UNIVERSIDAD SAN MARCOS

CONTABILIDAD

CONSIGNA N3 Asientos de Cierre y Estado

Resultados

Alex Ariel Madrigal Solano

ARCOS

s de Cierre y Estado de

ano
INGRESOS
Ingresos por Servicios
TOTAL INGRESOS
MENOS GASTOS
Gasto de Alquiler
Gasto Flete Sobre Compras
Gasto Flete Sobre Ventas
Gasto por Interes
Gasto Servicio Publico
Gasto Sueldos Administractivos
Gasto Sueldos Ventas
Gasto Suministro de Oficina
TOTAL GASTOS
Utilidad de Operación
Otros Ingresos
Utilidad antes de Impuestos
Impuesto Renta
Utilidad Neta
Dividendos
Utilidad No Distribuida ( Neta del periodo)
 ESTADO DE RESULTADOS
CIA EL OASIS S.A.
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

42,600,000.00
42,600,000.00

₡3,200,000.00
₡4,500,000.00
₡1,850,000.00
₡3,600,000.00
₡650,000.00
₡6,700,000.00
₡7,800,000.00
₡800,000.00
₡29,100,000.00

₡8,500,000.00

25%

8%
₡13,500,000.00

₡22,000,000.00
₡5,500,000.00
₡16,500,000.00
₡1,320,000.00
₡15,180,000.00
 CIA EL OASIS S.A
ESTADO DE SITUACIÓN F
AL 31 DE DICIEMBRE D

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Bancos
Cuentas por cobrar
Estimaciones en cuentas Dudosas
Valor en libros de la cuentas por cobrar
Documento por cobrar cliente
Inventario Inicial
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
Equipo (Neto)
Estante (Neto)
Maquinaria (Neto)
Vehiculo
Terreno
Mobiliario (Neto)
Edificio (Neto)
Alquiler pagado por adelantado
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS Y CAPITAL
PASIVOS Y CAPITAL
PASIVOS CORTO PLAZO
Cuentas por pagar
Cargas Sociales por pagar
Impuesto de Valor agregado por pagar
Retenciones empleados por pagar
Ingresos Cobrados por Adelantado
Impuesto de Renta por pagar
Dividendo por Pagar
TOTAL PASIVOS CORTO PLAZO
PASIVOS LARGO PLAZO
Documento por Pagar Banco Uno
Hipoteca por Pagar
TOTAL PASIVOS LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO
CAPITAL SOCIAL
Capital social
Retiro de Capital
Valor en libros de Capital Social
Utilidad No Distribuida
TOTAL CAPITAL SOCIAL
TOTL PASIVO Y CAPITAL
 CIA EL OASIS S.A
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

₡ 14,650,000.00
₡ 5,480,000.00
₡ 540,000.00
₡ 4,940,000.00
₡ 8,460,000.00

₡ 28,050,000.00

₡ 4,300,000.00
₡ 270,000.00
₡ 5,960,000.00
₡ 8,000,000.00
₡ 10,500,000.00

₡ 32,500,000.00
₡ 1,450,000.00
₡ 62,980,000.00
₡ 91,030,000.00

₡ 8,000,000.00
₡ 3,350,000.00
₡ 805,000.00
₡ 1,245,000.00
₡ 3,500,000.00
₡ 5,500,000.00
₡ 1,320,000.00
₡ 23,720,000.00

₡ 11,600,000.00
₡ 7,130,000.00
₡ 18,730,000.00
₡ 42,450,000.00

₡ 35,500,000.00
₡ 2,100,000.00
₡ 33,400,000.00
₡ 15,180,000.00
₡ 48,580,000.00
₡ 91,030,000.00
 CIA EL OASIS S.A
ASIENTOS DE CIERRE

Otros Ingresos
Ingresos por Servicios
Perdidas y Ganancias
Cierre Ventas e Ingresos

Perdidas y Ganancias
Gasto de Alquiler
Gasto Flete Sobre Compras
Gasto Flete Sobre Ventas
Gasto Por Interes
Gastos Servicio Publico
Gasto Sueldos Administractivo
Gasto Sueldos Ventas
Gasto Suministro de Oficina
Cierre Gastos

Perdidas y Ganancias
Impuesto Sobre Renta Por pagar
Dividendos por pagar
Registro del Impuesto Sobre Renta

Perdidas y Ganancias
Utilidad No Distrubuida
Registro de Utilidad

Ingresos por Servicios

42 60 000,00
0

Gasto Servicio Publico

650,000.00
 0

Impuesto Sobre Renta por Pagar

5,500,000.00
0

Dividendos por Pagar

1,320,000.00
0

Utilidad No Distribuida
15,180,000.00
0
 CIA EL OASIS S.A
ASIENTOS DE CIERRE
DEBE HABER
₡ 8,500,000.00
₡ 42,600,000.00
₡ 51,100,000.00

₡ 29,100,000.00
₡ 3,200,000.00
₡ 4,500,000.00
₡ 1,850,000.00
₡ 3,600,000.00
₡ 650,000.00
₡ 6,700,000.00
₡ 7,800,000.00
₡ 800,000.00
₡ 29,100,000.00

₡ 6,820,000.00
₡ 5,500,000.00
₡ 1,320,000.00

₡ 15,180,000.00
₡ 15,180,000.00

esos por Servicios

42,600,000.00
0

Servicio Publico
650,000.00
 0

e Renta por Pagar

5,500,000.00
0

dos por Pagar

1,320,000.00
0

No Distribuida
15,180,000.00
0