S I 20

A F 23
Sistema integrado de administración
financiera

Integrantes:
Bonifacio Barranca Junior
Hilario Reyes Sheryll
Huancahuari Salvador Celeste
Mendoza Tasayco Micaela
Rojas Vara Rosa
 CONCEPTO
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA GUBERNAMENTAL.
De conformidad con lo establecido en la Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder
Ejecutivo, las entidades del Sector Público Nacional se rigen por Sistemas,
entendido como tal al conjunto de principios, normas, procedimientos y técnicas e
instrumentos mediante los cuales se organizan las actividades de la Administración
Pública.
Existen dos tipos de Sistemas:
a) Sistemas Funcionales. - Aseguran el cumplimiento de políticas públicas, que
requieren la participación de todas o varias entidades del Estado.
b) Sistemas Administrativos. - Regulan la utilización de los Recursos en las
entidades, promoviendo la eficacia y eficiencia en su uso.

¿QUE ES EL SIAF?
El SIAF-SP constituye el medio oficial para el registro, procesamiento y generación de la
información relacionada con la Administración Financiera del Sector Público.
El registro de la información es único y obligatorio por parte de todas las entidades y
organismos del Sector Público, a nivel nacional, regional y local.
El Sistema permite:
- Ordenar la gestión administrativa de las entidades.
- Simplificar tareas.
- Transparentar la información presupuestal, financiera y patrimonial Sector Público.
 PRINCIPALES
MÓDULOS DEL SIAF-
SP

PROCESO CONTABLE EN EL SIAF SP

 MÓDULO DE
FORMULACIÓN
PRESUPUESTAL
PLATAFORMA WEB
A través del MFP se registra de la distribución del presupuesto de las entidades
de los tres ámbitos de gobierno: nacional, regional y local.
Este módulo se divide en tres etapas:
-Anteproyecto de Presupuesto (nacional, regional y local).
-Proyecto de Presupuesto (regional, local).
-Aprobación del Presupuesto Institucional (nacional, regional y local).

MÓDULO DE PROCESOS
PRESUPUESTARIOS
Es la herramienta a través del cual se recibe la Programación de Compromisos
Anuales PCA, se Distribuye del Pliego al Distrito (Unidad Ejecutora) y se Prioriza
para la Ejecución en el Módulo Administrativo.
Se registran las notas de modificación presupuestal que van a “mover” el marco
presupuestal y dar lugar PIM.

MÓDULO ADMINISTRATIVO-
FINANCIERO
Es un sistema de información administrativa y financiera que integra e
interrelaciona las operaciones institucionales por medio de los módulos de
presupuesto, compras, contabilidad y tesorería, favoreciendo la generación de
información objetiva y veraz a efecto de facilitar los procesos de monitoreo y
evaluación en la ejecución de recursos.

MÓDULO CONTABLE
Es un programa específico del SIAF que permite a las
entidades públicas obtener la información necesaria para el
realizar su Cierre Contable mensual, trimestral, semestral y
anual.
 MÓDULO DE CONTROL DE
PAGOS DE PLANILLAS
Se registra las altas y bajas del personal de la entidad. Obligatorio para el registro de
firmas. Aplica a entidades del GN, GR y GL.
Información que permite validar el abono de las remuneraciones de los trabajadores
que se les paga a través del Banco de la Nación, sólo en entidades del Gobierno
Nacional y Regional.

REGISTRO DEL T6 WEB PARA INGRESOS POR

CONCEPTO DE TASAS, INGRESOS TRIBUTARIOS Y
MULTAS (EX RDR)

En el Módulo Administrativo, se visualiza la opción de menú denominada “T6 por

concepto de tasas, ingresosno tributarios y multas” y al dar clic sobre dicha opción, el
sistema muestra la interfaz “T6 para Tesoro Públicopor recursos provenientes de
tasas, ingresos no tributarios y multas” donde en el campo año se muestra a partir del
año 2023 enadelante.
 ·Se mostrará la siguiente información:
§Nº de papeleta T6.
§Monto MN en moneda nacional
§La fecha de creación en que se grabó por primera vez el T6.
§La fecha de depósito que fue enviada por el banco.
§El número de lote del Banco de la Nación.
§El estado de la papeleta T6.
§Las acciones que se pueden realizar sobre el registro T6.

3.1. Recaudación en Moneda nacional Al ejecutar el botón se deberá mostrar la

siguiente interfaz:

·En esta interfaz se debe registrar o seleccionar los siguientes datos del T6:
§ Código de documento: Por defecto será 099 – Papeleta de Depósito (T6).
§Número de documento: Es autogenerado de forma correlativa, pero se genera alguardar el
T6, tiene 9 dígitos donde los tres primeros corresponden a los 3 últimos dígitos del año vigente,
§ Tipo Cambio DGTP: Por defecto se muestra con el valor 1 y no editable.
§Monto depósito MN: Es la sumatoria del Monto en MN de los expedientes seleccionados
vinculados al T6 y no es editable.
§Tipo de depósito muestra las opciones:
-Carta Orden.
-Cheque del MismoBanco.
-Cheque de Otros Bancos.
§Concepto Depósito: Por defecto el concepto es 954-DEPÓSITOS A LA CUT POR UES -
RECURSOS ORDINARIOS DS.043-2022-EF.
 ·§Observaciones: Permite registrar observaciones o comentarios.
§ Lugar: Permite el registro de valores alfanuméricos.
§ Fecha: Permite el registro de la Fecha.
§ N° de Depósito:Muestra el valor enviado por el banco con la aprobación del T6.
§Fecha de Depósito: Muestra la fecha del depósito enviado por el banco con la
aprobación del T6.
§Estado: Muestra el estado del T6.
3.1.1.Registro de la Recaudación en Moneda Nacional– SIAF Cliente.

·El registro del ingreso debe tener las siguientes características:

-Tipo Operación Y
-Rubro 00 Recursos Ordinarios
-Tipo de Recurso 0 Recursos Ordinarios
-Código Documento A 034
-Clasificador de Ingreso dentro del alcance del D.S 043-2022
·Alejecutar el botón dependiendo de la pestañaseleccionada y de los filtros seleccionados
(Año y Mes), se mostrará la información que corresponda.
§Expediente, muestra el número del expediente que corresponda a la pestaña.
§Tipo de Operación, muestra el tipo de operación del expediente recaudado.
§ Secuencia, muestra la secuencia del expediente recaudado.
§ Moneda, muestra la moneda del expediente.
§ Monto Origen, muestra el monto de origen del recaudado.
§Monto MN, muestra el monto en moneda nacional del expediente recaudado seleccionado.
§ Seleccionar, muestra la casilla para seleccionar un expediente.

3.1. Recaudación en moneda

extranjera
3.2.1.Registro de la Recaudación en
Moneda Extranjera – SIAF Cliente:
Ejemplo: Se registraron 3 expedientes
en moneda DOLARES
 3.2.1.Registro del Diferencial Cambiario– SIAF Cliente:
·Cuando el Diferencial cambiario es en Contra:
El expediente seleccionado número 2119 se registró en el SIAF Cliente, con tipo de
operación ‘’YT’’ Rubro 00, Tipo recurso 0 y clasificador 15.11.3 99 Otros.

Cuando el Diferencial cambiario es a Favor: El expediente seleccionado número 2124 se

registró en el SIAF Cliente, con tipo de operación ‘’Y’’ Rubro 00, Tipo recurso 0 y clasificador
15.11.3 99 Otros.
Registro del T6 de la recaudación
en moneda extranjera • Al dar clic
en el botón , debe seleccionar los
expedientes en moneda extranjera
de la pestaña Recaudación.

·En el caso que el Tipo de Cambio proporcionado por la DGTP para el registro del T6 es
distinto al tipo de cambio que se consignóen el registro del recaudado, también se deberá
vincular el registro de ingreso de Diferencial Cambiario, estos expedientes se encuentran en
la pestaña Diferencial Cambiario.
·Dependiendo si la diferencia cambiaria es a favor (positivotipo operación ‘’Y’’) o en contra
(negativo Tipo operación ‘’YT’’).

··La pestaña “Diferencial Cambiario”, muestra los expedientes de ingreso que cumplen la
siguiente característica:
▪Fase recaudado
▪Tipo de operación “Y” y “YT”,
▪Rubro 00 y tipo de recurso 0
▪Clasificador de ingreso 1.5.1.1.3.99 “Otros”
▪Moneda S/.
·Al dar clic en el botón Agregar se valida que no exista más de una moneda extranjera, caso
contrario, muestra un mensaje restrictivo:
 Al dar clic en el botón , se
muestra la interfaz de Registro
del T6, donde se visualizará el
expediente seleccionado

·El usuario procede a registrar el tipo de cambio que le otorgó la DGTP

·Por defecto se mostrará marcado el T6 Manual
·N° de Depósito se mostrará por defecto 12 veces 6
·Se debe registrar el Tipo de Depósito.
·Completar los campos Observaciones, Lugar y Fecha.
·Aldar clic en el Botón Grabar, el sistema validaque no exista seleccionado solo expedientes
de la Pestaña Diferencial Cambiario, ya que estos deberían estar junto con expedientes de
la pestaña Recaudación en moneda extranjera.
·En caso no exista ninguna observación, el sistema mostrará el mensaje de confirmación
·Seguidamente muestra la siguiente interfaz donde se visualizará el nuevo N° de papeleta
T6, también permitirá consultar los expedientes seleccionados en el Listado T6 de Ingresos,
dando clic en el Nro. de Papeleta T6 (Para el ejemplo es: 02300129).
1.Registro de la Devolución en el SIAF Cliente
Al realizar el Recaudado a favor de un Tercero, el expediente debe tener las siguientes
características:
·Luego de transmitir esta operación, retornaráen estado “F” Pendiente de firma, lo que indica
que debe ser autorizado por 2 responsables de Cuentas Bancarias de la Entidad.

·2 de los 4 Responsables de Cuentas Bancarias de la Entidad, deben realizar la firma para

Autorizar la Secuencia Recaudado en el SIAF Módulo de Autorización de la Administración
Financiera en la Opción de “Autorización de Recaudados”.

·Al realizar la segunda firma automáticamente se procederá a aprobar el Recaudado

·Finalmente, con la autorización del recaudado también se aprobará la Nota de Solicitud de
Devolución registrado en el SIAF operaciones en Línea.
 GUÍA DE USUARIO
“MÓDULO DE
AUTORIZACIÓN DE
GIROS” EN WEB”

OBJETIVO: Incorporar un aplicativo en WEB, que permita a los responsables de

manejo de cuentas de las Entidades, realizar las firmas electrónicas de los
Girados cuyos códigos de documento B ameritan dicha firma.
FINALIDAD: La finalidad de esta Guía es instruir a los usuarios de las Entidades
que usan SIAF, en el procedimiento de firmas electrónicas en WEB.

1.MÓDULO ADMINISTRATIVO - SIAF CLIENTE Para la Versión 20.03.00, se ha retirado

la obligatoriedad de la firma electrónica en los siguientes códigos de documento B de
la Fase Girado: 081 Transferencia a Cuenta de Terceros CCI 082 Operaciones sin
Cheque 084 Carta Orden Electrónica 088 Pago Electrónico de Aportes AFP 095 Orden
de Pago Electrónica 096 Carta Orden Electrónica con Ticket de Planilla (Banco de la
Nación) 139 Carta Orden Electrónica con Ticket de Planilla (Otros Bancos) Cuando la
Fase Girado contenga alguno de los documentos B antes mencionados, estos ya no
se visualizarán para su firma electrónica en la opción Registro/Firmas Electrónicas.
Así también, se continuará firmando en el Cliente SIAF lo siguiente:
➢ Registro CCI
➢ Modificación del Ruc
➢ Rectificación de Tipo de Recurso
➢ Girados con código de documento B 087-Transferencias Financieras.

ACCESO AL APLICATIVO
Los responsables de manejo de cuentas deben haber sido registrados en el
aplicativo en Web de “Acreditación Electrónica de Responsables de Cuentas”
Para acceder al aplicativo en web “SIAF - Módulo de Autorización de Giros” debe
contar con lo siguiente:

a) Contar con el Documento Nacional de Identidad

Electrónico (DNIe) y su correspondiente PIN.
b) Contar con un equipo lector de tarjetas inteligentes.
c) Tener instalado cualquiera de los siguientes
navegadores de internet: Chrome (Recomendado) o
Microsoft Windows Internet Explorer versión 9
 https://apps.mineco.gob.pe/siafresponsablejws/

En la ventana emergente denominada “Ingresa tu PIN numérico del DNIe” (Figura N°

02), proceder a ingresar el PIN (contraseña personal, registrado al momento de realizar
el trámite de emisión del DNI electrónico).

Autorización de Giros, con los criterios de búsqueda siguientes

Año: Mostrará por defecto el año vigente

• Entidad: Nombre y Código de la Entidad
• Tipo de Firma: Mostrará las siguientes opciones:

• Estado: Mostrará 03 (tres) opciones; Autorizado (cuando los

02 (dos) Responsables ya firmaron), Por Autorizar (No está
firmado) y Rechazado (fue rechazado por el Responsable).
• Mes: Para seleccionar el mes requerido.
• Botón Buscar: Ejecutará la búsqueda de acuerdo a los filtros
antes seleccionados. La información que se mostrará en cada
columna son los siguientes:
• N° Exp: Número de expediente SIAF.
• Sec: Secuencia SIAF, de la Fase Girado.
 FIRMA ELECTRÓNICA O AUTORIZACIÓN: Para
proceder a la autorización con firma electrónica de un
expediente cuyo girado contenga cualquier código de
documento B que amerite firma, el Usuario deberá ubicar
el cursor en el recuadro de la columna Sel.

Seguidamente se mostrará una imagen con el mensaje “¿Está seguro de autorizar los
registros?”, para ello deberá dar clic en el botón “SI”.
Luego de esta confirmación, el sistema enviará a la dirección electrónica del responsable
un email conteniendo lo siguiente:
RUXXXXX del responsable
Nombre del responsable
Número de DNI del responsable
Nombre de la Entidad

Una vez recepcionado el email, el Responsable

deberá tomar nota de la clave e ir nuevamente
a la plataforma de autorización de giros y
digitarla en el campo clave
Una vez autorizado el Girado, en la columna
Autorizado Responsable 1 o 2, según quien ha
sido el firmante, se visualizará la fecha y hora
del proceso
 RECHAZO O NO AUTORIZACIÓN DEL GIRADO
Para seleccionar la Fase Girado que requiere rechazar,
al igual que en la autorización deberá dar clic en el
casillero de la columna SEL y luego pulsar el botón
Rechazar.

RETIRO DE FIRMA: Al igual que el procedimiento en el Cliente SIAF, que permite

retirar la firma una vez realizada, esta plataforma también cuenta con esa opción
 LA INTEGRACIÓN DEL
SIAF CON OTROS
SISTEMAS Y
FUNCIONALIDADES
ADMINISTRATIVAS
La integración del SIAF con otros sistemas y funcionalidades administrativas es
cada vez más común. Esto incluye la integración con:

El sistema de compras y contrataciones: El cual está constituido por un conjunto

de principios, normas, órganos, recursos y procedimientos mediante cuya
operación se permite que el sector público obtenga los bienes y servicios
necesarios para cumplir con su gestión y atender las demandas sociales, con
oportunidad, al mejor precio posible de mercado y con la calidad adecuada. El SIAF
se vincula principalmente con el componente de presupuesto en la formulación
presupuestaria (por medio del plan anual de compras, contrataciones y obras), y en
la ejecución presupuestaria (en eventos como la afectación preventiva, el
compromiso y el devengado, por la ejecución de compras o contratos).

El sistema de administración de pagos al personal: Es el conjunto de normas,

recursos y procedimientos que permiten la administración eficiente del personal de
las instituciones públicas, uniformando las políticas y la gestión de personal del
Estado. Este sistema se vincula con el SIAF principalmente en la formulación del
presupuesto (por estimaciones de gastos de remuneración, ocupación de cargos y
sus modificaciones durante el año) y la ejecución presupuestaria (por los
compromisos y devengados de las planillas salariales, además de los pagos de la
nómina).

El sistema de administración de bienes: Este puede tener dos grandes

componentes: administración de bienes muebles, inmuebles y de consumo no
durable, y administración de almacenes. Las vinculaciones de este sistema con
el SIAF se presentan principalmente en el componente contable, por medio
de ajustes patrimoniales derivados de la inversión, el consumo o la
enajenación de bienes públicos.
 LA INTEGRACIÓN DEL
SIAF CON OTROS
SISTEMAS Y
FUNCIONALIDADES
ADMINISTRATIVAS
El sistema de inversiones públicas: Coordina y regula la planificación y gestión
de los programas o proyectos de inversión pública. Este sistema se vincula con el
SIAF principalmente a través del suministro de información (del sistema al SIAF)
para la formulación de las inversiones y sus modificaciones presupuestarias, y (del
SIAF al sistema) sobre la ejecución presupuestaria.

El sistema de administración tributaria: Es el conjunto de normas y procesos

que se aplican para la determinación, la percepción, el registro y la clasificación de
los ingresos tributarios y no tributarios con incidencia económica y/o financiera para
el tesoro nacional. En algunos casos, el sistema también puede ayudar a identificar
incumplimientos o forzar el cumplimiento de obligaciones. Este sistema se vincula
principalmente con el componente de presupuesto del SIAF, en la formulación (por
las estimaciones de las recaudaciones) y en la contabilidad de la ejecución (por los
devengados y percibidos). También se vincula con el componente de tesorería a
través de la recolección de impuestos.
 SIAF CLIENTE
Se guiara cómo el usuario ejecuta el uso del Sistema web SIAF –
Operaciones en Línea y SIAF Cliente para el registro de los
“Recaudación por concepto de tasas ingresos no tributarios y multas,
Registro del Saldo de Balance Ex RDR, Depósito al Tesoro Público y
Devolución de Ingresos”.

SIAF CLIENTE
Se guiara cómo el usuario ejecuta el uso del Sistema web SIAF – Operaciones en
Línea y SIAF Cliente para el registro de los “Recaudación por concepto de tasas
ingresos no tributarios y multas, Registro del Saldo de Balance Ex RDR, Depósito
al Tesoro Público y Devolución de Ingresos”.
 ENFOQUE MODULAR
PARA LA
CONSTRUCCIÓN DEL
SIAF

El enfoque modular para la construcción del SIAF se refiere a la manera en que las
múltiples funciones de los SIAF se relacionan y complementan entre sí. En un
modelo avanzado de SIAF, como se muestra en el gráfico, se pueden identificar
varios módulos o subsistemas que interactúan entre sí. Estos módulos incluyen la
preparación de presupuestos, las inversiones públicas, la gestión de autorización
presupuestaria, el compromiso de fondos, la adquisición y compras, los impuestos
y aduanas, la administración de inventarios y activos, el cálculo de planilla y
recursos humanos, la administración de pagos y recibos, el manejo de caja,
la gestión de deuda y asistencia, las publicaciones en el portal/web, los
reportes fiscales y la revisión presupuestaria, la auditoría y
evaluación, y el desarrollo y revisión de políticas.