La empresa comercial Systec Corp Perú, reinicia sus activididades comerciales el 01 de enero de 2022 con el sigu

10 1011 caja
10 1041 cuenta corriente
12 1212 facturas por cobrar
14 préstamos al personal
14 1411 capital 1,125.00
14 1411 intereses 270.00
20 2011 almacén
33 3351 muebles y enseres
37 3731 intereses no devengados en transacciones
40 4011 impuesto general a las ventas
42 4212 facturas por pagar
50 5011 capital
59 5911 utilidades no distribuidas
TOTALES
les el 01 de enero de 2022 con el siguiente balance:

DEBE HABER
50,000.00
95,000.00
10,000.00
1,395.00

35,000.00
74,650.00
5,450.00
1,000.00
75,000.00
95,000.00
100,495.00
271,495.00 271,495.00
La empresa Systec Corp Perú SAC, es una empresa comercial dediacada a la comercialización de equipos de c
2022, la empresa registró las siguientes operaciones relacionadas con su giro de negocio.

1. El 05 de enero la empresa presta dinero a su trabajador del area administrativa, Jorge Calderón flo
el interes mensual que se impone es de 3%, pagaderos em 8 meses. El cobro es depositado en cue

2. El 01 de noviembre la empresa obtiene un préstamo de la cooperativa San Critobal de Huamanga,

la tasa de interés es del 5% bimestral, pagaderos en un total de 10 cuotas.

3. El 20 de enero se compran 30 computadoras, según factura N° 001-2566 de la empresa relacionada

se paga depositando en cuenta corriente.

4. La empresa compra el 21 de febrero según factura N° 001-6577 un total de 3 muebles con los que e
de la carpinteria Muebles Quispe SA. Se paga con efectivo.

5. El 30 de marzo, se venden un total de 28 computadoras de alta gama a la empresa Interbank por un

el cobro se realiza de la siguiente manera: 35% en efectivo, 65% en cuenta corriente. El costo de ve

6. El 30 de agosto se registra y paga planilla del trabajador Jorge Calderón Flores con una remuneració
y está afiliado a ONP. Se le descuenta el prestamo e intereses.

7. El 01 de diciembre la empresa cancela la primera cuota del préstamo recibido de la Cooperativa San

8.El 06 de julio la empresa compra con factura N° 001-2660, un total de 20 laptops marca ASUS por el v
se realiza el pago depositando en cuenta corriente.

9. La empresa vende 19 laptops por un valor de 37,000.00 los cobros se realizan en 40% e

1
14 1411 2,000.00 CALCULO DEL INTERES (3%)
10 1041 2,000.00 Interes = capital x tasa de intere
Interes =
14 1419 480.00 Interes =
49 4931 480.00

2
10 1041 30,000.00 DATOS
45 4511 30,000.00 Capital
INTERESES : ?????
37 3731 7,500.00 TASA DE IN
45 4551 7,500.00 TIEMPO:
INTERES: CAPITAL * TASA *
3
60 6011 84,745.76 CALCULO
40 4011 15,254.24 BI
42 4212 100,000.00 IGV
TOTAL
20 2011 84,745.76
61 6111 84,745.76

42 4212 100,000.00
10 1041 100,000.00

4
33 3351 10,500.00 CALCULO
40 4011 1,890.00 BI
46 4654 12,390.00 IGV
TOTAL
46 4654 12,390.00
10 101 12,390.00

5
12 1212 110,000.00 CALCULO
40 4011 16,779.66 BI
70 7012 93,220.34 IGV
TOTAL
69 6911 93,324.00
20 2011 93,324.00

10 1011 38,500.00
10 1041 71,500.00
12 1212 110,000.00

6
62 6211 3,500.00 CALCULO
62 6271 315.00 Ingresos =
14 1411 2,480.00 Egresos
40 4031 315.00 ONP (13) =
40 4032 455.00 Prestamo=
41 4111 565.00 Total a pagar =

94 94211 3,500.00
94 94271 315.00
79 794211 3,500.00
79 794271 315.00

41 4111 565.00
10 1011 565.00

7
45 4511 3,000.00
45 4551 750.00
10 1041 3,750.00

67 6731 750.00
37 3731 750.00

8
60 6011 30,000.00 CALCULO
40 4011 5,400.00 BI
42 4212 35,400.00 IGV
TOTAL
20 2011 30,000.00
61 6111 30,000.00

42 4212 35,400.00
10 1041 35,400.00

9
12 1212 43,660.00 CALCULO
40 4011 6,660.00 BI
70 7012 37,000.00 IGV
TOTAL
69 6911 28,500.00
20 2011 28,500.00

10 1011 17,464.00
10 1041 26,196.00
12 1212 43,660.00
892,144.76 892,144.76
mercialización de equipos de computo diversos, siendo la compra y venta de computadoras portatiles y de sobremesa su punto sobresa
e negocio.

ministrativa, Jorge Calderón flores por el monto de 2,000.00

El cobro es depositado en cuenta corriente.

va San Critobal de Huamanga, por el importe de 30,000.00

566 de la empresa relacionada COMPUTRON SAC por un importe de 100,000.00

tal de 3 muebles con los que exponer sus productos, por el valor de 10,500.00

a la empresa Interbank por un importe de 110,000.00

uenta corriente. El costo de venta es de 93,324.00

n Flores con una remuneración bruta de 3,500.00

recibido de la Cooperativa San Cristobal, el pago se hace mediante deposito.

0 laptops marca ASUS por el valor de 30,000.00

os cobros se realizan en 40% efectivo y 60% deposito. El costo de ventas es de 28,500.00

ALCULO DEL INTERES (3%)

teres = capital x tasa de interes x tiempo
2,000.00 x3%x 8
480.00

30,000.00
NTERESES : ?????
5 % BIMESTRAL …> 5%/2 2.50%
10 MESES
NTERES: CAPITAL * TASA * TIEMPO = 30000*2.5%*10 7,500.00
 84,745.76
15,254.24
100,000.00

10,500.00
1,890.00
12,390.00

35% de 110,000.00 38,500.00

93,324.34 65% de 110,000.00 71,500.00
16,779.66 110,000.00
110,000.00

3,500.00 ESSALUD = 315.00

455.00
2,480.00
565.00
30,000.00
5,400.00
35,400.00

43,660.00 40 % de 43,660.00 17,464.00

6,660.00 60 % de 43,660.00 26,196.00
43,660.00
tiles y de sobremesa su punto sobresaliente. En el periodo del año
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2022
RUC: 20608004590
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : “Systec Corp Perú SAC”

N° CORRELATIVO
DEL ASIENTO FECHA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

01
01
01
01
01
01
POR EL, PASIVO Y PATRIMONIO AL INICIO DE OPERA
01
01
01
01
01
01
02
02
02 CENTRALIZACION DEL REG. COMPRAS
02
02
03
POR EL INGRESO DE MERCADERIAS AL ALMACEN
03
04
04 POR LA CENTRALIZACION DE LAS VENTAS
04
05
POR EL COSTO DE VENTAS O SALIDA DE MERCADERIAS
05
06
06 POR LA CENTRALIZACION DEL LADO DEBE DE CAJA FORMATO 1.1
06
07
07 POR LA CENTRALIZACION DEL LADO HABER DE CAJA FORMATO 1.1
07
08
08
POR LA CENTRALIZACION DEL LADO DEBE DE CAJA FORMATO 1.2
08
08
09
09
POR LA CENTRALIZACION DEL LADO HABER CAJA F 1.2
09
POR LA CENTRALIZACION DEL LADO HABER CAJA F 1.2
09
09
09
10
POR LOS INTERESES ACORDADOS POR COBRAR
10
11
POR LOS INTERESES ACORDADOS POR PAGAR
11
12
12
12
POR LOS GASTOS DE PERSONAL
12
12
12
13
13
DESTINO DEL GASTO
13
13

ASIENTO DE CIERRE
15
ASIENTOS DE REGULARIZACION DEL COSTO DE VENTAS
15
16
16
ASIENTOS DE REGULARIZACION DE LAS CUENTAS DE GESTION
16
16
17
17
DETERMINACION DEL MARGEN COMERCIAL
17
17
18
DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
18
19
19
DETERMINACION DEL EX. BRUTO DE EXPLOTACION
19
19
20
DETERMINACION DEL RESULTADO DE EXPLOTACION
20
21
21 DETERMINACION DEL RESULTADO DE EXPLOTACION
21
POR EL CIERRE DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
22
TOTALES
tec Corp Perú SAC”

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CODIGO DEL
LIBRO O
REGISTRO N° DEL CUENTA SUBCUENTA DENOMINACIÓN
TABLA (8) NÚMERO DOCUMENTO
CORRELATIV
O
1 10 1011 Caja
2 10 1041 Cuentas corrientes operativas
3 12 1212 Emitidas en cartera
4 14 1411 Préstamo
5 14 1419 Otras cuentas por cobrar
6 20 2011 Mercaderias
7 33 3351 Muebles
8 37 Intereses
3731 no devengados en transacciones con terceros
9 40 4011 Impuesto general a las ventas
10 42 4212 Emitidas
11 50 5011 Acciones
12 59 5911 Utilidades acumuladas
13 60 6011 Mercaderias
14 33 3351 Muebles
15 40 4011 Impuesto general a las ventas
16 42 4212 Emitidas
17 46 4654 Propiedad, planta y equipo
16 20 2011 Mercaderias
19 61 6111 Mercaderias
20 12 1212 Emitidas en cartera
21 40 4011 Impuesto general a las ventas
22 70 7012 Mercaderias-venta local
23 69 6912 Mercaderias-venta local
24 20 2011 Mercaderias
25 10 1011 Caja
26 12 1212 Emitidas en cartera
27 12 1212 Emitidas en cartera
28 41 4111 Sueldos y salarios por pagar
29 46 4654 Propiedad, planta y equipo
30 10 101 Caja
31 10 1041 Cuentas corrientes operativas
31 45 4511 Instituciones financieras
33 12 1212 Emitidas en cartera
34 12 1212 Emitidas en cartera
35 14 1411 Préstamo
36 42 4212 Emitidas
37 45 4511 Instituciones financieras
38 45 Prestamo
4551 de entidades financieras y otras entidades
39 42 4212 Emitidas en cartera
40 10 1041 Cuentas corrientes operativas
41 14 1419 Otras cuentas por cobrar al personal
42 49 Intereses
4931 no devengados en transacciones con terceros
43 37 3731 INTEReses no devengados en transaccio
44 45 4551 Prestamo de entidades financieras y otr
45 62 6211 sueldos y salarios
46 62 6271 Régimen de prestaciones de salud
47 14 1411 Préstamos
48 40 4031 ESSALUD
49 40 4032 ONP
50 41 4111 Sueldos y salarios por pagar
51 94 94211 Gastos administrativos
52 94 94271 Gastos administrativos
52 79 794211
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
43 79 794271
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

54 61 6111 Mercaderías
55 69 6911 Mercaderías-venta local
56 79 794211
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
57 79 794271
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
58 94 94211 Gastos administrativos
59 94 94271 Gastos administrativos
70 70 7012 Mercaderias-venta local
71 61 6111 Mercaderías
72 60 6011 Mercaderías
73 80 8011 Margen comercial
74 80 8011 Margen comercial
75 82 8211 Valor agregado
76 82 8211 Valor agregado
77 62 6211 sueldos y salarios
78 62 6271 Régimen de prestaciones de salud
79 83 Excedente
8311 bruto( insuficiencia brurta) de explotacion
80 83 Excedente
8311 bruto( insuficiencia brurta) de explotacion
81 84 8411 Resultado de explotacion
82 84 8411 Resultado de explotacion
83 67 Prestamo
6731 de entidades financieras y otras entidades
85 85 8511
Resultado antes de participaciones e impuestos

86 40 4011 Impuesto general a las ventas

87 40 4031 EsSalu
88 40 4032 ONP
89 41 4111 Sueldos y salarios por pagar
90 42 4212 Emitidas
 91 45 4511 Instituciones financieras
92 45 Prestamo
4551 de entidades financieras y otras entidades
93 46 4654 Propiedad, planta y equipo
94 49 Intereses
4931 no devengados en transacciones con terceros
95 50 5011 Acciones
96 59 5911 Utilidades acumuladas
97 10 1011 Caja
98 10 1041 Cuentas corrientes operativas
99 12 1212 Emitidas en cartera
100 14 1411 Préstamo
101 14 1419 Otras cuentas por cobrar al personal
102 20 2011 Mercaderias
103 33 3351 Muebles
104 37 Intereses
3731 no devengados en transacciones con terceros
TOTALES
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

50,000.00
95,000.00
10,000.00
1,125.00
270.00
35,000.00
74,650.00
5,450.00
1,000.00
75,000.00
95,000.00
100,495.00
114,745.76
10,500.00
22,544.24
135,400.00
12,390.00
149,745.76
149,745.76
153,660.00
23,439.66
130,220.34
121,824.00
121,824.00
55,964.00
38,500.00
17,464.00
565.00
12,390.00
12,955.00
127,696.00
30,000.00
71,500.00
26,196.00
2,000.00
100,000.00
 3,000.00
750.00
35,400.00
141,150.00
480.00
480.00
7,500.00
7,500.00
3,500.00
315.00
2,480.00
315.00
455.00
565.00
3,500.00
315.00
3,500.00
315.00

149,745.76
149,745.76
3,500.00
315.00
3,500.00
315.00
130,220.34
7,078.24
114,745.76
8,396.34
8,396.34
8,396.34
8,396.34
3,500.00
315.00
4,581.34
4,581.34
4,581.34
4,581.34
750.00
3,831.34

1,895.42
315.00
455.00

75,000.00
 27,000.00
6,750.00

480.00
95,000.00
104,326.34
93,009.00
81,546.00
10,000.00
915.00
480.00
27,921.76
85,150.00
12,200.00
1,818,847.98 1,818,847.98
FORMATO 3.17: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES-BALANCE DE COMPROBACIÓN"
PERIODO: 2022
RUC: 20608004590
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "SYSTEC CORP PERÚ SAC"
EXPRESADO EN SOLES
CODIGO DE
CUENTA SALDOS INICIALES
DENOMINACIÓN
DEBE HABER
1011 caja 50,000.00
1041 cuentas corrientes operativas 95,000.00
1212 emitidas en cobranza 10,000.00
1411 préstamos 1,395.00
1419 otras ctas. Por cobrar al personal
2011 mercaderias 35,000.00
3351 muebles 74,650.00
3731 intereses no devengados 5,450.00
4011 IGV 1,000.00
4031 EsSalu
4032 ONP
4111 sueldos y salarios por pagar
4212 emitidas 75,000.00
4511 instituciones financieras
4551 prestamos de instituciones dinancieras
4654 propiedad, planta y equipo
4931 intereses no devengados
5011 acciones 95,000.00
5911 utilidades acumuladas 100,495.00
6011 mercaderias
6111 mercaderias
6211 sueldos y salarios
6271 régimen de prestaciones de salud
6731 prestamos de instituciones dinancieras
6911 mercaderias
7012 mercaderias-venta local
794211
794271
94211
94271

SUMAS 271,495.00 271,495.00

 MOVIMIENTO DEL PERIODO AJUSTES/ELIMINACIONES

DEBE HABER DEBE HABER

55,964.00 12,955.00
127,696.00 141,150.00
153,660.00 153,660.00
2,000.00 2,480.00
480.00
114,745.76 121,824.00
10,500.00
7,500.00 750.00
22,544.24 23,439.66
315.00
455.00
565.00 565.00
135,400.00 135,400.00
3,000.00 30,000.00
750.00 7,500.00
12,390.00 12,390.00
480.00

114,745.76
114,745.76 121,824.00
3,500.00
315.00
750.00
121,824.00 121,824.00
130,220.34
3,500.00 3,500.00
315.00 315.00
3,500.00 3,500.00
315.00 315.00

892,144.76 892,144.76 125,639.00 125,639.00

UTILIDAD ANTES DE P
 SALDOS FINALES ESTADO DE SITUACION
SALDOS FINALES
FINANCIERA
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO
93,009.00 93,009.00
81,546.00 81,546.00
10,000.00 10,000.00
915.00 915.00
480.00 480.00
27,921.76 27,921.76
85,150.00 85,150.00
12,200.00 12,200.00
1,895.42 1,895.42
315.00 315.00
455.00 455.00

75,000.00 75,000.00
27,000.00 27,000.00
6,750.00 6,750.00

480.00 480.00
95,000.00 95,000.00
100,495.00 100,495.00
114,745.76
7,078.24
3,500.00
315.00
750.00

130,220.34

437,610.76 437,610.76 311,221.76 307,390.42

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 3,831.34
TOTALES 311,221.76 311,221.76
SALDOS FINALES ESTADO DE RESULTADOS SALDOS FINALES ESTADO DE RESULTADOS
INTEGRALES (F) INTEGRALES(n)
PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

114,745.76
7,078.24
3,500.00
315.00
750.00 750.00
121,824.00
130,220.34 130,220.34

3,500.00
315.00

126,389.00 130,220.34 126,389.00 130,220.34

3,831.34 3,831.34
130,220.34 130,220.34 130,220.34 130,220.34
FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES-ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA"
PERIODO: 2022
RUC: 20608004590
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SYSTEC CORP PERÚ SAC
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO 12/31/2022 1/1/2022
ACTIVO CORRIENTE
efectivo y equivalente de efectivo 174,555.00 145,000.00
ctas. Por cobrar comerciales (neto) 10,000.00 10,000.00
otras ctas. Por cobrar 1,395.00 1,395.00
existencias 27,921.76 35,000.00
Total activo corriente 213,871.76 191,395.00
ACTIVO NO CORRIENTE
activo diferido 12,200.00 5,450.00
inmuebles, maquinaria y equipo 85,150.00 74,650.00
Total activo no corriente 97,350.00 80,100.00
TOTAL ACTIVO 311,221.76 271,495.00
PASIVO Y PATRIMONIO 12/31/2022 1/1/2022
PASIVO CORRIENTE
ctas por pagar comercial 75,000.00 75,000.00
tributos, contraprestaciones 2,665.42 1,000.00
pasivo diferido 480.00
obligaciones financieras 33,750.00
Total pasivo corriente 111,895.42 76,000.00
PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
capital social 95,000.00 95,000.00
resultados acumulados 100,495.00 100,495.00
resultados del ejercicio 3,831.34
Total patrimonio 199,326.34 195,495.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 311,221.76 271,495.00
1/1/2022

75,000.00
1,000.00

76,000.00

95,000.00
100,495.00

195,495.00
271,495.00
ASIENTOS EXTRACONTABLES:
MÉTODO: DIRECTO (ER por naturaleza)
1
49 4931 480.00
14 1411

2
45 4551 7,500.00
37 3731

3
42 4212 100,000.00
60 6011
40 4011

61 6111 84,745.76
20 2011

4
46 4654 12,390.00
33 3351
40 4011

5
40 4011 16,779.66
70 7012 93,220.34
12 1212

20 2011 93,324.00
61 6111

14 1411 2,480.00
6 40 4031 315.00
40 4032 455.00
41 4111 565.00
62 6211
62 6271

37 3731 750.00
7 67 6731
 42 4212 35,400.00
8 60 6011
40 4011

61 6111 30,000.00
20 2011

40 4011 6,660.00
9 70 7012 37,000.00
12 1212

20 2011 28,500.00
61 6011
RESULTADOS

85 8512
89 891 3,831.34

TOTALES 554,396.10
 DEBE HABER
480.00 1212 153,660.00
1411 2,480.00 480.00

1419
2011 114,745.76
7,500.00 3351 10,500.00
3731 750.00 7,500.00
4011 23,439.66 22,544.24
4031 315.00
84,745.76 4032 455.00
15,254.24 4111 565.00
4212 135,400.00
4511
84,745.76 4551 7,500.00
4654 12,390.00
4931 480.00
5011
10,500.00 5911
1,890.00 851 3,831.34
891 3,831.34
187,606.00 313,261.34

6011 114,745.76
110,000.00 6111 114,745.76
6211 3,500.00
6271 315.00
93,324.00 6731 750.00

7012 130,220.34
244,966.10 119,310.76

TOTAL 432,572.10 432,572.10

3,500.00
315.00

750.00
 30,000.00
5,400.00

30,000.00

43,660.00

28,500.00

3,831.34

554,396.10
HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
MÉTODO: DIRECTO
PERIODO: 2022
DENOMINACIÓN: SYSTEC CORP PERÚ SAC
EXPRESADO EN SOLES
CÓDIGO DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DENOMINACIÓN
CUENTA INICIAL FINAL
1011 50,000.00 93,009.00
1041 95,000.00 81,546.00
1212 10,000.00 10,000.00
1411 1,395.00 915.00
1419 480.00
2011 35,000.00 27,921.76
3351 74,650.00 85,150.00
3731 5,450.00 12,200.00
4011 1,000.00 1,895.42
4031 315.00
4032 455.00
4111
4212 75,000.00 75,000.00
4511 27,000.00
4551 6,750.00
4654
4931 480.00
5011 95,000.00 95,000.00
5911 100,495.00 100,495.00
891 3,831.34
SUMAS 542,990.00 622,443.52
6011
6111
6211
6271
6731
7012
851
ÓN FINANCIERA VARIACIONES EXTRACONTABLES
FINAL AUMENTO DISMINUCION DEBE HABER
93,009.00 43,009.00
81,546.00 13,454.00
10,000.00 153,660.00
915.00 480.00 2,480.00 480.00
480.00 480.00
27,921.76 7,078.24 121,824.00 114,745.76
85,150.00 10,500.00 10,500.00
12,200.00 6,750.00 750.00 7,500.00
1,895.42 895.42 23,439.66 22,544.24
315.00 315.00 315.00
455.00 455.00 455.00
565.00
75,000.00 135,400.00
27,000.00 27,000.00
6,750.00 6,750.00 7,500.00
12,390.00
480.00 480.00 480.00
95,000.00
100,495.00
3,831.34 3,831.34 3,831.34
622,443.52 60,739.00 60,739.00
236,569.76
114,745.76
3,500.00
315.00
750.00
130,220.34
3,831.34

SUMAS 554,396.10 554,396.10

SALDOS
TOTALES
TABLES ACTIVIDAD DE OPERACIÓN ACTIVIDAD DE INVERSIÓN
HABER APLICACIÓN ORIGEN APLICACIÓN ORIGEN

153,660.00 153,660.00
480.00 1,520.00
480.00
114,745.76
10,500.00
7,500.00
22,544.24

565.00
135,400.00
-
750.00
1,890.00 10,500.00

236,569.76

3,500.00
315.00
750.00

3,831.34

554,396.10 140,605.00 153,660.00 10,500.00

OS 13,055.00 10,500.00
ES 153,660.00 153,660.00 10,500.00 10,500.00
INVERSIÓN ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
ORIGEN APLICACIÓN ORIGEN

27,000.00

- 27,000.00
10,500.00 27,000.00
10,500.00 27,000.00 27,000.00
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES-ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DEL 01-01 AL 31-12"
METDODO: DIRECTO
EJERCICIO: 2022
RUC: 20608004590
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SYSTEC CORP PERÚ SAC
EXPRESADO EN SOLES
EJERCICIO
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
cobranza de clientes 153,660.00
otras cuentas por cobrar - 2,000.00
pago de remuneraciones - 565.00
pago de cuentas comerciales - 135,400.00
pago de obligaciones financieras - 750.00
pago de compra de activo fijo (igv) - 1,890.00
EEEPAO 13,055.00
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
compra de activo fijo (valor) - 10,500.00
EEEPAI - 10,500.00
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
prestamos obtenidos 30,000.00
pago de prestamo - 3,000.00
EEEPAF 27,000.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE NETO 29,555.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL EJERCICIO 145,000.00
EEEFE 174,555.00

balance cuenta 10 S/ 174,555.00

DEL 01-01 AL 31-12"