Empresa Kedapé - Contabilidad Aplicada

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EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
INVERSIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y DIRECTORES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – RELACIONADAS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
MERCADERÍAS
PRODUCTOS TERMINADOS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
INVENTARIOS POR RECIBIR
DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
INVERSIONES MOBILIARIAS
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
ACTIVOS POR DERECHO DE USO
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVO DIFERIDO
OTROS ACTIVOS
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN
SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONESACUMULADOS
Y DE SALUD POR
PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y DIRECTORES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
PROVISIONES
PASIVO DIFERIDO
CAPITAL
ACCIONES DE INVERSIÓN
CAPITAL ADICIONAL
RESULTADOS NO REALIZADOS
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
COMPRAS
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
GASTOS POR TRIBUTOS
OTROS GASTOS DE GESTION
PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
GASTOS FINANCIEROS
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
VENTAS
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
INGRESOS FINANCIEROS
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
IMPUESTO A LA RENTA
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO DEL SERVICIO
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
GRUPO 5
NOMBRE: KEDAPÉ
RAZON SOCIAL: KEDAPÉ S.A.C.
ACTIVIDAD: SERVICIO DE TRANSPORTE
CUENTA
SOCIO 1 DALMA NUÑEZ S/ 150,000
SOCIO 2 JHON SERNAQUE S/ 150,000 EFECTIVO
SOCIO 3 ISRAEL SERRATO S/ 180,000 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
SOCIO 4 PEDRO YMAN S/ 120,000 REPUESTOS
SOCIO 5 KEVIN MORENO S/ 400,000 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
S/ 1,000,000
SUB CUENTA CUENTAS DEBE HABER
Caja 101 S/ 300,000
Repuestos 253 S/ 300,000

Maquinaria y equipos de explotación 333 S/ 400,000
Capital social 501 S/ 1,000,000
CARROS HORARIO RUTA
Carro 1 7 AM - 8 AM / 12 PM - 2 PM / 4 PM - 7 PM / 9 PM - 11 PM UCV - CATACAOS - UCV
Carro 2 7 AM - 8 AM / 12 PM - 2 PM / 4 PM - 7 PM / 9 PM - 11 PM UCV - CATACAOS - UCV
Carro 3 6 AM - 8 AM / 11 AM - 2 PM / 4 PM - 7 PM / 9 PM - 11 PM UCV - SULLANA - UCV
PASAJE POR
CAPACIDAD (Personas) MONTO POR 1 VUELTA
ESTUDIANTE
S/ 3.00 56 S/ 168.00
S/ 3.00 56 S/ 168.00
S/ 5.00 56 S/ 280.00
S/ 5.00 56 S/ 280.00
S/ 5.00 56 S/ 280.00
S/ 1,176.00
PARADERO CONDUCTOR
PARADERO CATACAOS JUAN
PARADERO CATACAOS KEVIN
PARADERO SULLANA CARLOS
PARADERO SULLANA PEDRO
PARADERO SULLANA FERNANDO
MONTO TOTAL
N° DE VUELTAS
DEL DIA
9 S/ 1,512.00 S/ 1,281.36 S/ 230.64
9 S/ 1,512.00 S/ 1,281.36 S/ 230.64
7 S/ 1,960.00 S/ 1,661.02 S/ 298.98
7 S/ 1,960.00 S/ 1,661.02 S/ 298.98
7 S/ 1,960.00 S/ 1,661.02 S/ 298.98
39 S/ 8,904.00 S/ 7,545.76 S/ 1,358.24
RMV
S/. 1,025.00
A. Familiar
10%
PERIODO: SEPTIEMBRE 2023

RUC: 20541561651
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: KEDAPÉ S.A.C
ORDEN
DNI
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN
01 75717951 PEDRO YMAN ADMINISTRADOR

02 74392076 PEDRO SERRATO MANTENIMIENTO
03 47478537 DALMA NUÑEZ COMERCIALIZACION
04 70819263 JUAN NUÑEZ CONDUCTOR
05 70504013 KEVIN HUERTAS CONDUCTOR
06 71560130 CARLOS MANRIQUE CONDUCTOR
07 37956823 LUIS JIMENEZ CONDUCTOR
08 41221003 ISRAEL SAVEDRA CONDUCTOR
TOTALES S/.

RUC: 20541561651
ORDEN
DNI

TOTALES S/.
PERIODO: OCTUBRE 2023
RUC: 20541561651
ORDEN
DNI

TOTALES S/.
PERIODO: NOVIEMBRE 2023

RUC: 20541561651
ORDEN
DNI

TOTALES S/.
PERIODO: DICIEMBRE 2023

RUC: 20541561651
ORDEN
DNI

TOTALES S/.
SNP/ ONP PRIMA PROFUTURO INTEGRA ESSALUD
APORTE OBLIGATORIO 13% 10% 10% 10% 9%
COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.60% 1.69% 1.55% SCTR
PRIMA SEGURO 1.35% 1.35% 1.35% 1.23%
PLANILLA DE REMUNERACIONES
INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIO

TOTAL DE
ASIGNACIÓN FAMILIAR ASIGNACIÓN REMUNERACIÓN
SUELDO BÁSICO BRUTA SNP / ONP
FAMILIAR
S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

S/. 5,000.00 S/. 5,000.00
SI S/. 4,000.00 S/. 102.50 S/. 4,102.50
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 SI S/ 102.50
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 SI S/ 102.50
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
SI S/. 1,500.00 S/. 102.50 S/. 1,602.50
SI S/. 1,500.00 S/. 102.50 S/. 1,602.50
S/. 20,500.00 S/. 307.50 S/. 20,807.50 S/. 205.00

TOTAL DE
ASIGNACIÓN FAMILIAR REMUNERACIÓN
ASIGNACIÓN BRUTA
SUELDO BÁSICO SNP / ONP
FAMILIAR
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 SI 195.00

S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 SI 182.00
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
SI S/. 1,500.00 S/. 102.50 S/. 1,602.50
SI S/. 1,500.00 S/. 102.50 S/. 1,602.50
S/. 7,500.00 S/. 205.00 S/. 7,705.00 S/. 377.00
TOTAL DE
FAMILIAR
S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00

S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00
S/. 1,400.00 S/. 1,400.00
SI S/. 1,400.00 S/. 102.50 S/. 1,502.50
SI S/. 1,400.00 S/. 102.50 S/. 1,502.50
S/. 7,000.00 S/. 205.00 S/. 7,205.00 S/. 364.00

TOTAL DE
FAMILIAR
S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00

S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00
S/. 1,400.00 S/. 1,400.00
SI S/. 1,400.00 S/. 102.50 S/. 1,502.50
SI S/. 1,400.00 S/. 102.50 S/. 1,502.50
S/. 7,000.00 S/. 205.00 S/. 7,205.00 S/. 364.00

TOTAL DE
FAMILIAR
S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00

S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00
S/. 1,400.00 S/. 1,400.00
SI S/. 1,400.00 S/. 102.50 S/. 1,502.50
SI S/. 1,400.00 S/. 102.50 S/. 1,502.50
S/. 7,000.00 S/. 205.00 S/. 7,205.00 S/. 364.00
NERACIONES
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
APORTE COMISIÓN % SOBRE

AFP PRIMA DE SEGURO TOTAL DESCUENTO
OBLIGATORIO REMUNERACIONES
PRIMA S/. 400.00 S/. 64.00 S/. 54.00 S/. 518.00

INTEGRA S/. 500.00 S/. 77.50 S/. 67.50 S/. 645.00
PROFUTURO S/. 410.25 S/. 69.33 S/. 55.38 S/. 534.97
PROFUTURO S/. 150.00 S/. 25.35 S/. 20.25

PRIMA S/. 160.25 S/. 25.64 S/. 21.63
INTEGRA S/. 160.25 S/. 24.84 S/. 21.63
S/. 320.50 S/. 286.66 S/. 240.40 S/. 1,697.97
NERACIONES
SCTR 0.53%
SEGURO DE VIDA

S/. -
S/. -
PROFUTURO S/. 150.00 S/. 25.35 S/. 20.25 S/. 195.60
PRIMA S/. 160.25 S/. 25.64 S/. 21.63 S/. 207.52
INTEGRA S/. 160.25 S/. 24.84 S/. 21.63 S/. 206.72
S/. 320.50 S/. 75.83 S/. 63.52 S/. 609.85
NERACIONES

S/. -
S/. -
PROFUTURO S/. 140.00 S/. 23.66 S/. 18.90 S/. 182.56
PRIMA S/. 150.25 S/. 24.04 S/. 20.28 S/. 194.57
INTEGRA S/. 150.25 S/. 23.29 S/. 20.28 S/. 193.82
S/. 300.50 S/. 70.99 S/. 59.47 S/. 570.96
NERACIONES

S/. -
S/. -
PROFUTURO S/. 140.00 S/. 23.66 S/. 18.90 S/. 182.56
PRIMA S/. 150.25 S/. 24.04 S/. 20.28 S/. 194.57
INTEGRA S/. 150.25 S/. 23.29 S/. 20.28 S/. 193.82
S/. 300.50 S/. 70.99 S/. 59.47 S/. 570.96
NERACIONES

S/. -
S/. -
PROFUTURO S/. 140.00 S/. 23.66 S/. 18.90 S/. 182.56
PRIMA S/. 150.25 S/. 24.04 S/. 20.28 S/. 194.57
INTEGRA S/. 150.25 S/. 23.29 S/. 20.28 S/. 193.82
S/. 300.50 S/. 70.99 S/. 59.47 S/. 570.96
APORTACIONES DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN
RETENCIÓN DE NETA ESSALUD SCTR
QUINTA CATEGORÍA
S/. 4,000.00 S/. 360.00

S/. 5,000.00 S/. 450.00
S/. 3,567.53 S/. 369.22
S/. - S/. 12,567.53 S/. 1,179.23 S/. -
APORTACIONES DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN
NETA
RETENCIÓN DE
ESSALUD SCTR
QUINTA CATEGORÍA
S/. 1,305.00 S/. 135.00 S/. 18.45

S/. 1,318.00 S/. 135.00 S/. 18.45
S/. 1,304.40 S/. 135.00 S/. 18.45
S/. 1,394.98 S/. 144.23 S/. 19.71
S/. 1,395.78 S/. 144.23 S/. 19.71
S/. - S/. 6,718.15 S/. 693.45 S/. -
APORTACIONES DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN
QUINTA CATEGORÍA
S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22

S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22
S/. 1,217.44 S/. 126.00 S/. 17.22
S/. 1,307.93 S/. 135.23 S/. 18.48
S/. 1,308.68 S/. 135.23 S/. 18.48
S/. - S/. 6,270.04 S/. 648.45 S/. -
APORTACIONES DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN
QUINTA CATEGORÍA
S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22

S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22
S/. 1,217.44 S/. 126.00 S/. 17.22
S/. 1,307.93 S/. 135.23 S/. 18.48
S/. 1,308.68 S/. 135.23 S/. 18.48
S/. - S/. 6,270.04 S/. 648.45 S/. -
APORTACIONES DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN
QUINTA CATEGORÍA
S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22

S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22
S/. 1,217.44 S/. 126.00 S/. 17.22
S/. 1,307.93 S/. 135.23 S/. 18.48
S/. 1,308.68 S/. 135.23 S/. 18.48
S/. - S/. 6,270.04 S/. 648.45 S/. -
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: SEPTIEMBRE 2023

RUC: 20541561651
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: KEDAPÉ S.A.C
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos S/ 300,000
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Materiales Auxiliares, S/ 300,000
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 600,000
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumula S/ 400,000
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 400,000
TOTAL ACTIVO S/ 1,000,000
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requer
ALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 0.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 0.00
TOTAL PASIVO S/ 0.00
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital S/ 1,000,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 1,000,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 1,000,000.00
egistrar la información mínima requerida para este Formato.

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

RUC: 20541561651
NÚMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIE

FECHA
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMI N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

ENTO
Y/O N° DE SERIE DE
CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO NÚMERO TIPO
PAGO LA
MAQUINA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) (TABLA 2)
REGISTRADORA
O
T
R
O
N
S
Y
O
INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN IMPORTE
T
C
F
R
FACTUR A
O
I
IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA TOTAL
ADO R
R
B
I G
M
U
UMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA N ISC IGV Y/O IPM O
B
A
T DEL
A S
A
N
O
EXPORT EXONER F S
S
NÚMERO DENOMINACIÓN OPERACIÓN P COMPROBANTE
Q
E
ACIÓN ADA E
C U
A
T E
IR
O RAZÓN SOCIAL GRAVADA DE PAGO
A M
T
D
P
E
E
O
N
IL
A
B
L
E
TOTALES 0 0 0
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE N° DEL
CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
(TABLA
DE PAGO O DOCUMENTO
10)
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

RUC: 20541561651
COMPROBANTE DE PAGO
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO
AÑO
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE
DE
O
CÓDIG
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO EMISIÓN
O DE
DE
LA
LA
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPEN
DUA
DENCIA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUAN O DSI

ERA
(TABLA
11)
01 25/09/2023 01 FV76
02 26/09/2023 01 FA90
03 26/9/2023 01 FC512
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IG
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprob
N° DEL COMPROBANTE
INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACION
DE PAGO,
DOCUMENTO, N° DE
PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
ORDEN DEL
FORMULARIO FÍSICO O
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS
VIRTUAL,
N° DE DUA, DSI O
Y NOMBRES, BASE
LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U OTROS
TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT

(TABLA 2) O RAZÓN
PARA ACREDITAR
EL CRÉDITO FISCAL EN LA
SOCIAL
IMPORTACIÓN
252 06 20127765279 COESTI S.A. 700.00
368 06 20127765279 COESTI S.A. 700.00
402 06 20517991865 WALL IMPORT MANG SAC 2,000.00

TOTALES 3,400.00
Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
I
S
I
C
I
O
N
E
S
AD
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GR G
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AV R
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AS V
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AS
STINADAS A OPERACIONES PO
DE N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO
RT D
ST
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IN
IÓ S
AD
N T
RTACIÓN AS COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3)
Y I
A
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A
VO
OP AA
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IMPORTE DE PAGO TIPO
AC ALR
IO Q LR
IO
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A
S
I
U
I
NO M OS TOTAL EMITIDO POR FECHA DE
M O
GR S I T
P C
P E
AV P
G
O
CCO
AD IR EII A
S
O N R OR
IGV AS G AG SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO
NI VIVAVNYG
B B C
AEO
L D IL
SS DOMICILIADO (2) EMISIÓN
E O E
A
N GRAVADAS
S
E
S
126.00 826.00
126 826.00
360 2,360.00
612.00 4,012.00
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
(TABLA
DE PAGO O
10)
DOCUMENTO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: SEPTIEMBRE 2023

RUC: 20541561651
NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO
Por la Constitucion de la Empresa 142 ACCIONISTAS (o socios) S/ 1,000,000.00

1 9/1/2023 3
KEDAPÉ S.A.C.
501 Capital S/ 1,000,000.00
101 Caja S/ 300,000.00
253 Repuestos S/ 300,000.00

2 9/1/2023 Asiento de Apertura
333 Maquinaria y Equipo de Explotacion S/ 400,000.00
501 Capital S/ 1,000,000.00

Cuentas Corrientes en Instituciones
104 Financieras S/ 300,000.00
3 10/2/2023 Apertura de Cuenta Corriente
101 Caja S/ 300,000.00

Materiales auxiliares, suministros y
603 repuestos S/ 42,372.88
4 Por la adquisicionde repuestos

4011 IGV S/ 7,627.12
10/13/2023 Facturas, boletas y otros comprobantes

421 por pagar S/ 50,000.00
253 Repuestos S/ 50,000.00

5 Por el asiento de Destino
613 repuestos S/ 50,000.00
636 Servicios basicos S/ 1,271.19

Por la recepcionde reicbo de
6
Servicios Basicos 4011 IGV S/ 228.81
Facturas, boletas y otros comprobantes
421 por pagar S/ 1,500.00

Por la cancelacion de recibo de 421 por pagar S/ 1,500.00
7
Servicios Basicos
101 Caja S/ 1,500.00
94 Gastos Administrativos S/ 1,271.19

79 Cargas imputables S/ 1,271.19
635 Alquileres S/ 5,000.00

9 11/1/2023 Por el pago del alquiler
101 Caja S/ 5,000.00

603 repuestos S/ 6,000.00
10 Por la adquisicion deL combustible

4011 IGV S/ 1,080.00
421 por pagar S/ 7,080.00
252 Suministros S/ 6,000.00

11/11/2023 Materiales auxiliares, suministros y
613 repuestos S/ 6,000.00
421 por pagar S/ 3,540.00
12 Por el pago del 50% en efectivo
101 Caja S/ 3,540.00

421 por pagar S/ 3,540.00
13 Por el pago del 50% en cheque
103 Efectivo y Cheques S/ 3,540.00
Por el aporte de efectivo de aumento 101 Caja S/ 50,000.00

14 11/20/2023
de Capital
501 Capital S/ 50,000.00
636 Servicios basicos S/ 1,271.19

Por la recepcionde reicbo de
15
Servicios Basicos 4011 IGV S/ 228.81
421 por pagar S/ 1,500.00

Por la cancelacion de recibo de 421 por pagar S/ 1,500.00
16
Servicios Basicos
101 Caja S/ 1,500.00
94 Gastos Administrativos S/ 1,271.19

79 Cargas imputables S/ 1,271.19
635 Alquileres S/ 5,000.00

18 12/1/2023 Por el pago del alquiler
101 Caja S/ 5,000.00

603 repuestos S/ 25,423.73
19 Por la adquisicion de suministros

4011 IGV S/ 4,576.27

421 por pagar S/ 30,000.00
252 Suministros S/ 25,423.73

613 repuestos S/ 25,423.73
21
TOTALES S/ 2,544,126.10 S/ 2,544,126.10

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: SEPTIEMBRE 2023

RUC: 20541561651
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 14 CUENTAS POR CO
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DEL

OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2)
9/14/2023 1
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 50 CAPITAL

9/14/2023 1
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 1673 IGV POR ACRED

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 201 MERCADERIAS

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 33 PROPIEDAD, PLAN

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 4011 IGV

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 421 FACTURAS, BOLE

5/2/2022 2
5/17/2022 8
5/22/2022 10
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 501 CAPITAL

5/1/2022 1
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 601 COMPRA MERCA

5/2/2022 2
5/22/2022 10
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 611 VARIACION DE EX

5/2/2022 3
5/22/2022 11
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 691 COSTO DE VENTA

5/30/2022 14
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 701 VENTAS - MERCA

5/5/2022 4
5/11/2022 5
5/15/2022 7
5/28/2022 13
RAZÓN SOCIAL: KEDAPÉ S.A.C
CONTABLE (1): 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS (Socios y Directores)
DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN
DEUDOR
Por la Constitucion de la Empresa KEDAPÉ S.A.C. S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
CONTABLE (1): 50 CAPITAL

OPERACIÓN DEUDOR
POR LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA KEDAPÉ
TOTALES S/ 0.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
CONTABLE (1): 1673 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS

OPERACIÓN DEUDOR
TOTALES S/ 0.00
CONTABLE (1): 201 MERCADERIAS

OPERACIÓN
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR
TOTALES S/ 0.00
CONTABLE (1): 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

OPERACIÓN DEUDOR
TOTALES S/ 0.00
CONTABLE (1): 4011 IGV

OPERACIÓN DEUDOR
TOTALES S/ 0.00
CONTABLE (1): 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

OPERACIÓN DEUDOR
POR EL PAGO DE LA COMPRA DE MERC
POR EL PAGO DEL 50% EN CHEQUE S/ 500.00
POR EL PAGO DE LA COMPRA DE MERC
TOTALES S/ 500.00
S/ 6,000.00
S/ 6,500.00
CONTABLE (1): 501 CAPITAL

OPERACIÓN DEUDOR
ASIENTO DE APERTURA
TOTALES S/ 0.00
S/ 92,575.00
S/ 92,575.00
CONTABLE (1): 601 COMPRA MERCADERIAS

OPERACIÓN DEUDOR
POR EL PAGO DE LA COMPRA DE MERC S/ 847.46
POR EL PAGO DE LA COMPRA DE MERC S/ 4,661.02
TOTALES S/ 5,508.48
S/ 5,508.48
CONTABLE (1): 611 VARIACION DE EXIXTENCIA - MERCADERIAS

OPERACIÓN DEUDOR
POR EL INGRESO DE MERC AL ALMAC
POR EL INGRESO DE MERC AL ALMAC
TOTALES S/ 0.00
S/ 5,508.48
S/ 5,508.48
CONTABLE (1): 691 COSTO DE VENTAS - MERCADERIAS

OPERACIÓN DEUDOR
POR EL COSTO DE VENTAS S/ 12,000.00
TOTALES S/ 12,000.00
S/ 12,000.00
CONTABLE (1): 701 VENTAS - MERCADERIAS

OPERACIÓN DEUDOR
POR EL COBRO DE LA VTA DE MERC
TOTALES S/ 0.00
S/ 14,870.68
S/ 14,870.68
ISTAS (Socios y Directores)
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 0.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 0.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 12,000.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 0.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 0.00
ES POR PAGAR
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 1,000.00
S/ 5,500.00
S/ 6,500.00
S/ 6,500.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 92,575.00
S/ 92,575.00
S/ 92,575.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 0.00
S/ 5,508.48
S/ 5,508.48
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 847.46
S/ 4,661.02
S/ 5,508.48
S/ 5,508.48
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 12,000.00
S/ 12,000.00
DOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
S/ 2,250.00
S/ 5,790.17
S/ 1,542.37
S/ 5,288.14
S/ 14,870.68
S/ 14,870.68

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10

Caja 101 S/ 300,000

Repuestos 253 S/ 300,000

PERIODO: SEPTIEMBRE 2023

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN

01 75717951 PEDRO YMAN ADMINISTRADOR

PERIODO: SEPTIEMBRE 2023

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN

01 70819263 JUAN NUÑEZ CONDUCTOR

01 70819263 JUAN NUÑEZ CONDUCTOR

PERIODO: NOVIEMBRE 2023

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN

01 70819263 JUAN NUÑEZ CONDUCTOR

PERIODO: DICIEMBRE 2023

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN

01 70819263 JUAN NUÑEZ CONDUCTOR

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIO

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIO

S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 SI 195.00

S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIO

S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIO

S/. 1,400.00 S/. 1,400.00 SI 182.00

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

APORTE COMISIÓN % SOBRE

PRIMA S/. 400.00 S/. 64.00 S/. 54.00 S/. 518.00

PROFUTURO S/. 150.00 S/. 25.35 S/. 20.25

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

APORTE COMISIÓN % SOBRE

APORTE COMISIÓN % SOBRE

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

APORTE COMISIÓN % SOBRE

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

APORTE COMISIÓN % SOBRE

S/. 4,000.00 S/. 360.00

S/. - S/. 12,567.53 S/. 1,179.23 S/. -

S/. 1,305.00 S/. 135.00 S/. 18.45

S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22

S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22

S/. 1,218.00 S/. 126.00 S/. 17.22

EJERCICIO: SEPTIEMBRE 2023

TOTAL ACTIVO S/ 1,000,000

TOTAL PASIVO S/ 0.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 1,000,000.00

egistrar la información mínima requerida para este Formato.

PERIODO: SEPTIEMBRE 2023

NÚMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMI N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

PERIODO: SEPTIEMBRE 2023

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUAN O DSI

EMITIDOS POR SUNAT

252 06 20127765279 COESTI S.A. 700.00

368 06 20127765279 COESTI S.A. 700.00

402 06 20517991865 WALL IMPORT MANG SAC 2,000.00

Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE