FECHA SPOT PRECIO FUTURO

1/4/2023 643 652.23 272160

30/04/2023 641 648.58 272160
31/05/2023 639 639 272160

Por el registro del contrato a futuro a valor razonable al 30/04/2023

1662 Instrumentos financieros derivados S/ 993,384.00

562 Instrumentos financieros-coberturas

Por el cobro del contrato de futuro, el 30/04/2023

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras S/ 993,384.00

1662 Instrumentos financieros derivados

Por el valor razonable de futuros al 31/05/2023

1662 Instrumentos financieros derivados S/ 2,607,292.80

562 Instrumentos financieros-coberturas

Por el cobro del futuro al 31/05/2023

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras S/ 2,607,292.80

1662 Instrumentos financieros derivados

Por la venta del trigo en el mercado SPOT

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras S/ 173,910,240.00

701 Mercaderias

Por el costo de venta del trigo en el mercado SPOT

691 Mercaderias S/ 164,656,800.00

201 Mercaderias

Por el costo de venta del trigo en el mercado SPOT

 562 Instrumentos financieros - Coberturas S/ 3,600,676.80
771 Ganancia por instrumento financiero derivado

Venta Teorica 177510916.8

Costo de vent 164620500
Utilidad Bruta 12890416.8

Venta Real: 173871900

Costo de vent 164620500
Utilidad bruta 9251400

Pérdida mercado contado: -3639016.80000004 (101.06)

S/ 993,384.00
S/ 2,607,292.80
3,600,676.80 100

101.06%
 177510916.8 993384
176517532.8
173910240 2607292.8

S/ 993,384.00

S/ 993,384.00

S/ 2,607,292.80

S/ 2,607,292.80

S/ 173,910,240.00

S/ 164,656,800.00
S/ 3,600,676.80
Cobro futuro al 20/03/2023
Cobro futuro al 31/12/2023
l 20/03/2023
l 31/12/2023
 FECHA SPOT PRECIO FUTURO
1/4/2023 643 671.46 272160
30/04/2023 648 668.58 272160
31/05/2023 651 651 272160

Por el registro del contrato a futuro a valor razonable al 30/04/2023

1662 Instrumentos financieros derivados S/ 783,820.80

562 Instrumentos financieros-coberturas

Por el cobro del contrato de futuro, el 30/04/2023

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras S/ 783,820.80

1662 Instrumentos financieros derivados

Por el valor razonable de futuros al 31/05/2023

1662 Instrumentos financieros derivados S/ 4,784,572.80

562 Instrumentos financieros-coberturas

Por el cobro del futuro al 31/05/2023

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras S/ 4,784,572.80

1662 Instrumentos financieros derivados

Por la venta del trigo en el mercado SPOT

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras S/ 177,176,160.00

701 Mercaderias

Por el costo de venta del trigo en el mercado SPOT

691 Mercaderias S/ 164,656,800.00

201 Mercaderias

Por el costo de venta del trigo en el mercado SPOT

562 Instrumentos financieros - Coberturas S/ 5,568,393.60

 771 Ganancia por instrumento financiero derivado

Venta Teorica 182744553.6

Costo de vent 164620500
Utilidad Bruta 18124053.6

Venta Real: 177137100

Costo de vent 164620500
Utilidad bruta 12516600

Pérdida mercado contado: -5607453.60000002 (100.70)

S/ 783,820.80
S/ 4,784,572.80
5,568,393.60 100

100.70%
 182744553.6 783820.8
181960732.8
177176160 4784572.8

S/ 783,820.80

S/ 783,820.80

S/ 4,784,572.80

S/ 4,784,572.80

S/ 177,176,160.00

S/ 164,656,800.00
S/ 5,568,393.60
Cobro futuro al 20/03/2023
Cobro futuro al 31/12/2023
l 20/03/2023
l 31/12/2023