LA CALESA, S.A.

HOJA DE TRABAJO 2021

SALDOS INICIALES 2020 MOVIMIENTOSSALDOS 31 DE DICIEMBRE DE 2021
DEBE HABER DEBE HABER
FONDO FIJO $ 3.00 $ 5.00 $ 8.00
BANCOS $ 800.00 $ 2,000.00 $ 2,500.00 $ 300.00
INVERSIONES DISPONIBLES $ 300.00 $ 630.00 $ 300.00 $ 630.00
CLIENTES $ 1,500.00 $ 2,000.00 $ 1,700.00 $ 1,800.00
DOC X COBRAR A CLEINTES CP $ 1,360.00 $ 500.00 $ 370.00 $ 1,490.00
INTERESES X COBRAR $ 135.00 $ 410.00 $ 480.00 $ 65.00
DEUDORES DIVERSOS $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
EST. DE CTAS. DE COBRO DUDOSO * $ 15.00 $ 2.00 $ 17.00
IVA POR COBRAR $ 160.00 $ 600.00 $ 760.00 $ -
ALMACÉN $ 2,700.00 $ 2,000.00 $ 1,800.00 $ 2,900.00
PAGOS ANTICIPADOS $ 151.00 $ 680.00 $ 190.00 $ 641.00
TERRENOS $ 500.00 $ 500.00
EDIFICIOS $ 2,000.00 $ 400.00 $ 2,400.00
DEP. ACUM. DE EDIFICIOS $ 800.00 $ 120.00 $ 920.00
MAQUINARIA $ 800.00 $ 300.00 $ 200.00 $ 900.00
DEP. ACUM. DE MAQUINARIA $ 640.00 $ 160.00 $ 110.00 $ 590.00
EQUI. DE TRANSPORTE $ 1,000.00 $ 400.00 $ 1,400.00
DEP. ACUM. DE EQUI. DE TRANSPORTE $ 800.00 $ 280.00 $ 1,080.00
MOBILIARIO $ 400.00 $ 150.00 $ 100.00 $ 450.00
DEP. ACUM. DE MOBILIARIO $ 320.00 $ 80.00 $ 45.00 $ 285.00
PATENTES $ 350.00 $ 350.00
AMORT. ACUM. DE PATENTES $ 280.00 $ 35.00 $ 315.00
MARCAS $ 2,100.00 $ 2,100.00
AMORT. ACUM. DE MARCAS $ 1,680.00 $ 210.00 $ 1,890.00
FRANQUICIAS $ 1,400.00 $ 1,400.00
AMORT. ACUM DE FRANQUICIAS $ 1,120.00 $ 140.00 $ 1,260.00
DOCX COBRAR A CLIENTES LP $ 2,500.00 $ 2,500.00
PROVEEDORES $ 646.00 $ 2,000.00 $ 2,646.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 560.00 $ 500.00 $ 1,700.00 $ 1,760.00
PRÉSTAMOS BANCARIOS CP $ 2,000.00 $ 1,500.00 $ 2,000.00 $ 2,500.00
IVA POR PAGAR $ 600.00 $ 900.00 $ 300.00
ISR POR PAGAR $ 130.00 $ 130.00 $ 270.00 $ 270.00
PTU POR PAGAR $ 38.00 $ 38.00 $ 50.00 $ 50.00
PRÉSTAMOS BANCARIOS LP $ 4,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 2,000.00 $ 500.00 $ 2,500.00
UTIL. DEL EJERCICIO 2012 $ 380.00 $ 380.00 $ -
UTILIDADES ACUM $ 850.00 $ 380.00 $ 1,230.00
VENTAS $ 6,000.00 $ 6,000.00
COSTO DE VENTAS $ 1,800.00 $ 1,800.00
GASTOS DE VENTA $ 2,079.00 $ 2,079.00
GASTOS DE ADMON $ 600.00 $ 600.00
PRODUCTOS FINANCIEROS $ 120.00 $ 120.00
GASTOS FINANCIEROS $ 500.00 $ 500.00
ISR $ 270.00 $ 270.00
PTU $ 50.00 $ 50.00
SUMAS IGUALES $ 23,862.00 $ 23,862.00 $ 25,733.00 $ 25,733.00
 LA CALESA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS DEL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020 AL 31 DE DICIEMB
Activo Circulante PESOS MEXICANOS
VENTAS
Activo No circulante COSTO DE VENTAS/VENDIDO=
UTILIDAD EN VENTAS O BRUTA
Pasivo Corto plazo GATOS DE VENTA
GASTOS DE ADMIN
Pasivo Largo plazo UTILIDAD DE LA OPERACIÓN=
RESULTADO INT. DEL FINANCIAMIENTO
Capital Contable UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS=
ISR (-)
Ctas. de resultados UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO=
 LA CALESA S.A.
L 31 DE DICIEMBRE DEL 2020 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
PESOS MEXICANOS
$ 6,000.00
$ 1,800.00
$ 4,200.00
$ 2,129.00
$ 600.00
$ 1,471.00
$ 1,091.00
$ 1,091.00
-$ 270.00
$ 821.00
 LA CALESA, S.A.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
PESOS MEXICANOS
ACTIVOS
Circulantes
Fondo fijo $ 8.00
Bancos $ 300.00
Inversiones disponibles $ 630.00
Clientes $ 1,800.00
Docx cobrar a clientes CP $ 1,490.00
Intereses por cobrar $ 65.00
Deudores diversos $ 600.00
Estimación de cuentas de cobro dudoso -$ 17.00
IVA por cobrar $ -
Almacen $ 2,900.00
Pagos anticipados $ 641.00 $ 8,417.00
No circulantes
Terrenos $ 500.00
Edificios $ 2,400.00
Maquinaria $ 900.00
Equi. De transporte $ 1,400.00
Mobiliario $ 450.00
Patentes $ 350.00
Marcas $ 2,100.00
Franquicias $ 1,400.00
Doc x cobrar a clientes LP $ 2,500.00
Dep. acum. de edificios -$ 920.00
Dep. acum. de maquinaria -$ 590.00
Dep. acum. De transporte -$ 1,080.00
Dep. acum. De mobiliario -$ 285.00
Amort. Acum. De patentes -$ 315.00
Amort. Acum. De marcas -$ 1,890.00
Amort. Acum. De franquicias -$ 1,260.00 $ 5,660.00
TOTAL DE ACTIVO $ 14,077.00
 S.A.
DICIEMBRE DEL 2021
CANOS
PASIVOS
Corto plazo
Proveedores $ 2,646.00
Acreedores diversos $ 1,760.00
Prestamos bancarios CP $ 2,500.00
IVA por pagar $ 300.00
ISR por pagar $ 270.00
PTU por pagar $ 50.00 $ 7,526.00
Largo plazo
Prestamos bancarios LP $ 2,000.00 $ 2,000.00
TOTAL DE PASIVOS $ 9,526.00
CAPITAL CONTABLE
Capital social $ 2,500.00
Utilidad del ejercicio 2012 $ -
Utilidades acumuladas $ 1,230.00
Utilidad del ejercicio $ 821.00
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 4,551.00
TOTAL PASIVO +CAPITAL= $ 14,077.00