1.

Presupuesto de Ventas (en Cantidades):

Departamentos
La Paz
Cochabamba
Santa Cruz
Chuquisaca
Tarija

2. Presupuesto de Venta (en Pesos):

Departamentos
La Paz
Cochabamba
Santa Cruz
Chuquisaca
Tarija

3. Presupuesto de Producción:

Detalle
Presupuesto de ventas Más:
Inventario Final Prod. Term. Desca.
Sub Total Menos:
Inventario Inicial Prod. Terminados
Unidades a Produdir

4. Presupuesto de Compra de Materias Primas:

Detalle
Unidades a Producir
Unidades del Mat A. por Producir
Requerimientos Mat. primas Más:
Inventario Final Des. Mat. Primas
Sub Total
Menos: Inventario Inicial de Mat Primas
Total Unidades de Mat primas a ser
compradas
Precio por Unidad
presupuesto de compra de materias Primas

5. Presupuesto de Consumo de Materiales Directos:

Detalle
Total Unidades Requeridas
Costo Unitario de Mat. Prima
6. Presupuesto de la Mano de Obra Directa:
Detalle
unidades a producir
Horas MOD por Unidad Julio 0,834409
Agosto 0,830115
Septiembre 0,856078
Costo por Hora MOD
Costo Presupuestado MOD

7. Presupuesto de los Gastos Indirectos de Fabricación:

a) Costos Variables de producción:

Mano de Obra Directa

Impuestos
Manten imiento y Reparaciones
Luz y energía
Combustibles
Varios
Total Gastos Indirectos de T. Variables Presupuestados b) Costos Fijos de Producción:

Seguros
Materiales Indirectos
Mano de Obra Indirecta
Control de Calidad
Mantenimiento
D. Maquinaria y Equipo
Energía eléctrica
Combustibles
Total Costo Fijo de Producción
 SOLUCION DEL

(En cantidades)
Julio Agosto Septiembre Total
67500 64000 70500 202000
80000 89500 86000 255500
35000 41000 29500 105500
101000 97500 112000 310500
91.5 87500 110500 289500
375000 379500 408500 1E+06

(En pesos)
Julio Agosto Septiembre Total
3780000 3584000 4E+06 11312000
4480000 5012000 16000 14308000
1960000) 1296060 1 2000 5908000
5656000 5460000 272000 17388000
5124000 4900000 6E+06 16212000
21000000 21252000 2E+07 65128000

(En unidades)
Julio Agosto Septiembre Total
375000 379500 408500 1E+06
201500 195900 206100 603500
576500 575400 614600 1E+06
204500 201500 195900 204500
372000 373900 418700 1E+06

(En unidades y pesos)

Julio Agosto Septiembre
Total
372000 373900 418700 1164600
1 1 1
372001 373901 418701 1164600
205645 230285 119190,5119190,5
5 185 537890,51283790,5
209600 205645 230285 204600

373045 398540 307605,51079190,5

44 44 44 44
16413980 17535760 1E+07 4.7E+07

(En pesos)
Julio Agosto Septiembre Total
372000 373900 418700 1E+06
44 44 44 44
16368000 16451600 18422800 5E+07
(En pesos)
Julio Agosto Septiembre Total
372000 373900 418700 1E+06
310400,15
310380
358439,86
3,595,359 3,613,957 3,804,352
1115999,97 1121699,97 1256044,44 3493799,38

(En pesos)
Detalle Tasas de Julio Agosto
Aplicación
0,5 155200,08 155190
0,2 62080,03 62076
0,25 77595
0,08 16320,01 15514
0,1 31040,02 31038
0,02 6208 6207,6
348448,18 347625,6

Detalle Julio Agosto Septiembre

Impuestos
1000 1000 1000
700 700 700
1500 1500 1500
700 700 950
950 950 600
600 600 2500
2500 2500 400
350 400 350
8700 350 8700
8700
septiembre rotal

1792.19,43 489610,01
71687,47 195844
89609,97 244805,26
17921,99 49756,08
35843,99 97922,11
7168,8 19584,42
40452,65 1096726,43

Total

3000
2100
4500
2100
2850
1800
7500
1200
1050
26100
1. Presupuesto de Ventas
(En cantidades)
Departamentos Julio Agosto Septiembre
La Paz 67,500 64,000 70,500
Cochabamba 80,000 89,500 86,000
Santa Cruz 35,000 41,000 29,500
Chuquisaca 101,000 97,500 112,000
Tarija 92 87,500 110,500
375,000 379,500 408,500

Presupuesto de Venta
(en pesos)
Departamentos Julio Agosto Septiembre
La Paz 3,780,000 3,584,000 3,948,000
Cochabamba 4,480,000 5,012,000 4,816,000
Santa Cruz 1,960,000 2,296,000 1,652,000
Chuquisaca 5,656,000 5,460,000 6,272,000
Tarija 5,124,000 4,900,000 6,188,000
21,000,000 21,252,000 22,876,000

2. Presupuesto de Producción:
(En unidades)
Detalle Julio Agosto Septiembre
Presupuesto de ventas Más: 375,000 379,500 408,500
Inventario Final Prod. Term. Desca. 201,500 195,900 206,100
Sub Total Menos: 576,500 575,400 614,600
Inventario Inicial Prod. Terminados 204,500 201,500 195,900
Unidades a Produdir 372,000 373,900 418,700

4. Presupuesto de compra de materiales

(En unidades y pesos)
Detalle Julio Agosto Septiembre
Unidades a Producir 372,000 373,900 418,700
Unidades del Mat A. por Producir 1 1 1
Requerimientos Mat. primas Más: 372,001 373,901 418,701
Inventario Final Des. Mat. Primas 205,645 230,285 119190,5
Sub Total 577,645 604,185 537890,5
Menos: Inventario Inicial de Mat Primas 209,600 205,645 230,285
Total Unidades de Mat primas a ser
compradas 373,045 398,540 307605,5
Precio por Unidad 44 44 44
presupuesto de compra de materias Primas 16,413,980 17,535,760 13,534,642
Total
202,000
255,500
105,500
310,500
289,500
1,163,000 UND

Total
$ 11,312,000.00
$ 14,308,000.00
$ 5,908,000.00
$ 17,388,000.00
$ 16,212,000.00
$ 65,128,000.00

Total
1,163,000
603,500
1,369,100
204,500
1,164,600

Total
1,164,600

1,164,600
119190,5
1283790,5
204,600

1079190,5
44
47,454,382