CUADRO 1

INVERSIÓN INICIAL
INVERSION INICIAL FIJA
UNIDAD
CONCEPTO CANTIDAD
MEDIDA
1. INSTALACIONES
Edificio ha 1.00
Construcciones adecuaciones 1.00
Medidor luz 220 medidor 1.00
Medidor de luz 110 medidor 1.00
Sistema de Gestión Académica unidad 1.00
Tendido de Red Informática total 1.00
2. TALLERES Y LABORATORIOS
Laptop laptop 1.00
Computadoras de escritorio computadoras 1.00
proyectores proyectores 1.00
3. EQUIPO
Freidoras industrales 2
Internet internet anual 1
equipo de oficina varios 3
equipo de limpieza varios 3
Mesas de trabajo industriales 3
MOBILIARIO
Sillas sillas 20
Mesa de trabajo mesa 2
Escritorios ejecutivo 2
Escritorios oficina 1
Sillón Gerencial 1
Archivadores archivadores 2
Tandem 5
Sillas giratorias sillas giratorias 6
EQUIPO OFICINA
Reloj reloj 2
Dispensador dispensador 2
Calculadoras calculadoras 2
TOTAL

1.2 CAPITAL DE TRABAJO

INICIAL 66,044.00

1.3 TOTAL DE INVERSIÓN INICIAL

CONCEPTO MONTO
INVERSIÓN FIJA INICIAL 72,853.61
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 66,044.00
TOTAL INVERSION INICIAL 138,897.61

CUADRO 2
COSTOS DE OPERACIÓN
CONCEPTO UNIDAD MEDIDA CANTIDAD
1. COSTOS FIJOS
1.1 Sueldos
Gerente Mes 60.00
Jefe de Ventas Mes 60.00
Vendedores (4) Mes 60.00
Zonal de ventas Mes 60.00
Secretaria Mes 60.00
Contadora Mes 60.00
Auxiliar de servicios Mes 60.00
Guardia Mes 60.00
1.2 Servicios Basicos Mes 60.00
1,3 Mantenimiento Maquinaria Mes 60.00
Materia prima (malanga, camote, fundas,
aceite y equipamiento) Mes 60.00
1.4 utiles de oficina año 1.00
2. COSTOS VARIABLES
Material de oficina paquetes por mes 60.00
Insumos de aseo paquetes por mes 60.00
Varios total de gas 5 años 240.00
TOTAL COSTOS OPERTIVOS

CUADRO 3
DEPRECIACIÓN
%
CONCEPTO COSTO DEPRECIACIÓN
ANUAL
1. INSTALACIONES 55,850.87 5%
2. TALLERES Y LABORATORIOS 1,808.74 10%
3. EQUIPO 12,100.00 10%
MOBILIARIO 2,980.00 10%
EQUIPO OFICINA 114.00 10%
TOTAL 72,853.61

CUADRO 4
PLAN DE FINANCIMIENTO
CONCEPTO MONTO
Aporte credito 5,000.00
Promotores 1,808.74
TOTAL 6,808.74
CUADRO 4
SERVICIO DE LA DEUDA
CARACTERISTICA DEL CREDITO AÑOS DESEMBOL

1.00 5,000.00
2.00
CREDITO BAN ECUADOR 12% DE
3.00
INTERES A 36 MESES PLAZO
4.00
5.00
TOTAL

CUADRO 4
RESUMEN DE COSTOS.
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1
INVERSION INICIAL 138,897.61 -
Inversión fija inicial 72,853.61
Capital de trabajo inicial 66,044.00
COSTOS DE OPERACIÓN - 198,132.00
Costos Fijos 190,440.00
Costos Variables 7,692.00
DEPRECIACIÓN 4492.8175
Sub totales anuales 4492.8175
COSTOS FINANCIEROS 600.000
Interes crédito 600.000
TOTAL 138,897.61 202,624.82

CUADRO 5
DESCRIPCION DE LA PRODUCCION

PVP (0,50 calculado

en funcion de una
AÑOS Precio Distribuidores
venta diaria de 500
paquetes de Xsnacks)

1 86.00 77.40
2 90.30 81.27
3 94.82 85.33
4 99.56 89.60
5 104.53 94.08
TOTAL
CUADRO 6
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO AÑO 1
TOTAL INGRESOS 19,504,800.00
 Ventas anuales 19,504,800.00
Costos Variables 7,692.00

UTLIDAD BRUTA (C. Variables - Ingresos)

19,497,108.00
Costos Fijos 190,440.00

UTILIDAD OPERACIONAL (Utilidad Bruta- C. Fijos)

19,306,668.00
Costos Financieros 600.00
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIÓNA
TRABAJADORES (Utilidad Operacional - C. Financieros) 19,306,068.00
Participación trabajdores 2,316,728.16

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (Utilidad Antes de

participación - Participacion de los trabajadores)
16,989,339.84
Impuestos a la renta (No llega a la baase imponible por tanto no
se genra impuesto a la renta) 2,548,400.98
UTILIDA NETA (Utilidad antes de impuestos- Impuesto a
la renta 14,440,938.86

CUADRO 7
FLUJO DE CAJA
PRO-OPERATIVOS AÑO 1
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas 19,504,800.00
EGRESOS OPERACIONALES
Costos fijos 190,440.00
Costos variables 7,692.00
SUB TOTAL 198,132.00
FLUO OPERACIONAL 19,306,668.00

INGRESOS NO OPERACIONALES
Aporte incial Promotores 5,000.00
Aporte propio Promotores 1,808.74
SUB TOTAL 6,808.74 -

EGRESOS NO OPERACIONALES
Inversión fija inicial 72,853.61
Capital de trabajo inicial 66,044.00
Costos financieros proyectados 600.000
Amortizacion crédito proyectado 1000.000
Participación trabajadores 2,316,728.16
Impuesto a la renta 2548400.976
Requerimiento capital de trabajo 6,808.74
SUBTOTAL 145,706.35 4,866,729.14
FLUJO NO OPERACIONAL -138,897.61 -4,866,729.14
FLUJO NETO -138,897.61 14,439,938.86
SALDO INICIAL DE CAJA - -138,897.61

SALDO FINAL DE CAJA -138,897.61 14,301,041.25

TIR. 10417%

VAN $29,749,507.58
B/C $3.87
 PRECIO
TOTAL EMPRESARIO INVERSIONISTAS
UNITARIO
55,850.87 55,850.87 -
18,000.00 18,000.00 18,000.00
22,809.00 22,809.00 22,809.00
200.00 200.00 200.00
150.00 150.00 150.00
13,100.00 13,100.00 13,100.00
1,591.87 1,591.87 1,591.87
1,808.74 1,808.74
487.99 487.99 487.99
552.47 552.47 552.47
768.28 768.28 768.28
12,100.00 12,100.00 -
5000.00 10,000.00 10,000.00
600.00 600.00 600.00
100.00 300.00 300.00
100.00 300.00 300.00
300.00 900.00 900.00
2,980.00 2,980.00 -
12.00 240.00 240.00
180.00 360.00 360.00
250.00 500.00 500.00
150.00 150.00 150.00
150.00 150.00 150.00
100.00 200.00 200.00
180.00 900.00 900.00
80.00 480.00 480.00
114.00 34.00 -
5.00 10.00 10.00
35.00 70.00 70.00
17.00 34.00 34.00
72,853.61 70,964.87 1,808.74
 SUB TOTAL ANUAL
PRECIO UNITARIO TOTAL
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
345,000.00 190,440.00 199,962.00 209,960.10

1,000.00 60,000.00 12,000.00 12,600.00 13,230.00

900.00 54,000.00 10,800.00 11,340.00 11,907.00
1,200.00 72,000.00 14,400.00 15,120.00 15,876.00
700.00 42,000.00 8,400.00 8,820.00 9,261.00
500.00 30,000.00 6,000.00 6,300.00 6,615.00
400.00 24,000.00 4,800.00 5,040.00 5,292.00
400.00 24,000.00 4,800.00 5,040.00 5,292.00
600.00 36,000.00 7,200.00 7,560.00 7,938.00
50.00 3,000.00 600.00 630.00 661.50
100.00 6,000.00 1,200.00 1,260.00 1,323.00

10,000.00 600,000.00 120,000.00 126,000.00 132,300.00

1,200.00 1,200.00 240.00 252.00 264.60
38,460.00 7,692.00 8,076.60 8,480.43
180.00 10,800.00 2,160.00 2,268.00 2,381.40
450.00 27,000.00 5,400.00 5,670.00 5,953.50
2.75 660.00 132.00 138.60 145.53
383,460.00 198,132.00 208,038.60 218,440.53

SUB TOTAL
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
2792.5435 2792.5435 2792.5435 2792.5435 2792.5435
180.874 180.874 180.874 180.874 180.874
1210 1210 1210 1210 1210
298 298 298 298 298
11.4 11.4 11.4 11.4 11.4
4,492.82 4,492.82 4,492.82 4,492.82 4,492.82
 AMORTIZACI k REDUCIDO INTERES CUOTA A PAGAR

1000.000 5,000.00 600.000 1600.000

1000.000 4000.000 480.000 1480.000
1000.000 3000.000 360.000 1360.000
1000.000 2000.000 240.000 1240.000
1000.000 1000.000 120.000 1120.000
5000.000 15000.000 1800.000 6800.000

AÑO 2 AÑ0 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

- - 138,897.61
72,853.61
66,044.00
208,038.60 218,440.53 229,362.56 240,830.68 853,973.69
199,962.00 209,960.10 220,458.10 231,481.01 600,362.10
8,076.60 8,480.43 8,904.45 9,349.67 24,249.03
4492.8175 4492.8175 4492.8175 4492.8175 13,478.45
4492.8175 4492.8175 4492.8175 4492.8175 13,478.45
480.000 360.000 240.000 120.000 1,440.00
480.000 360.000 240.000 120.000 1,440.00
212,531.42 222,933.35 233,855.37 245,323.50 1,006,349.75

INGRESO MENSUAL AÑOS TOTAL DE

POR VALOR UNIDAD
RENDIMIENTO POR INGRESOS
AÑO con incrementos
porcentuales por año ANUALES POR
VENTAS
1,548,000.00 1.00 19,504,800
1,869,210.00 2.00 23,552,046
2,158,937.55 3.00 27,202,613
2,493,572.87 4.00 31,419,018
2,880,076.67 5.00 36,288,966
10,949,797.09 TOTAL 137,967,443

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

23,552,046.00 27,202,613.13 31,419,018.17 36,288,965.98
 23,552,046.00 27,202,613.13 31,419,018.17 36,288,965.98
8,076.60 8,480.43 8,904.45 9,349.67

23,543,969.40 27,194,132.70 31,410,113.71 36,279,616.31

199,962.00 209,960.10 220,458.10 231,481.01

23,344,007.40 26,984,172.60 31,189,655.61 36,048,135.30

480.00 360.00 240.00 120.00

23,343,527.40 26,983,812.60 31,189,415.61 36,048,015.30

2,801,223.29 3,238,057.51 3,742,729.87 4,325,761.84

20,542,304.11 23,745,755.09 27,446,685.74 31,722,253.46

3,081,345.62 3,561,863.26 4,117,002.86 4,758,338.02

17,460,958.50 20,183,891.82 23,329,682.88 26,963,915.44

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

23,552,046.00 ### 31,419,018.17 36,288,965.98

199,962.00 209,960.10 220,458.10 231,481.01

8,076.60 8,480.43 8,904.45 9,349.67
208,038.60 218,440.53 229,362.56 240,830.68
23,344,007.40 ### 31,189,655.61 36,048,135.30

- -

480.000 120.000 240.000 120.000

1000.000 1000.000 1000.000 1000.000
2,801,223.29 ### 3,742,729.87 4,325,761.84
3081345.6168 3561863.263 4117002.860342 4758338.0191279

5,884,048.90 ### 7,860,972.73 9,085,219.85

-5,884,048.90 ### -7,860,972.73 -9,085,219.85
17,459,958.50 ### 23,328,682.88 26,962,915.44
14,301,041.25 ### 51,944,131.57 75,272,814.45

31,760,999.75 ### 75,272,814.45 102,235,729.89

FACTOR DE
AÑO TOTAL INGESOS TOTAL EGRESOS
ACTUALIZACIÓN

1.00 19,504,800.00 5,064,861.14 0.89

2.00 23,552,046.00 6,092,087.50 0.80

3.00 27,202,613.13 7,019,481.31 0.71

4.00 31,419,018.17 8,090,335.29 0.64
5.00 36,288,965.98 9,326,050.54 0.57
DESCRIPCION UNIDAD AREA PRECIO UNITARIO
BASE HORMIGON A M2 100 100 10000
COLUMNAS 3,5m*0,2COLUMNA 18 30 540
MAMPOSTERIA LADM2 320.5 18 5769
PINTURA Y SEÑALE M2 450 30 13500
TECHO Y SU ESTRU M2 150 20 3000
TOTAL 22809
AÑO 4 AÑO 5
220,458.10 231,481.01

13,891.50 14,586.08
12,502.35 13,127.47
16,669.80 17,503.29
9,724.05 10,210.25
6,945.75 7,293.04
5,556.60 5,834.43
5,556.60 5,834.43
8,334.90 8,751.65
694.58 729.30
1,389.15 1,458.61

138,915.00 145,860.75
277.83 291.72
8,904.45 9,349.67
2,500.47 2,625.49
6,251.18 6,563.73
152.81 160.45
229,362.56 240,830.68

VALOR
SUB TOTAL
RESIDUAL
13962.7175 41,888.15
904.37 904.37
6050 6,050.00
1490 1,490.00
57 57.00
22,464.09 50,389.52
 INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZAD ACTUALIZADO
OS S
17,415,000.00 4,522,197.44

18,775,546.88 4,856,574.86

19,362,282.71 4,996,328.14
19,967,354.05 5,141,554.34
20,591,333.86 5,291,851.53
96,111,517.50 24,808,506.32
 CONCEPTO TOTAL ACCIONISTAS
1. CONSTRUCCIONES 58,965.00 5,000.00
2. MAQUINARIA 28450 28450
3. EQUIPO 2395 2395
MOBILIARIO 1844 1844
EQUIPO OFICINA 1999 1744
TOTAL 93653 39433
1.2 CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 26,543.49
GAD PARROQUIAL
53,965.00

53965