COSTOS Y PRESUPUESTOS

Docente Juan Alejandro Jimenez Alfaro

Alumno Diego Alexander Jaime Castillo
Universidad tecnológica de Nuevo Laredo
Ingenieria en Mantenimiento Industrial
Funciones Financieras
¿Qué es una función financiera en Excel?
Las funciones financieras en Excel son un conjunto de operaciones matemáticas,
condensadas en fórmulas simples, a partir de las cuales se realizan cálculos relacionados a
los datos financieros de una empresa, es decir, activos, depreciación, intereses, ganancias,
gastos, entre otros.

Estas suponen una variedad de herramientas útiles en distintos aspectos del análisis
financiero, pues abarcan diversos cálculos de alta complejidad, y que requieren de un
resultado preciso para representar e interpretar correctamente el comportamiento de los
diferentes bloques de información estudiados.

¿Para qué sirven las funciones financieras en Excel?

El análisis de finanzas y los estudios de contabilidad requieren de la aplicación de distintas
fórmulas matemáticas necesarias para llevar un registro con datos exactos que representen
distintas situaciones del mercado. Sin embargo, a menudo estas fórmulas suponen una gran
labor, pues pueden llegar a ser bastante tediosas al realizarlas por sí mismo.

Por la anterior razón, la utilidad de las funciones financieras en Excel radica en la

capacidad de facilitar este tipo de cálculos a partir del ordenamiento de datos y de la
implementación de simples fórmulas, lo que optimiza los procesos analíticos, ofimáticos
y garantiza la obtención de resultados precisos y seguros.
Excel es una herramienta poderosa que se utiliza en diversas áreas y sectores. En el
mundo de las finanzas, su utilidad es aún más evidente. A través de Excel, puedes
administrar, analizar y presentar datos financieros de una manera comprensible y
atractiva. Las fórmulas y funciones financieras de Excel permiten realizar análisis de
rentabilidad, presupuestaciones, proyecciones financieras y mucho más. En este
artículo, repasaremos algunas de las funciones financieras más útiles y cómo puedes
aplicarlas.

1. Función VA (Valor Actual)

La función VA (PV, en inglés) es una de las funciones financieras más comunes. Se

utiliza para calcular el valor actual de una serie de flujos de efectivo futuros. Esto es
particularmente útil en análisis de inversión y valoración de empresas.
Ejemplo de uso: =VA(tasa, nper, pmt, [vf], [tipo])
Donde:

 tasa: es la tasa de interés por período.

 nper: es el número total de períodos de pago en una anualidad.
 pmt: es el pago realizado en cada período; no puede cambiar durante la vigencia
de la anualidad.
 vf (opcional): es el valor futuro o el saldo que quieres obtener después del
último pago.
 tipo (opcional): es el número 0 o 1 e indica cuándo vencen los pagos.
2. Función VF (Valor Futuro)
La función VF (FV, en inglés) calcula el valor futuro de una inversión en función de
una tasa de interés constante. Esta función es útil para proyectar el crecimiento de las
inversiones.
Ejemplo de uso: =VF(tasa, nper, pmt, [va], [tipo])

3. Función TASA (Tasa de Interés)

La función TASA (RATE, en inglés) se usa para calcular la tasa de interés por período
de una anualidad.
Ejemplo de uso: =TASA(nper, pmt, va, [vf], [tipo], [estimación])

4. Función NPER (Número de Períodos)

La función NPER (NPER, en inglés) se usa para calcular el número de períodos de una
inversión o un préstamo.
Ejemplo de uso: =NPER(tasa, pmt, va, [vf], [tipo])

5. Función PAGO (Pago de un Préstamo)

La función PAGO (PMT, en inglés) se usa para calcular el pago de un préstamo basado
en pagos constantes y una tasa de interés constante.
Ejemplo de uso: =PAGO(tasa, nper, va, [vf], [tipo])

El dominio de estas funciones financieras en Excel puede proporcionarte un control

considerable sobre tus datos financieros y permitirte hacer proyecciones más precisas y
tomar decisiones más informadas. Recuerda que estas fórmulas son solo el comienzo,
Excel tiene muchas otras funciones que pueden ayudarte a analizar y gestionar tus
finanzas. La práctica constante es esencial para mejorar tus habilidades en Excel, así
que no dudes en experimentar y explorar todas las funciones y herramientas que este
programa ofrece.