Libro Diario Cierta Compañía S.A.

S Junio 2020

Fecha Cuenta Detalle Débito Crédito

Día 1 14350504 Inventario gravado 19% 10,000,000
24080102 Iva descontable compras 19% 1,900,000
220505 Proveedor 11,900,000
Día 2 519530 Útiles, papelería y fotocopias 500,000
24080104 Iva descontable por gastos 19% 95,000
111005 Banco 595,000
Día 3 14350503 inventario gravado 5% 5,000,000
24080101 Iva descontable compras 5% 250,000
220505 Proveedor 5,250,000
Día 4 41352404 ingreso ventas gravadas 19% 15,000,000
24080502 Iva generado ventas 19% 2,850,000
41352403 ingreso ventas gravadas 5% 7,000,000
24080501 Iva generado ventas 5% 350,000
130505 Clientes 25,200,000
14350504 Inventario gravado 19% 9,000,000
14350503 Inventario gravado 5% 4,200,000
613524 CMV 13,200,000
Día 5 14350502 Inventario exento 8,000,000
220505 Proveedor 8,000,000
Día 6 14350501 Inventario excluido 3,000,000
220505 Proveedor 3,000,000
Día 7 41352404 ingreso ventas gravadas 19% 3,000,000
24080502 Iva generado ventas 19% 570,000
41352403 Ingreso ventas gravadas 5% 2,000,000
24080501 Iva generado ventas 5% 100,000
41352402 ingreso ventas exentas 1,000,000
41352401 Ingreso ventas excluidas 500,000
130505 Clientes 7,170,000
14350504 Inventario gravado 19% 1,800,000
14350503 Inventario gravado 5% 1,200,000
14350502 Inventario exento 600,000
14350501 Inventario excluido 300,000
613524 CMV 3,900,000
Día 8 522010 Arrendamiento bodega 5,000,000
24080104 Iva descontable gasto 19% 950,000
111005 Banco 5,950,000
Día 9 519525 Elementos aseo 200,000
111005 Banco 200,000
Día 10 152405 Muebles y enseres 595,000
233595 Otras cuentas por pagar 595,000
TOTAL 84,960,000 84,960,000