Al 31/12/90 Las Cuentas Del Mayor General De La Empresa 596 C.A.

M
Los Siguientes Saldos :

1 Caja Bs.S 3
2 Banco Bs.S 800
3 Cuentas Por Pagar Bs.S 148
4 Equipo De Oficina Bs.S 932
5 Inventario Del 1/1/90 Bs.S 1,786
6 Terreno Bs.S 400
7 Edificio Bs.S 2,000
8 Cuentas Por Cobrar Bs.S 827
9 Provicion Para Cuentas Incobrables Bs.S 16
10 Fletes De Compra Bs.S 132
11 Hipoteca Por Pagar Bs.S 800
12 Seguros Pagados Por Anticipados Bs.S 9
13 Gastos Generales Bs.S 364
14 Depreciacion Acomulada Edificio Bs.S 150
15 Gastos De Propaganda Bs.S 276
16 Compras Bs.S 3,106
17 Sueldos De Vendedores Bs.S 106
18 Depresiscion Acomulada Equipo De Oficina Bs.S 245
19 Gastos de Importacion De Mercancia Bs.S 208
20 Ventas Bs.S 5,807
21 Equipo De Reparto Bs.S 105
22 Material De Oficina Bs.S 37
23 Depreciacion Acomulada Equipo De Reparto Bs.S 35
24 Interes Hipotecas Bs.S 60
25 Renta Del Edificio Bs.S 200
26 Alquileres Gastos Bs.S 150
27 Sueldos De Administracion Bs.S 183
28 Efectos Por Cobrar Bs.S 264
29 Efectos Por Pagar Bs.S 132
30 Capital Bs.S 4,218
mpresa 596 C.A. Mostraba

3,400.00
800,500.00
148,060.00
932,060.00
1,786,000.00
400,000.00
2,000,000.00
827,700.00
16,000.00
132,400.00
800,000.00
9,000.00
364,300.00
150,000.00
276,000.00
3,106,300.00
106,200.00
245,300.00
208,000.00
5,807,200.00
105,500.00
37,200.00
35,715.00
60,000.00
200,000.00
150,000.00
183,500.00
 264,500.00
132,285.00
4,218,000.00
 1 Caja
2 Banco
3 Cuentas Por Pagar
4 Equipo De Oficina
5 Inventario Del 1/1/90
6 Terreno
7 Edificio
8 Cuentas Por Cobrar
9 Provicion Para Cuentas Incobrables
10 Fletes De Compra
11 Hipoteca Por Pagar
12 Seguros Pagados Por Anticipados
13 Gastos Generales
14 Depreciacion Acomulada Edificio
15 Gastos De Propaganda
16 Compras
17 Sueldos De Vendedores
18 Depresiscion Acomulada Equipo De Oficina
19 Gastos de Importacion De Mercancia
20 Ventas
21 Equipo De Reparto
22 Material De Oficina
23 Depreciacion Acomulada Equipo De Reparto
24 Interes Hipotecas
25 Renta Del Edificio
26 Alquileres Gastos
27 Sueldos De Administracion
28 Efectos Por Cobrar
29 Efectos Por Pagar
30 Capital
 N° Cuentas
Bs.S 3,400.00 1 Caja
Bs.S 800,500.00 2 Banco
Bs.S 148,060.00 3 Cuentas Por Pagar
Bs.S 932,060.00 4 Equipo De Oficina
Bs.S 1,786,000.00 5 Inventario Del 1/1/90
Bs.S 400,000.00 6 Terreno
Bs.S 2,000,000.00 7 Edificio
Bs.S 827,700.00 8 Cuentas Por Cobrar
Bs.S 16,000.00 9 Provicion Para Cuentas Incobrables
Bs.S 132,400.00 10 Fletes De Compra
Bs.S 800,000.00 11 Hipoteca Por Pagar
Bs.S 9,000.00 12 Seguros Pagados Por Anticipados
Bs.S 364,300.00 13 Gastos Generales
Bs.S 150,000.00 14 Depreciacion Acomulada Edificio
Bs.S 276,000.00 15 Gastos De Propaganda
Bs.S 3,106,300.00 16 Compras
Bs.S 106,200.00 17 Sueldos De Vendedores
Bs.S 245,300.00 18 Depresiscion Acomulada Equipo De Oficina
Bs.S 208,000.00 19 Gastos de Importacion De Mercancia
Bs.S 5,807,200.00 20 Ventas
Bs.S 105,500.00 21 Equipo De Reparto
Bs.S 37,200.00 22 Material De Oficina
Bs.S 35,715.00 23 Depreciacion Acomulada Equipo De Reparto
Bs.S 60,000.00 24 Interes Hipotecas
Bs.S 200,000.00 25 Renta Del Edificio
Bs.S 150,000.00 26 Alquileres Gastos
Bs.S 183,500.00 27 Sueldos De Administracion
Bs.S 264,500.00 28 Efectos Por Cobrar
Bs.S 132,285.00 29 Efectos Por Pagar
Bs.S 4,218,000.00 30 Capital
 Cuentas Debe Haber
Caja Bs.S 3,400.00
Banco Bs.S 800,500.00
uentas Por Pagar Bs.S 148,060.00
quipo De Oficina Bs.S 932,060.00
ventario Del 1/1/90 Bs.S 1,786,000.00
Terreno Bs.S 400,000.00
Edificio Bs.S 2,000,000.00
uentas Por Cobrar Bs.S 827,700.00
Para Cuentas Incobrables Bs.S 16,000.00
Fletes De Compra Bs.S 132,400.00
ipoteca Por Pagar Bs.S 800,000.00
Pagados Por Anticipados Bs.S 9,000.00
Gastos Generales Bs.S 364,300.00
acion Acomulada Edificio Bs.S 150,000.00
stos De Propaganda Bs.S 276,000.00
Compras Bs.S 3,106,300.00
ldos De Vendedores Bs.S 106,200.00
Acomulada Equipo De Oficina Bs.S 245,300.00
Importacion De Mercancia Bs.S 208,000.00
Ventas Bs.S 5,807,200.00
quipo De Reparto Bs.S 105,500.00
aterial De Oficina Bs.S 37,200.00
Acomulada Equipo De Reparto Bs.S 35,715.00
nteres Hipotecas Bs.S 60,000.00
Renta Del Edificio Bs.S 200,000.00
Alquileres Gastos Bs.S 150,000.00
os De Administracion Bs.S 183,500.00
ectos Por Cobrar Bs.S 264,500.00
Efectos Por Pagar Bs.S 132,285.00
Capital Bs.S 4,218,000.00
Bs.S 186,412.00

Bs.S 50,000.00

Bs.S 3,750.00

Bs.S 49,060.00

Bs.S 26,375.00 Bs.S 184,625.00

Bs.S 8,928.75

Bs.S 12,500.00 Bs.S 125,000.00 Bs.S 25,000.00 Bs.S 150,000.00

 1) Se an Pagado y Regitrado Los Alquileres De Enero a Octubre, Pe
Todavia No Se An Pagado Ni Registrado Los Correspondientes a
Noviembre y Diciembre

2) Las Depresiaciones Se Realizan En Base a Los Porcentajes Siguien

A) Edificio 2,5% Anual Sobre B) Equipo De Reparto 25% Sobre E

El Costo Valor Contable Al 1/1 De Cada Añ
C) Equipo De Oficina 20% Sobre El Costo

3) La Hipoteca Se Obtuvo El 30/08/90 Vencimiento 30/08/95. Los

Intereses Se Pagaran Por Trimestres Vencidos Los Intereses Hipoteca
Corresponden Al Pago Del Trimestre Compredido 1/9 al 30/11

4) El Seguro Pagado Por Anticipado Corresponde a Un Año Pagado P

Anticipado Vencimiento 30/05/91 De La Poliza De Equipo De Repa

5) La Provicion Para Cuentas Incobrables Deberan Representar El 2

Del Saldo De Cuentas y Efectos Por Cobrar

6) El Inventario Del Material De Oficina Aciende Al 31/11/90 a Bs.17.

7) El Inventario De Mercancia Al 31/12/90 Fue Valorado En Bs.836.7

8) Al 31/12/90 Una Factura Por Bs.4.500 Correspondiente a

Reparaciones Del Equipo De Reparto, No Se a Pagado Ni Se a
Recuperado
 Enero a Octubre, Pero
Correspondientes a

Porcentajes Siguientes:

Reparto 25% Sobre El

Al 1/1 De Cada Año
El Costo

miento 30/08/95. Los

s Intereses Hipotecarios
edido 1/9 al 30/11

e a Un Año Pagado Por

De Equipo De Reparto

an Representar El 2%
r Cobrar

Al 31/11/90 a Bs.17.200

alorado En Bs.836.750

orrespondiente a
e a Pagado Ni Se a
N° Cuentas Debe Haber
Alquileres Por Pagar Bs.S 25,000.00
27 Alquileres Gastos Bs.S 25,000.00
P/R Pago De Noviembre a Diciembre