Generalidades de la auditoría interna

EVIDENCIA: AA1-EV3
INFORME EJECUTIVO

Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus
conocimientos sobre el tema de auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar
con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del
mismo.

Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido
usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas
para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material del
programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta un procesador de

textos (Ejemplo: Word), expresado en los siguientes puntos:

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo evidenciaría
el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde labora o en otra
empresa de la cual conozca su funcionamiento?

Escriba su respuesta en la siguiente tabla:

Empresa:
Principio de auditoria
1. Integridad
2. Presentación Ecuánime
3. Debido cuidado profesional
4. Confidencialidad
5. Independencia
¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una
auditoría liderada por usted?
Verificando con soportes cada situación evidenciada en la
auditoria.
Realizando una buena auditoria, aplicando lo establecido en
el check list y en el tiempo determinado.
Al momento de levantar no conformidades y/u observaciones,
mostrar las evidencias encontradas para que ambas partes
estemos de acuerdo.
Tratar de manera decente a todos los colaboradores de la
organización y hablar con conceptos técnicos incluidos en la
norma.
No revelando incidencias de otros clientes auditados, ni
dejando evidencias en los informes y documentos nombre de
proveedores que puedan afectar las actividades de la
organización.
Tomar decisiones relacionadas con el desarrollo de la
auditoria.
Generalidades de la auditoría interna
6. Enfoque basado en la evidencia Levantar los hallazgos encontrados y soportados en las
evidencias.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra

empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Cliente de la
ejecutar auditoría auditoría auditoría auditor auditoría
Verificar la Revisión de
Lider de
integridad de Aplica para procedimientos Auditor líder:
recursos
lo establecido todos los y manuales Juan Díaz.
1-Auditoria de humanos y
en los colaboradores establecidos Auditor
cumplimiento lideres de
reglamentos de la para todas las asistente:
procesos
de la organización. áreas de la Liliana Paez
involucrados.
organización empresa.
Revisión de
Aplica para procedimientos
Verificar el todos los y manuales Jefe del Todos los
2-Auditoria de
cumplimiento colaboradores establecidos SGC: Sandra procesos de la
calidad
del SGC. de la para todas las Castañeda empresa.
organización. áreas de la
empresa.
Verificar el Revisión de
Aplica para
cierre de los planes de
todos los Jefe del Procesos con
3-Auditoria de hallazgos acción y
colaboradores SGC: Sandra hallazgos
seguimiento encontrados evidencias de
de la Castañeda encontrados.
en la auditoria actividades
organización.
de calidad. implementadas.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo
de esta actividad.

Para que la auditoría tenga éxito, es necesario identificar cada etapa que la misma
conlleva. Adicional a ello se nos dan los lineamientos para el desarrollo del ejercicio,
recolección de evidencias y elaboración del informe.

Presentado por: Juana Acosta