ANTECEDENTES

ANTECEDENTES
 La diversidad de frutos como el maní, pacay,
guayaba que existe en el valle de Cochabamba,
brinda un gran potencial para poder
industrializarlos y darles un mayor valor agregado.
 Por esta razón se plantea un proyecto de una
planta procesadora de maní para potenciar la
producción de este alimento oleaginoso,
proveniente del valle de Mizque.
 Los países que en la actualidad se están
ocupando de la explotación del maní en América
son: Argentina, Brasil, México, Estados Unidos.
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL

 Realizar un estudio de factibilidad

técnico-financiero para una planta
procesadora de maní y sus derivados
en el departamento de Cochabamba
para mejorar los ingresos de los
productores de maní.
 OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Describir el cultivo del maní

 Plantear la organización de la planta
 Realizar un estudio de mercado en el área urbana de
Cochabamba.
 Determinar la disponibilidad de materia prima e
insumos necesarios para el funcionamiento de la
planta.
 Describir el proceso de producción y su
planificación operativa anual (POA)
 Calcular los costos e ingresos del proyecto, su
productividad, Punto de equilibrio y presupuesto
EL CULTIVO DEL MANI
Y SUS PROPIEDADES
 Aspectos generales
 Origen: Noreste andino de
Argentina y Bolivia, desde la
epoca de la Colonia.
 Su nombre mani proviene
del Guaraní “manduví”.

 Las características
climáticas de los lugares
donde se produce son :
 Zonas tropicales y
subtropicales
 Lugares con veranos
calidos y prolongados
 Descripción botánica
 Familia: Leguminosas, planta anual
herbácea.
 Tamaño que alcanza: 15 -70 cm. de
alto (erecta).
 Tallos: peludos, con ramificaciones
desde la base, que desarrolla
raíces cuando dichas ramas tocan
el suelo.
 Florescencia: Inicia a las 3-4
semanas, dura 2 meses.

 El maní como alimento aporta

minerales como potasio, magnesio,
calcio, fósforo, hierro y zinc.
Composición nutricional del maní
Variedad
Componente
Maní Pintadito Maní Perla de Saavedra
Valor Energético ( cal ) 551,00 546,00
Humedad % 4,89 5,42
Proteína ( gm ) 27,14 24,44
Grasa ( gm ) 44,48 43,47
Hidratos de Carbono (gm) 20,70 24,05
Fibra Cruda ( gm ) 5,24 2,69
Ceniza ( gm ) 2,79 2,62
Calcio ( mg ) 70,00 57,00
Fósforo ( mg ) 532,00 478,00
Hierro ( mg ) 4,70 3,40
Retinol ( mg ) 0 0
Tiamina ( mg ) 0,62 0,48
Riboflavina ( mg ) 0,19 0,12
Niacina (mg) 9,75 6,50

 El proyecto trabajara en la región de Mizque donde se cultiva más la

variedad Pintadito, por que tienes vainas más grandes, paredes más
gruesas.
CONDICIONES PARA LA PRODUCCION

Clima
 Temperatura óptima para la germinación es 30-34 ºC.
 Temperatura óptima de crecimiento vegetativo es de 25-30ºC.
 Requieren por lo menos de 4 meses para su madurez.
 Exige una alta luminosidad para alcanzar su desarrollo normal y
para propiciar un buen contenido de aceite.
Suelo
 El maní presenta flores aéreas y forma frutos encerrados, requiere
suelos livianos, estructura suelta, bien drenado.

Siembra
 Es en la época de octubre y noviembre, siembras anteriores
riesgosas puede atacar hongos a la semillas.
Cosecha
 El amarillento del maní indica el inicio de cosecha.
 Rendimiento Agrícola por año en
Mizque – Cochabamba

Superficie Rendimiento Producción

Año
Cultivada (Ha) (Kg/Ha) (Ton)

1996 654 1033 666

1997 684 1069 731
1998 708 1003 710
1999 810 998 808
2000 857 1018 872
2001 900 1056 950
2002 850 1100 935
2003 964 1067 1031
2004 1018 1074 1098
2005 1075 1081 1169
El rendimiento de los cultivo varia según la región de producción y el tamaño
del fruto. La provincia de Mizque produce alrededor de 1169 Tn./año,
El proyecto utilizará el 2,5% de la producción total de Mizque.
El requerimiento de maní asciende a 34Tn./año.
ORGANIZACIÓN DE LA
PLANTA
 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

Gerente
General
Secretaria

Departamento de Departamento de Departamento de

Producción Comercialización Administ. Financiero

Resp. de
Operarios. Control de Resp. de Resp. de Contab.
compra Servicios Personal
Calidad Ventas Almacén Financiera
10 M.P.
Departamento de Producción
1. Desarrollo de métodos y planes económicos para la fabricación del
producto.
2. Coordinación de la mano de obra.
3. Obtención y coordinación de los materiales, instalaciones,
herramientas y servicios.
4. Fabricación del producto y entrega a comercialización

Departamento de Comercializacion
1. Dirección y estimulo de corriente de las mercaderías del productor
al consumidor
2. Planificación comercial
3. Distribución y control de productos de la empresa

Departamento de Adminiostrativo financiero

1. Es responsable de la planificación, ejecución, control, coordinación
y seguimiento de las actividades administrativas-financieras en
cumplimiento de los lineamientos emitidos por nivel de decisión
PROCESO PRODUCTIVO
DEL MANI
Principales procesos

 Recepción de la materia prima.

 Pesaje.
 Almacenamiento.
 Descascarado.
 Cocción.
 Molienda.
 Envasado.
 Etiquetado y sellado.
 Encajonado.
 Almacenamiento.
 PROCESOS PRODUCTIVO

Recepción Pesado Secado

Tostado

Descascarado

Molienda Molido Mezcla

Mezcla Fundición Fumigado y

Deshidratado
Batido Mezcla

Envasado y Envasado y
Envoltura y Etiquetado
etiquetado Empaque

Empacado y
almacenado
Mantequilla Chocolatado Salado
 Composición nutricional
Productos
Componente Maní Mantequilla de
Tostado Maní
Valor Energético ( cal ) 563 611
Humedad % 0,96 0,55
Proteína ( gm ) 24,28 31,34
Grasa ( gm ) 43,36 44,57
Hidratos de Carbono (gm ) 28,49 21,1
Fibra Cruda ( gm ) 3,68 0
Ceniza ( gm ) 2,91 2,44
Calcio ( mg ) 53 85
Fósforo ( mg ) 487 1481
Hierro ( mg ) 3,2 7,7
Retinol ( mg ) 0 6
Tiamina ( mg ) 0,9 0,7
Riboflavina ( mg ) 0,1 0,14
Niacina (mg) 7,4 4,45

FUENTE: Laboratorio del P.A.P.N.

ANALISIS DE LA OFERTA Y
DEMANDA
 Oferta y la Demanda
del maní en Cochabamba

Demanda Demanda Demanda

Oferta Mantequilla Chocolate Maní Total
Años (Tn) de maní maní salado (Tn)
2008 1324 17 25 37 78
2009 1409 17 25 38 81
2010 1500 18 26 39 83
2011 1596 18 27 40 85

2015 34 8 11 15 34
Proyección de la demanda potencial de la mantequilla de maní (Tn/año)
Años 2008 2009 2010 2011
demanda
cristal
paulo
PIM
total 17 17 18 18 casero
no consume

Proyección de la demanda potencial del chocolate de maní (Tn/año)

años 2008 2009 2010 2011
no consume

demanda arcor
condor

total 25 25 26 27 caseros

Proyección de la demanda potencial de maní salado (Tn/año)

años 2008 2009 2010 2011

no consume
lucana
paulo
demanda
PIM
caseros
total 37 38 39 40
CALCULO DE INVERSIONES
 Inversion de maquinaria,
equipos y depreciaciones
Descripción Cantidad Precio Total $us Años Depreciación
unitario de $
$/u vida
bascula de peso 1 470 470 5 94
molino 1 960 960 5 192
mesa cubierta
1 100 100 5 20
plana
horno industrial 1 150 150 5 30
ventiladores 3 300 900 5 180
cocina industrial 1 167 167 5 33,4
deshidratador 1 2000 2000 5 400
selladora 1 273 273 5 54,6
envasadora 1 480 480 5 96
etiquetadora 1 100 100 5 20
batidora 1 400 400 5 80
TOTAL 6000 1200
 Producción e Ingresos
esperados por venta del 100%

PROGRAMA DE PRODUCCION ANUAL Mantequilla Chocolatado Salado TOTAL

23,5% 32,4% 44,1% 100%
Cantidad de produccion Kg 8000 11000 15000 34000
Cantidad unidades de 160gr 50000 68750 93750 212500
Precio Unitario Venta Bs/ sachet160gr 15 6 2 6,4
INGRESO ANUAL DE VENTAS BS 750000 412500 187500 1350000
Nota.- El precio de venta unitario ponderado de Bs/unidad de 160 gr se obtiene asi:
(0,235*15+0,324*6+0,441*2) o Pvu = IT / V
 Costo de Mano de obra
Descripcion CD CI CF CV
1 Gerente General 147000 147000
2 Jefe Administr. Fin. 88200 88200
3 Jefe Comercializacion 88200 88200
4 Resp. Ventas 29400 29400
5 Contador 49000 49000
6 Secretaria 24500 24500
7 Chofer 23030 23030
8 Portero 23030 23030
9 Jefe Produccion 98000 98000
10 Resp. compras 29400 29400
11 Resp. Almacen 29400 29400
12 Resp. Control Calidad 78400 78400
Operarios (10obreros) 33600 33600
Costo M.O. 33600 707560 741160 0
Costos de materiales Bs
DESCRIPCION CD CI CF CV
Maní c/cascara 50Tn 100000 100000
dextrosa 21000 21000
tocoferol 3500 3500
margarina 7000 7000
aceite 5600 5600
dulce de leche 1540 1540
chocolate para cobertura 42000 42000
sal 1400 1400
Sachet de 160gr mantequilla 11900 11900
etiquetas (213 000u) 5600 5600
Plastico para envases 3500 3500
cajones de Carton 2800 2800
cajas para chocolatado 6300 6300
COSTOS MATERIALES O CV 212140 212140
 Costos Totales y de
gastos
Descripcion CD CI CF CV
Gastos de fabricación 7000 7000
Gastos de administración 7000 7000
Gastos de comercialización 14000 14000
Energía Eléctrica 10500 10500
Combustible 6300 6300
Gas Natural 8400 8400
Agua 6300 6300
GASTOS GENERALES 59500 59500

COSTO TOTAL CT= (CI+CD)

CT=(CF+CV) 245740 767060 800660 212140
 VOLUMEN IT CT CF CV Cvu 1,00
0 0 800660 800660 0
Pvu 6,4
149527 949933 949933 800660 149273
200000 1270588 1000660 800660 200000
212500 1350000 1012800 800660 212140
P.E.unid 160gr=CF/(Pvu-Cvu)= 149527 Bolsa 160 gr
P.E. Bs= Pvu*P.E. unid = 949933 Bs
Estado de resultados anual en Bs
ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS ANUALES ESPERADOS
PLANTA PRODUCTORA DE MANI En bolivianos
Descripcion 100% 75%
Ingresos por ventas 1.350.000 1.012.500
- Impuestos por IVA 13% e IT 3% 216.000 131.625
Ingresos por ventas NETOS 1.134.000 880.875
- Egresos 953.100 959.765
Costos Variables 212140 212.140 159.105
Costos Fijos 800660 800.660 800.660
Utilidad Bruta de operacion 180.900 - 78.890
- Depreciaciones 8400 8.400 8.400
- Gastos financieros 0 -
Utilidad Neta antes de IUE 172.500 - 87.290
IUE 25% 43.125 Perdida Neta
Utilidad Neta 129.375
Ejecución presupuestaria en Bs
Al 31-8-2015

Grupo Descripcion Programado Ejecutado %Ejecucion

100 Servicios personales 741160 429872,8 58%
200 Servicios no personales 59500 26775 45%
300 Materiales (Prod. y administracion) 212140 106070 50%
400 Activos Fijos 42000 42000 100%
Presupuesto total en Bs 1054800 604718 57%

% Avance en el tiempo (meses) 67%

La ejecucion presupuestaria esta retrazada respecto al tiempo
Indicadores de productividad
Capacidad de produccion 100%
IP. MO produccion 21250 Bolsitas/operario
IP. MO total 9659,1 Bolsitas/trabajador
IP. MP 4,3 Bolsitas/Kg MP
IP. MP 0,68 Tn producto/Tn MP
IP. Tecnico año 212500,0 Bolsitas/año
IP. Tecnico mes 17708,3 Bolsitas/mes
IP. Tecnico dia (20 dias/mes) 885,4 Bolsitas/dia
IP. Tecnico hora (8 horas dia) 110,7 Bolsitas/hora
IP. Flujo operario-año 21250 Bolsitas/operario año
IP. Flujo operario-mes 1771 Bolsitas/operario-mes
IP. Flujo operario-dia 89 Bolsitas/operario-dia
IP. Flujo H-H 11,07 Bolsitas/H-H
IP.Economico 0,2 Bolsitas/Bs invertido
IP.Economico 4,8 Bs invertido/sachet de 160gr
CRONOGRAMA O DIAGRAMA GANTT DEL POA DEL PROYECTO

ACTIVIDADES ENE FEB MZO ABR MAY JUN JUL AGT SEP
Analisis de mercado
Descripcion de la MP y mat
Organizacion del proyecto
Estudio del proceso productivo
Det. Indicadores productividad
Calculo de Costos
Calculo de estado de resultados
Det. Del presupuesto
Presentacion del proyecto