ELEMENTO DE FORMACIÓN – Proceso de activos SAP ALCOR

NIIF16 ContraCt Creación

21.01.2024

TEMA DE FORMACIÓN – Creación de contratos IFRS16

Referencia 721173867.docx

Título del manual NIIF16 Creación de contratos

Revisión 08 enero 2019

Objeto NIIF16

Escrito por Laurence TISNE – Departamento de Métodos y Organización Contable

Supervisado por Sandrine GOMES – Inmo de CSP

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Contrato IFRS16 en SAP Alcor: Principios fundamentales

A- Propósito de este documento

Este documento de formación es para usuarios de SAP-ALCOR que se encargarán de los contratos
de alquiler IFRS16.
Los objetivos son:
 Describir el proceso de negocio para la gestión del contrato de alquiler IFRS16
 Describir la entrada del contrato en SAP Alcor
 Describir los documentos contables generados automáticamente por el
tratamiento DE LA NIIF16.

B- Finalidad de la norma NIIF16:

El 1 de enero de 2019 se deberá desplegar la norma IFRS16. Todo el alquiler debe estar ahora en
mayúsculas. All rentas should aparecer en el balance.

C- Propiedades a tener en cuenta para los contratos IFRS16 :

En la norma:
 Todos los alquileres por más de 12 meses, con un valor superior a los 5.000 euros (excepto
coches).
 Se excluyen las licencias y el acuerdo de servicio

Negociación Renault:

 Contratos de alquiler de inmuebles

 Contratos de alquiler de máquinas herramienta
 Algunos contratos de alquiler de muebles, para países con NIIF en el ámbito social
 Algunos contratos de alquiler de servidores informáticos
 Contratos de alquiler de máquinas de manipulación

Si tiene alguna duda sobre el alcance de un contrato de alquiler, póngase en contacto con el
Departamento de Normas de Contabilidad.

D- Empresas a tener en cuenta para los contratos IFRS16 :

 Todas las empresas Renault Group
 Solo en grupo estándar.
 Atención, algunas empresas tienen su contabilidad local en la norma NIIF: en este caso, las
normas del grupo y lasnormas oficiales se verán afectadas.

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E- Descripción del proceso IFRS16

Al crear un IPC relativo a un contrato IFRS16, la solicitud tiene que rellenar cierta información sobre
el alquiler IFRS16 en el documento CPI.
El documento CPI pasa por un flujo de trabajo de validación con un paso adicional al jefe de
contabilidad. El jefe de contabilidad tiene que comprobar si todos los datos necesarios para el
cálculo de la NIIF16 están correctamente cumplimentados (como vida útil, centro de costes...).
Una vez validado el IPC, el departamento de Inversiones crea OTP (o elemento WBS) con un tipo
específico para los contratos IFRS16.
El jefe de contabilidad tiene que ingresar la información del contrato en SAP Alcor a través de la
transacción específica ZIFRS16 creada especialmente para la gestión de IFRS16.
La valoración de activos, la deuda y losintereses se calculan a través de esta transacción, en función
de la tasa de descuento anual.
La tasa de descuento anual será ingresada por el equipo central SAP ADC.
Una vez que el jefe de contabilidad haya validado el contrato en la transacción ZIFRS16, todos
estos cálculos, valores y cronogramas se congelarán.
Una vez validado, se creará y valorará el activo para este contrato IFRS16. El documento contable
para la entrada de deuda se generará automáticamente.
El tratamiento periódico de capitalización creará documentos contables para la entrada grupal y
analítica (mismo tratamiento que hoy).
Al final de cada mes, la depreciación se ejecutará en el activo IFRS16 (mismo tratamiento que hoy).
El alquiler seguirá siendo contabilizado manualmente al recibir la factura, y se pagará, como hoy.
Por favor, utilice para los gastos de alquiler IFRS16 nuevas cuentas: 613230 GS / 613239 GS = SS.
Todos los demás gastos adicionales (es decir, costes directos iniciales...) NO debe publicarse en
estas cuentas.
A partir de ahora, por favor, no utilice para los contratos IFRS16 cuentas de alquiler antiguas.

Al final de cada mes, se generará automáticamente un nuevo tratamiento específico para cada
contrato de documento contable para la cancelación de los gastos de alquiler por deuda, entrada
de intereses y cancelación de gastos de alquiler.

Nota: ahora, esta transacción específica maneja solo contratos IFRS16 de bienes raíces. Otros
contratos DE la NIIF 16 deben gestionarse manualmente.

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Entrada de un contrato IFRS16 en SAP Alcor

A- Transacción a utilizar:

Entrada en SAP Alcor a través de la transacción ZIFRS16 :

Puede agregar esta transacción en sus favoritos:

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B- Pantalla de selección para la transacción ZIFRS16:

La transacción ZIFRS16 conduce a la siguiente pantalla de selección:

Este elemento de capacitación explicará solo las funcionalidades de 'Creación' y 'Mostrar'.

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Las funcionalidades 'Informes de inventario' y 'Terminar' aún están en progreso.

C- Entrada de un nuevo contrato NIIF16

La transacción ZIFRS16 creará automáticamente elcontrato (como proveedor) y el activo. El sistema

calculará la valoración de los activos y generará documentos contables con todos estos datos y
valores.
La clase de activos para los contratos de alquiler IFRS16 es '10IF' y no es modificable.

 Primera pantalla : Entrada de datos maestros :

Seleccione'Crear un contrato':

A continuación, ejecute con el icono .

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Se muestra una nueva pantalla :

Se deben completar los siguientes campos:

- Código de empresa: empresa propietaria del contrato de arrendamiento (puede ser

diferente con la empresa que utiliza el contrato de arrendamiento)
- Elemento WBS (igual que cpi): OTP del proyecto que contiene el presupuesto para este
arrendamiento de alquiler IFRS16. Este elemento WBS es específico para el contrato IFRS16.
- Centro de costos: centro de costos para la depreciación de activos. Por defecto, será el
centro de costes de la mencionada OTP. Pero este centro de costos sigue siendo cambiante
si no es el correcto. Este centro de costos debe pertenecer al código de la empresa anterior.
- Responsable: Contacto para este contrato. De forma predeterminada, será el MOE de IPN
declarado en la OTP, pero este IPN sigue siendo cambiable si no es el correcto. .

Elementos del contrato:

- Fecha de inicio del arrendamiento : Fecha de inicio del contrato de arrendamiento, en
DD.MM.AAAA
- Fecha de finalización del contrato : Fecha de finalización del contrato de arrendamiento, en
DD.MM.AAAA
- Número de contrato: Identificador único del contrato. También debe mencionarse en la
factura de alquiler enviada por el arrendador.
- Moneda: Moneda del contrato.

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- Importe del alquiler: Importe del alquiler pagado al arrendador, en la moneda del contrato.
- Ciclo de pago del alquiler: Frecuencia del pago del alquiler. Podría ser anual, trimestral,
semestral o mensual.
- Fecha del1er pago del alquiler: Fecha del primer pago del alquiler para este contrato,
incluso si el monto del alquiler es 0 (en caso de deducción completa). In DD.MM.AAAA.
- Alquileres prepagados : a propinar si se anticipa el pago del alquiler, es decir, si el pago se
produce antes del período de alquiler.
Ejemplo: fecha de inicio del contrato = 01.01.2019, pero el pago del 1er período se produce el
31.12.2018.

Franchise (alquiler/deducción gratuita)?

- ¿Hay una franquicia / alquiler gratuito / deducción en el contrato: Sí / No

- Valor total de franquicia/alquiler libre/deducción: Importe acumulado de las deducciones,
en la moneda del contrato.
- Costos directos iniciales: Monto total de los costos adicionales para este contrato, en la
moneda del contrato.

Información sobre activos arrendados:

- Descripción del activo: descripción del alquiler, será la descripción del activo IFRS16.
Dirección / Código postal / Ciudad / Clave del país: Dirección completa del alquiler.

Una vez completados todos los campos , haga clic en el icono para ir a la siguiente pantalla

 Segunda pantalla: Programar la entrada de datos:

Año

Meses

La pantalla se muestra solo año tras año. Los meses están reflejando la situación de fin de mes.

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Cambie el año mostrado con flechas en el icono .

Puede mostrar los años desde el primer año del contrato hasta el último año del contrato.

En caso de alquileres prepagados / pagos anticipados antes de la fecha de inicio del contrato,
también se muestra el año anterior.

Ejemplo: en los datos maestros, la fecha de inicio del contrato es 01.01.2019 y se ha pagado un
alquiler prepago el 31.12.2018.

El calendario de 2018 también estará disponible:

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Calendario de pago del alquiler:

Los valores indicados en la primera columna «pago de alquiler» son el importedel pago de
alquiler.

Son valores de pago reales (retiro).

Estos valores se deducen de los datos maestros de la 1ª pantalla: a partir del importe del alquiler, la
fecha de inicio del contrato y la frecuencia del alquiler, el sistema coloca automáticamente los pagos
de alquiler en el cronograma.

El objetivo de esta funcionalidad es facilitar las entradas del pago del alquiler.

Atención: estos montos de alquiler representan el retiro del alquiler y, por lo tanto, incluyen
franquicia / alquiler / deducción gratuita, parcial o total, si el contrato tiene alguno.

Estos montos de alquiler se pueden cambiar / reposicionar: si el sistema no colocó correctamente

los montos de alquiler con respecto al contrato, si los montos de alquiler no tienen el mismo valor o
si algunos montos de alquiler son iguales a cero para algunos months, puede modificarlo.

Después de la actualización, guarde con el botón

UnaATENCIÓN, por favor verifique:

 Importes del alquiler si el contrato comienza/finaliza a mediados de un mes

 Montos de alquiler durante la franquicia / alquiler gratuito / deducción
 Importe del alquiler antes de la fecha de inicio en caso de pago por adelantado.
 Montos de alquiler en el último año si la frecuencia de pago no es mensual. Algunos
retrasos o falta de pago del alquiler pueden ocurrir en el último año.

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Franquicia / Alquiler gratuito / Programa de deducible:

Si se ha introducido un valor total de franquicia/alquiler/deducción gratuita en la pantalla de

datos maestros, el sistema rellenará automáticamente la 2ª columna «franquicia» en la pantalla de
programación.

Los valores rellenados automáticamente en la columna serán el promedio por mes de la

franquicia /alquiler gratuito / deducción. Este valor se calcula a partir del importe total de la
franquicia / alquiler gratuito / deducción sobre la duración total del contrato.

Notas:

- Si en el contrato no se menciona ninguna franquicia / alquiler gratuito / deducción, solo se

llenan las columnas "Pago de alquiler" y "Franquicia".
- Estos valores de franquicia / alquiler gratuito / deducción por el momento no se utilizan,
pero se muestran para información.

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Renta mensual para ajustes:

En función del importe del alquiler mencionado en la 1ª pantalla (datos maestros), el sistema
calculaautomáticamente un importe de alquiler mensual en la 3ª columna 'alquiler mensual a
reprocesar'.

Este monto de alquiler mensual se calcula a partir del monto del alquiler y la frecuencia de pago
completada en los datos maestros. Hay 297.108,54/3 = 99.036,18.

ATENCIÓN, por favor cambie manualmente los montos de alquiler mensuales si el contrato
comienza / termina en el medio de un mes.

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Consejo: para ayudarlo a controlar todas estas cantidades, puede exportar en Excel con el icono

(en la columna 'Pago de alquiler') = > todos los montos de todos los años del contrato se
descargan en Excel.

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Calendarios de deuda e intereses financieros:

Una vez que los montos de alquiler y franquicia / alquiler libre / deducible se llenen correctamente,
puede calcular los programas de deuda financiera e intereses financieros con el botón .

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La información de los contratos como datos maestros o valores de cálculo se muestran en la parte
inferior de la pantalla:

Información de datos maestros, con :

- Número de contrato, fecha de inicio y finalización

- Franquicia /Alquiler gratuito/importe de la deducción
- Importe del alquiler
- Costos iniciales directos

Información que ayuda para los cálculos de deuda financiera e intereses con:

- Duración (duración de Macaulay) en años: tome siempre el valor redondeado más alto para
la determinación de la tasa de descuento anual
- Tasa de descuento anual
- Tasa de descuento mensual, calculada sobre la tasa de descuento anual
- VAN (Valor Presente Neto), calculado con la tasa de descuento mensual y la suma de los
pagos de alquiler
- Valor del activo, calculado con el VAN, pago prepagado antes de la fecha de inicio del
contrato y costos iniciales directos

Atención: Los costos iniciales directos solo están en el valor del activo, no hay un documento
contable automático para registrar el costo de los costos iniciales directos.

Si se han realizado cambios después del cálculo del VAN, debe volver a calcularlo con el botón
'calcular':

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Cambio de contrato IFRS16 en SAP Alcor

En cualquier momento puede interrumpir la entrada de su contrato sin perder su trabajo con el
botón 'mantener' en la pantalla de datos maestros (1ª pantalla) o la pantalla de programación ( 2ª

pantalla):

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Para reiniciar la entrada del contrato, no debe elegir 'crear un contrato' en la pantalla de selección,
sino 'mostrar/editar un contrato' con el número de contacto a completar:

Mismas pantallas que para la creación de contratos.

Todos los datos maestros son modificables, excepto el número contract y el código company.

Precaución: los contratos modificables solo no son contratos validados

Una vez validado el contrato, solo es posible el displaying del contrato.

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Validación del contrato IFRS16 en SAP Alcor

Si el valor del VAN corresponde al esperado, puede validar el contrato con el botón 'Congelar'.

Atención: una vez validado, no se permite ningún cambio en el contrato.

Cuando el contrato se congela, se realizan varias creaciones de datos maestros en SAP, de forma
automática y en tiempo real:

- Creación de proveedores que representan el contrato, en el código de la empresa

El proveedor está creando con el tipo de proveedor FC08

El nombre del proveedor es el número de contrato IFRS16.
Cuenta de conciliación = 168750 si la empresa es IFRS solo en grupo, 168760 si la empresa es IFRS en
grupo + social

- Creación de activos: la clase de activos es 10IF para el contrato de alquiler IFRS16

La descripción del activo es la descripción del contrato y el número de contrato, la descripción 2 es la

adicióndel alquiler, el centro de costos de los datos maestros, el elemento WBS (OTP) y la duración
del contrato (en meses).
La vida útil de este nuevo activo dura lo mismo que la vida útil del contrato.

Cuando se congela el contrato, se realizan variosdocumentos de acumulación en SAP, de forma

automática y en tiempo real:

- Documento contable para contabilizar la deuda

La fecha de contabilidad es el 1er día de la fecha de inicio del contrato del mes.
Documento estándar = 'SA'
Referencia = número de contrato
Texto del encabezado = 'Contabilidad de la deuda'

1) Esquema contable de la posición de deuda en la norma GROUP solamente :

478401 GS Proveedor 168750 GS

A A

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2) Esquema contable de la posición de deuda en normas GRUPALES + SOCIALES :

478401 GS Proveedor 168760 GS = SS

A A

- Documento contable para contabilizar la valoración de activos

El activo se valora solo en áreas grupales y analíticas solamente. Exceptuado para entidades que se
encuentren en norma NIIF en materia social. En este caso, el activo se valora en áreas grupales,
analíticas y sociales .

1) Esquema contable de la valoración de activos en la norma GROUP únicamente :

206100 SG 478401 GS

B B

920333 analítica 921555 analítica

B B

2) Esquema contable de la valoración de activos en normas GROUP + SOCIAL :

920610 SS 949999 Nº SS Nº GS

BB

206100 SG 478401 GS

BB

920333 analítica 921555 analítica

BB

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Documentos contables periódicos en SAP Alcor a partir del contrato

IFRS16

Cuando el contrato se congela, se realizan varios documentos contables periódicamente:

- Depreciación mensual del activo NIIF16

Los documentos contables de depreciación se publicarán cada fin de mes automáticamente a través
del programa de depreciación estándar.

1) Esquema contable de la depreciación de activos en la norma GROUP únicamente :

681117 GS 280610

C C

968333 analítica 928333 analítica

C C

2) Esquema contable de la depreciación de activos en normas GROUP + SOCIAL :

968107 SS 928061 SS

C C

681117 GS 280610

C C

968333 analítica 928333 analítica

C C

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- Documento contable para post cancelación del gasto de alquiler por disminución de deuda

En cada período de pago mencionado en el cronograma de pago del alquiler, el sistema generará
automáticamente un documento contable para la cancelación del gasto de alquiler por disminución
de la deuda.
La fecha contable será la fecha de fin de mes.
Documento estándar = 'SA'
Referencia = número de contrato
Texto del encabezado = 'Cancelar alquiler/Deuda decreas'

Los documentos contables tendrán un esquema contable diferente si la empresa aplica la norma
NIIF en social o no, pero también si el contrato funciona con pago anticipado o no => 4 casos:

1) Si no hay un pago anticipado en el contrato, el esquema contable para la deuda en el estándar

GROUP solo es:

613239 GS Proveedor 168750 GS Proveedor CGS 'E' 168875 GS

YKI

Y = pago del alquiler en el calendario de pago del alquiler, I = costo financiero (intereses) que es la
suma de los n meses cubiertos por el período del alquiler e Y – I = K

El centro de costos en 613239 cuenta es el centro de costos de depreciación del activo IFRS16.

2) Si no hay pago anticipado, el esquema contable de la deuda en GRUPO + SOCIAL es:

613230 GS=SS Proveedor 168760 Proveedor SGC 'E' 168876

GS=SS
YKI

Y = pago del alquiler en el calendario de pago del alquiler, I = costo financiero (intereses) que es la
suma de los n meses cubiertos por el período del alquiler e Y – I = K

El centro de costos en la cuenta 613230 es el centro de costos de depreciación del activo IFRS16.

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3) Si hay un pago anticipado, el esquema contable para la deuda en el estándar GROUP solo es:

486159 GS Proveedor 168750 Proveedor SGC 'E' 168875 GS

GS
XKI

X = pago del alquiler en el calendario de pago del alquiler, I = costo financiero (intereses) que es la
suma de los n meses siguientes cubiertos por el período del alquiler y X – I = K

4) Si hay un pago anticipado, el esquema contable de la deuda en GRUPO + SOCIAL es:

613230 GS=SS Proveedor 168760 Proveedor SGC 'E' 168876

GS=SS
XKI

X = pago del alquiler en el calendario de pago del alquiler, I = costo financiero (intereses) que es la
suma de los n meses siguientes cubiertos por el período del alquiler y X – I = K

El centro de costos en la cuenta 613230 es el centro de costos de depreciación del activo IFRS16.

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- Documento contable para contabilizar intereses financieros:

Mensualmente, el sistema generará automáticamente un documento contable para los intereses

financieros.
La fecha contable será la fecha de fin de mes.
Documento estándar = 'SA'
Referencia = número de contrato
Texto del encabezado = 'Contabilidad de intereses'

1) Esquema contable de los intereses financieros en la norma GROUP únicamente :

661859 GS Proveedor CGS 'E'

I I

2) Esquema contable de los intereses financieros en las normas GROUP + SOCIAL :

661850 GS=SS Proveedor CGS 'E' 168876

I I

- Documento contable para contabilizar los gastos de alquiler amortizar:

Atención: estedocumento de acumulación se publicará solo si el contrato tiene un pago

anticipado. Este documento contable estará solo en el estándar GROUP.

Mensualmente, el sistema generará automáticamente un documento contable para la cancelación

de los gastos de alquiler.
El importe de este documento será el valor de 'renta mensual a reprocesar'.
La fecha contable será la fecha de fin de mes.
Documento estándar = 'SA'
Referencia = número de contrato
Texto del encabezado = 'Cancelación de gastos de alquiler'

486159 GS 613239 GS

LL

L es el valor de "alquiler mensual para reprocesar" del cronograma.

El centro de costos en 613239 cuenta es el centro de costos de depreciación del activo IFRS16.

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Ajustes para el contrato IFRS16 con pago anticipado

Si el contrato tiene un pago anticipado, se crean automáticamente diferentes documentos de

ajuste durante el paso de la validación del contrato :

- Documento contable para contabilizar la corrección anticipada del pago (justo después de
la validación):

Este documento contable es necesario para respetar el saldo social/grupo (Social es el importe de
los activos y Grupo es el importe de la deuda) y también para liquidar la cuenta 478401 (utilizamos
estacuenta técnica ya que no podemos utilizar la cuenta del proveedor para la contraparte de la
entrada del activo).

Cuando se da una propina al 'alquiler prepagado' (en este caso, unvalor fijo = Deuda + Pago
anticipado antes de la fecha de inicio del contrato), el estándar social no es igual a la norma grupal.
Después de la creación del activo, la valoración del activo y la entrada de la deuda, si se inclina el
"alquiler prepagado", debemos publicar un documento de ajuste. Este documento de corrección
tiene el 1er valor de pago anticipado, si no es nulo.

La fecha de contabilidad es el 1er día de la fecha de inicio del contrato del mes.
Documento estándar = 'SA'
Referencia = número de contrato
Texto del encabezado = 'Pago anticipado cor.'

1) Régimen contable de la corrección de pagos anticipados en la norma GROUP únicamente :

478401 GS 486159 GS

DD

D = importe del pago anticipado de 1srt (antes de la fecha de inicio)

2) Esquema contable de la corrección de pagos anticipados en normas GROUP + SOCIAL :

478401 GS 486150 GS=SS

DD

D = importe del pago anticipado de 1srt (antes de la fecha de inicio)

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- Documento contable para contabilizar los costes directos iniciales (justo después de la
validación):

Este documento contable es necesario para respetar el saldo social / grupal (Social es el monto del
activo y el Grupo es el monto de la deuda) y también para liquidar la cuenta 478401 (usamos esta
cuenta técnica ya que no podemos usar la cuenta del proveedor para la contraparte de la entrada
del activo).

Cuando el contrato tiene costos directos iniciales (en este caso Valor del activo = Deuda + Costos
directos iniciales), el estándar social no es igual a la norma del grupo.
Después de la creación del activo, la valoración del activo y la entrada de la deuda, si se menciona un
costo directo inicial en los datos maestros del contrato,es necesario publicar un documento de
ajuste. Este documento de corrección tiene el valor del costo directo inicial.

La fecha de contabilidad es el 1er día de la fecha de inicio del contrato del mes
Documento estándar = 'SA'
Referencia = número de contrato
Texto del encabezado = 'Costo directo inicial cor.'

1) Esquema contable de la corrección inicial de costes directos en la norma GROUP únicamente :

478401 GS 658999 GS

EE

E = Valor inicial del costo directo

2) Esquema contable de corrección de costes directos iniciales en normas GRUPO + SOCIAL :

478401 GS 658000 GS=SS

EE

E = Valor inicial del costo directo

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- Documento contable para contabilizar intereses anticipados (justo después de la

validación):

Se crea un documento contable para contabilizar los intereses correspondientes al pago realizado
antes de la fecha de inicio del contrato.
Después de la creación del activo, la valoración del activo y la entrada de la deuda, si el "alquiler
prepagado" se inclina en los datos maestros del contrato, debemos publicar un documento de
ajuste. Este documento de corrección tiene el valor de la suma de los intereses correspondiente al
1er período de pago anticipado, antes de la fecha del contrato.

La fecha de contabilidad es el 1er día de la fecha de inicio del contrato del mes
Documento estándar = 'SA'
Referencia = número de contrato
Texto del encabezado = 'Intereses anticipados cor.'

1) Esquema contable de la corrección de intereses anticipados en la norma GROUP solamente :

Proveedor SGC 'E' 168875 GS Proveedor 168750

GS
DD

J = suma de intereses correspondiente al 1er período de pago anticipado, antes de la fecha del
contrato.

2) Esquema contable de corrección de intereses anticipados en normas GRUPO + SOCIAL :

Proveedor SGC 'E' 168876 Proveedor 168760

GS=SS
J J

J = suma de intereses correspondiente al 1er período de pago anticipado, antes de la fecha del
contrato.

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Visualización de un contrato IFRS16 validado en SAP Alcor

Una vez validado el contrato, podemos mostrarlo en cualquier momento.
En la primera pantalla de selección, debemos hacer clic en 'mostrar/ editar un contract' con el
número de contrato para mostrar:

Una vez validado el contrato, solo se puededisponer, no se permite ningún cambio en él.

A continuación, ejecute con el icono .

Se muestra la pantalla de datos maestros, no es posible ningún cambio:

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Si desea mostrar el horario, haga clic en el icono

La pantalla de Programación aparece entonces:

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NIIF16 ContraCt Creación
21.01.2024

La información del contrato en la parte inferior de la pantalla ahora contiene el número de

proveedor y el número de activo.

Información muy importante:

- Algunos errores pueden ocurrir con los documentos contables
automáticos = > una persona en cada entidad debe administrar y
verificar cadames el resultado de los tratamientos IFRS16. Para el
principio, el equipo central verificará de forma provisional los errores
solo para los contratos de SAP Alcor. Después de este período de
verificación, se realizará un documento detallado para explicarle cómo
verificar las anomalías.
- SAP ADC le ha enviado cuentas para crear en la instrucción de cierre.
Por favor, compruebe este punto antes de finales de enero.

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Confidential C