestra su firme respaldo al sector a

través de una línea especializada en sostenibilidad denominada "Agrosostenible". Esta
innovadora iniciativa ha brindado más de $625.000 millones en créditos, trascendiendo la
simple provisión de recursos al ofrecer asesoramiento técnico y financiero en la formulación de
proyectos.
Más que solo brindar apoyo financiero, Bancolombia se compromete a ser guía para los
agricultores, colaborando en la creación y ejecución de proyectos que sean sostenibles a largo
plazo.
Otra iniciativa clave, "En-Campo", se dedica a fomentar el desarrollo rural sostenible e

inclusivo, impulsando tanto la competitividad de los negocios como el bienestar del campo
colombiano. Hasta diciembre de 2022, En-Campo ha logrado implementar 11 proyectos de alto
impacto en 13 áreas del país, con un financiamiento que supera los $2.000 millones. Este
programa ha fortalecido y acelerado organizaciones empresariales a nivel nacional desde 2019,
contribuyendo a la vitalización productiva de las zonas rurales de Colombia.
Un ejemplo notable es Liwi Flor Eterna SAS, una empresa en Puerto Inírida - Guainía, que se
dedica a la preservación y comercialización de la flor de Inírida, una especie nativa colombiana
resistente a las estaciones. Gracias a su compromiso y participación en el programa, Liwi ha
mejorado sus estrategias de marketing, aumentado la capacidad de producción y conservado
su entorno boscoso.
Martha Toledo, representante legal de Liwi, resalta que el proceso ha sido "fundamental y
valioso", permitiéndoles convertirse en la primera empresa exportadora de la Orinoquía con
clientes internacionales.
Entre otras organizaciones beneficiarias, Asoseynekun (Asociación de Familias Productoras

Indígenas Seynekun) ha logrado mejorar su funcionamiento administrativo y sus políticas de
compra, mientras que Sosty, una plataforma de ganadería colaborativa ha identificado
oportunidades de mejora gracias al apoyo de mentores y expertos.
En suma, las iniciativas de Bancolombia no solo otorgan financiamiento, sino que también
promueven un desarrollo rural sostenible, transformador y beneficiario tanto para las empresas
como para las comunidades y el medio ambiente.
b. Evidencia de la gestión de calidad en Responsabilidad Social Empresarial
Es posible evaluar la calidad de la gestión en materia de responsabilidad social de

Bancolombia a través de varios indicadores y prácticas:
 Informes de Sostenibilidad: Los informes anuales de sostenibilidad proporcionan una

visión detallada de las iniciativas, logros y metas en materia de responsabilidad social.
Estos informes muestran cómo el banco se involucra en prácticas sostenibles y cómo
impactan positivamente en la sociedad y el medio ambiente.
 Certificaciones y Reconocimientos: Las certificaciones y premios en sostenibilidad y
responsabilidad social son un reflejo tangible de los esfuerzos y la calidad de gestión.
Bancolombia ha sido reconocido por diversas organizaciones y rankings sobre su
compromiso social y ambiental.
 Inversión en Proyectos Sociales y Ambientales: La inversión financiera y de
recursos humanos en proyectos sociales y ambientales demuestra el compromiso
genuino del banco. La magnitud y el impacto de estos proyectos pueden indicar la
calidad de su gestión en este ámbito.
 Participación Comunitaria: La colaboración y el diálogo con las comunidades locales
son un aspecto esencial de la responsabilidad social. La manera en que Bancolombia
se involucra con las comunidades y responde a sus necesidades puede ser un
indicativo de su enfoque en la gestión responsable.
 Transparencia y Rendición de Cuentas: La transparencia en la divulgación de
información sobre sus actividades y su desempeño es clave. Un enfoque abierto y la
disposición a rendir cuentas sobre sus acciones muestran un compromiso sólido con la
responsabilidad social.
 Impacto Medible: La capacidad de cuantificar y medir el impacto de las iniciativas en la
sociedad y el medio ambiente proporciona una base objetiva para evaluar la calidad de
gestión en responsabilidad social.
La calidad de la gestión de responsabilidad social de Bancolombia puede evidenciarse con su

transparencia, inversión, impacto medible y reconocimientos en el ámbito de la sostenibilidad y
la responsabilidad corporativa.
Productos, clientes y proveedores
En la página web si es posible acceder y a la información de todos los productos que se

necesita para un negocio, la cual cada sección de productos cuenta con una externa
información que lo lleva a más información cada vez la cual da a conocer muy bien de lo que
quiere tratar este tipo de producto para que sirve como funciona y la importancia para las
personas y no solo de productos sino que también de servicios que ofrecen, por último se
puede observar una correcta actualización de datos y donde son explícitos de la innovaciones
que quieren realizar o que se hicieron ya.
Con respecto a la certificación de calidad de estos productos, en la página oficial se

ofrece un adecuada información acerca de estos productos que lo explican muy bien y deja ver
la calidad, por ultimo los canales que tiene para atender oportunamente las preguntas que se
tienen o reclamos que se puede presentar un cliente, proveedor y contratistas, estos canales se
pueden observar al abrir un producto donde existen puntos virtual como chat con un asistente,
llamarlos o que ellos te llaman y por rederes sociales, también hay canales presenciales por si
la persona gusta ir.
Prácticas antifraude y anticorrupción
a. Canales de denuncias y tratamiento de estas:
Bancolombia cuenta con canales de denuncias a través de su página web para abordar
prácticas antifraude y anticorrupción. El tratamiento de estas denuncias generalmente sigue un
proceso cuidadoso para garantizar la confidencialidad y la efectividad de las medidas tomadas:
 Confidencialidad: Las denuncias realizadas a través de los canales designados suelen

ser tratadas de manera confidencial para proteger a los denunciantes y a las personas
involucradas.
 Investigación Interna: Una vez recibida una denuncia, el banco inicia una investigación
interna para evaluar la validez y gravedad de la denuncia. Esto puede implicar la
recopilación de pruebas y la colaboración con expertos en el tema.
 Acciones Correctivas: En caso de confirmarse prácticas indebidas, Bancolombia toma
medidas adecuadas para abordar la situación. Estas medidas pueden incluir acciones
disciplinarias, mejoras en los procesos internos o incluso la colaboración con
autoridades para enjuiciar actos ilegales.
 Protección del Denunciante: Es importante que los denunciantes estén protegidos
contra represalias. Bancolombia suele tener medidas para garantizar que aquellos que
hacen denuncias de buena fe no enfrenten consecuencias negativas.
 Seguimiento y Reporte: El banco suele llevar un seguimiento de las denuncias y sus
resultados. Además, puede incluir detalles relevantes en sus informes de sostenibilidad
para demostrar su compromiso con la transparencia y la lucha contra la corrupción.
 Colaboración con Autoridades: En casos graves, Bancolombia podría colaborar con
las autoridades legales y reguladoras para asegurarse de que se tomen acciones
adecuadas y justas.
b. Prácticas restrictivas de la competencia o competencia desleal:
Bancolombia tiene políticas y procedimientos para prevenir prácticas restrictivas de la

competencia y la competencia desleal. Estas prácticas son fundamentales para garantizar un
mercado justo y equitativo.
 Políticas Internas: Políticas internas claras que prohíban a sus empleados involucrarse
en prácticas anticompetitivas o desleales. Esto incluye la promoción de la libre
competencia y la prohibición de colusiones, manipulación de precios u otras acciones
que restrinjan la competencia.
 Capacitación: Capacitar a los empleados sobre las leyes de competencia y la
importancia de la competencia leal puede ayudar a crear una cultura de cumplimiento y
ética en el banco.
 Cumplimiento Legal: Bancolombia se asegura de cumplir con las leyes y regulaciones
antimonopolio y de competencia en Colombia y en las jurisdicciones en las que opera.
 Canal de Denuncias: Canales confidenciales para que los empleados y otras partes
interesadas denuncien posibles infracciones relacionadas con la competencia.
 Colaboración con Autoridades: Colaborar con las autoridades de competencia y
reguladores en caso de que surjan preocupaciones sobre prácticas anticompetitivas.
c. Programa formal de Evaluación de Riesgo de Fraude:
Bancolombia cuenta con un sistema integral para la prevención y control del lavado de activos
y financiación del terrorismo, que tiene por principios básicos relacionados con conocimiento
del cliente, la determinación de movimientos por usuario y cliente, el conocimiento del mercado,
la detección y análisis de operaciones inusuales y la determinación y reporte de operaciones
sospechosas. Para verificar el cumplimiento del mencionado sistema integral, se ha designado
un Oficial de Cumplimiento para cada una de las Compañías en que la regulación exija contar
con el mismo y se cuenta con un conjunto de políticas para la prevención y control de lavado de
activos que recoge, las normas y políticas que deben seguirse en esta materia.
d. Código de conducta, política antifraude y anticorrupción
Estas son las políticas en materia de anticorrupción y antifraude del Grupo Bancolombia:
 Política de Cero Tolerancia Al Fraude
 Política Corporativa Anticorrupción
La Política Corporativa Anticorrupción Grupo Bancolombia hace parte del Programa

Corporativo Antifraude, que tiene fundamento en el Código de Ética y Conducta y desarrolla
aspectos fundamentales del mismo. Adicionalmente, existe la Estrategia Anticorrupción del
Grupo, que está compuesta por tres pilares:
1. Prevenir, detectar, y responder, incluso mediante estrategias de mitigación, a los

riesgos de corrupción asociados a colaboradores y terceras partes.
2. Hace lo propio frente a aquellos riesgos de corrupción que se puedan derivar de la
interacción con clientes actuales o potenciales
3. Busca nivelar el campo de juego en materia de lucha contra la corrupción, yendo más
allá del Grupo mismo y buscando tener un impacto en competidores y no competidores,
academia, sociedad civil y el sector público.
La política de tolerancia cero al fraude de Grupo Bancolombia se fundamenta en las siguientes

premisas:
1. No existen razones ni excusas válidas que permitan tolerar ni aceptar conductas
fraudulentas.
2. Es deber de los empleados y colaboradores alertar lo antes posible a través de la línea
ética sobre cualquier sospecha o evidencia de la comisión de un acto fraudulento.
3. Las denuncias y reportes recibidos a través de diferentes canales de comunicación
serán tratados con toda la seriedad, objetividad, discreción y confidencialidad
necesarias.
4. Como principio general, cada empleado y colaborador, proveedor, aliado estratégico o
cliente de Grupo Bancolombia actúa de buena fe. Cuando una persona presenta un
informe o denuncia sobre una sospecha de fraude, se presume que actúa de buena fe y
en base a indicios o elementos razonables.
5. Toda denuncia, reporte o conocimiento relacionado con un posible acto fraudulento, sin
importar su cantidad, será sometida lo antes posible a un proceso de investigación y
verificación, así como a una ratificación de la comisión de los actos.
6. Los resultados de las investigaciones se remitirán a la instancia interna competente
para que tome las medidas administrativas apropiadas, incluyendo entre otras; la
denuncia a las autoridades cuando sea necesario y la recuperación de los daños y
pérdidas mediante las respectivas acciones legales.
7. El Grupo espera que sus empleados cumplan con sus obligaciones legales y, en
consecuencia, cooperen con los procedimientos legales. El Grupo se pone en manos de
las autoridades competentes en relación con actos ilegales, actos impropios y posibles
fraudes, informando sobre los actos de los que tengan certeza, asistiendo y participando
en los procedimientos cuando sean convocados.
Bancolombia se destaca como una opción altamente atractiva para los inversores debido a su
enfoque proactivo en proyectos de desarrollo sostenible y su compromiso sólido con el
bienestar de la comunidad colombiana. Estas acciones han consolidado la posición de
Bancolombia como un actor clave en la promoción de un crecimiento económico que respete
los principios de responsabilidad social y ambiental.
Uno de los factores determinantes que impulsan la confianza en Bancolombia es su enraizado

código de ética y conducta. Estos pilares fundamentales regulan las operaciones del banco y
constituyen una salvaguardia efectiva contra los riesgos asociados al fraude y la mala conducta
financiera. Al establecer directrices claras y contundentes, el banco demuestra su compromiso
con la integridad y garantiza la transparencia en sus actividades, lo que refuerza la confianza
de los inversores y de la comunidad.
Un aspecto que resalta la robustez y la responsabilidad de Bancolombia es su disposición a

colaborar plenamente con las autoridades en caso de ser necesario. Esta postura proactiva
ante el cumplimiento normativo fortalece la percepción de que el banco opera dentro de los
parámetros legales y éticos, lo que aumenta su credibilidad y contribuye a proyectar una
imagen de estabilidad y compromiso con la seguridad financiera.
Por tanto, la perspectiva de invertir en Bancolombia adquiere un matiz atractivo. Su

participación en iniciativas de desarrollo sostenible y su conexión arraigada con la comunidad
local generan impactos positivos en la sociedad y sugieren una orientación estratégica que
reconoce la importancia de un crecimiento sostenible a largo plazo. Sumado a ello, la sólida
base de ética y conducta, así como la disposición a cooperar con las autoridades, infunden
confiabilidad y resaltan la probabilidad de que una inversión en Bancolombia sea fructífera y
estable en el tiempo. En resumen, las múltiples facetas de compromiso, transparencia y
sostenibilidad hacen que considerar a Bancolombia como destino de inversión sea no solo
prudente, sino también prometedor.
SEGUNDO ENTREGABLE
1. Estrategia y Objetivos Organizacionales
La estrategia organizacional es un plan que determina cómo una organización utilizará sus
recursos para alcanzar sus objetivos a largo plazo. Es un proceso continuo que requiere de la
participación de todos los niveles de la organización.
La estrategia organizacional se compone de los siguientes elementos:
 Misión: La misión es la declaración de propósito de la organización. Describe lo que la

organización hace y para quién lo hace revisando de igual manera la normativa
 Visión: La visión es la imagen futura de la organización que se plantea a largo plazo.
Describe lo que la organización quiere ser en el futuro.
 Valores: Los valores son los principios éticos fundamentales que guían la toma de
decisiones de la organización, que junto con la misión y visión establecen la entidad
 Objetivos: Los objetivos son las metas específicas que la organización quiere alcanzar.
 Estrategias: Las estrategias son los planes para alcanzar los objetivos de la
organización.
La estrategia organizacional es importante porque proporciona a la organización una dirección

clara y un enfoque común. También ayuda a la organización a asignar sus recursos de manera
eficiente y efectivo.
1.1. Objetivos (Estratégicos, tácticos, operacionales)

1.1.1. Objetivos Estratégicos:
 Lograr el bienestar de todos
 Lograr la lealtad y la preferencia de sus clientes
 Crecer manteniendo su solidez financiera
 Desarrollar la cultura y el talento para la competitividad
1.1.2. Objetivos Tácticos:

 Fortalecer la competividad del tejido productivo
 Construir ciudades y comunidades más sostenibles
 Fomentar la inclusión financiera
1.2. Estrategia de la entidad

La estrategia de Bancolombia es la transformación diaria para responder a los grandes retos
que enfrentan como organización, al tiempo que evolucionan para acompañar a los clientes en
su cotidianidad y brindarles soluciones completas a sus necesidades que van más allá de los
servicios financieros.
En el Grupo Bancolombia se promueve el desarrollo sostenible para lograr el bienestar de
todos, a partir del fortalecimiento del tejido productivo, la construcción de ciudades y
comunidades sostenibles y la inclusión financiera en los países en los que el grupo hace
presencia, todo enmarcado en el cumplimiento de los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible de
la ONU, de manera que puedan generar un impacto positivo en las economías, en la sociedad
y en el medio ambiente.
Además, la evolución hace parte de su plan de acción para responder a los desafíos de un
entorno en constante transformación, buscando asegurar la sostenibilidad como organización,
así como la intención de impactar positivamente el bienestar de la sociedad.
1.3. Cadena de valor, para esto es necesario estipular cuales son las
actividades primarias y las actividades de apoyo que tiene la compañía
El negocio de Bancolombia está basado en la intermediación posterior a la consecución de

recursos y la colocación de los mismos a clientes actuales y potenciales. En Bancolombia este
negocio está soportado en 4 actividades primarias, como lo son mercadeo y servicio al cliente
como actividad principal, seguida por la actividad administración de recursos e inversiones,
luego la administración del riesgo para finalizar con canales de distribución.
Para que el banco pueda desarrollar su negocio existen unos procesos/actividades de apoyo
como la administración de recursos humanos, desarrollo corporativo y tecnológico y la
administración de los recursos propios para el desarrollo de su actividad.
La cadena de valor de Bancolombia está compuesta de la siguiente manera:
Actividades primarias
 Mercadeo y servicio al cliente: Este proceso realiza las actividades relacionadas con
la segmentación de los clientes, comercialización de productos, servicios de venta,
mantenimiento y retención de cliente recordación y posicionamiento de marca.
 Administración de los recursos e inversiones: Este proceso administra la tesorería y
determinan la forma de obtención de los recursos a colocar e invertir.
 Administración del riesgo: Este proceso apoya el mantenimiento y conservación del
principal activo de la compañía (cartera) de tal forma que se garantice un nivel de riesgo
aceptable ante captaciones y colocaciones.
 Canales de distribución: En este proceso se entrega el producto y servicio al cliente.
Procesos transversales o de apoyo
 Recursos humanos: Proceso encargado de reclutamiento, selección, vinculación,

entrenamiento, capacitación, desarrollo y bienestar del talento humano.
 Desarrollo corporativo y tecnológico: Proceso encargado de garantizar la
administración y desarrollo de los canales de distribución, así como la creación e
innovación de nuevos productos y servicios
 Administración financiera: Proceso encargado de la administración de recursos
financieros internos para el desarrollo de la actividad.
1.4. Escoger un proceso CORE y hacer el levantamiento del mismo,
donde se puedan detallar las tareas, a través de flujogramas (Bizzagi u
otras herramientas).
Proceso CORE seleccionado: Mercadeo y servicio al cliente
1.5. Escoger un proceso transversal y hacer el levantamiento del mismo,

donde se puedan detallar las tareas, a través de flujogramas (Bizzagi u
otras herramientas).
Proceso transversal seleccionado: Recursos humanos

1.6 Matriz DOFA
Anotación: Los demás documentos adjuntos son entregables independientes complementos de este
informe.

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Continuando con la sección de documentos presentados, bajo la categoría de "documentos

El enlace de acceso directo a esta información es el siguiente:

Adicionalmente, en la sección de resultados financieros, se localiza un subapartado

e. Información financiera y no financiera disponible para Socios o

En relación con la información financiera destinada a los inversionistas, al navegar a través de

El enlace de acceso directo a esta información es el siguiente:

Dentro de la sección "Relación con Inversionistas" se halla un segmento denominado

f. Información relacionada con derechos y obligaciones de los Socios o

El enlace de acceso directo a esta información es el siguiente:

g. Otra información útil para Socios y Accionistas

Al continuar explorando la sección dedicada a la relación con los inversionistas y después de

El enlace de acceso directo a esta información es el siguiente:

h. Canales de atención para Socios o Accionistas

Bancolombia facilita un canal de comunicación directo y transparente destinado a sus

VI. Información relacionada con Administradores y Ejecutivos Claves:

VII. Información relacionada con la Junta Directiva:

a. Información relacionada con la Junta Directiva

b. Conformación de la Junta Directiva (Miembros Dependientes, Miembros

1. Luis Fernando Restrepo Echavarría

2. Andrés Felipe Mejía Cardona

3. Sylvia Escovar Gómez

4. Arturo Condo Tamayo

6. Gonzalo Alberto Pérez Rojas

7. Juan David Escobar Franco

c. Perfil de los miembros de Juntas directivas (Personas con experiencia,

1. Luis Fernando Restrepo Echavarría

Nació en 1958. Bachelor's degree en Industrial Management de Georgia Tech y MBA de la

Dentro de su experiencia profesional ha estado vinculado a The Marmon Group de Chicago.

Es presidente de Crystal S.A.S. empresa dedicada a la producción y comercialización de

No es PEP bajo reguación colombiana.

2. Andrés Felipe Mejía Cardona

Es Gerente General de MU Mecánicos Unidos S.A.S., empresa dedicada a fundición de

No es PEP bajo regulación colombiana.

3. Sylvia Escovar Gómez

Nació en 1961. Es economista de la Universidad de los Andes.

No es PEP bajo regulación colombiana.

4. Arturo Condo Tamayo

Nació en 1967. Doctor en estrategia de negocios y competitividad en Harvard.

Es rector de la Universidad EARTH, institución costarricense que educa líderes enfocados en la

Se desempeña como consultor en planeación estratégica y estrategia competitiva, corporativa y

No es PEP bajo regulación colombiana.

Candidata a PhD en Macroeconomía y Finanzas Internacionales de la Universidad de

Especialista en temas macroeconómicos, de estabilidad financiera y regulatoria, gobierno

Actualmente es Asesora de Estabilidad Financiera en el Tesoro de Estados Unidos desde el