PROGRAMA DE

CUMPLIMIENTO
PERSONAS OBLIGADAS
El artículo 5 del Reglamento de la Ley contra el lavado de dinero u otros activos
(Acuerdo Gubernativo 118-2002) divide en dos grupos a las personas obligadas:

o GRUPO A: personas individuales o jurídicas con actividades económicas

financieras.
o GRUPO B: personas individuales o jurídicas con actividades económicas no
financieras.

Dentro del GRUPO B se considera a las personas que realicen actividades de

promoción inmobiliaria o compraventa de inmuebles como Personas Obligadas.
OBJETIVO
Orientar a los oficiales de cumplimiento
titular y suplente y personal involucrado
en el conocimiento de clientes y análisis
de riesgo, para que identifiquen, evalúen
y comprendan los riesgos de LD y FT, a
fin de tomar medidas para prevenir,
controlar o mitigar los mismos,
enfocando sus recursos eficazmente.
ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS DE
LD Y FT
Identificación y evaluación de riesgos

FACTOR DE RIESGO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS

FACTOR DE RIESGO DE CLIENTES

FACTOR DE RIESGO DE CANALES DE DISTRIBUCIÓN

FACTOR DE RIESGO DE UBICACIÓN GEOGRÁFICA

o FACTOR DE RIESGO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS

• Productos que favorezcan el ocultamiento de la procedencia y destino de los

fondos.
• La existencia o el desarrollo de productos, bienes y/o servicios que den lugar
a relaciones que favorecen el anonimato, que no requieran o minimicen el
contacto físico con los clientes.
o FACTOR DE RIESGO DE CLIENTES

• Clientes que deseen realizar compra de los bienes inmuebles únicamente

utilizando dinero en efectivo o evitando umbrales definidos en Ley.
• Clientes cuyo rango de edad sea menor a los 25 años y mayor a 65 años.
• Cancelación del valor del bien inmueble, en un período corto de tiempo, sin
una justificación económica o legal evidente.
• Cambio repentino en la forma de pago de crédito a contado, sin una
justificación económica o legal evidente.
o FACTOR DE RIESGO DE CLIENTES

• Participación de varias personas relacionadas o involucradas con la compra

del inmueble, en la que se pretenda ocultar o se obstaculice la identificación
del beneficiario final de la transacción.
• Relación comercial con clientes en otros países o realicen transacciones
desde el extranjero.
• Clientes considerados como Personas Expuestas Políticamente (PEP),
parientes o asociados cercanos de una PEP.
o FACTOR DE RIESGO DE CANALES DE DISTRIBUCIÓN

• La existencia o desarrollo de canales de distribución que den lugar a

relaciones que favorecen el anonimato, que no requieran o minimicen el
contacto físico con los clientes.
• La existencia o desarrollo de canales de distribución que permitan
transacciones transfronterizas.
o FACTOR DE RIESGO DE UBICACIÓN
GEOGRÁFICA

• Zonas fronterizas, con altos índices de

delincuencia o alta intensidad de
operaciones en efectivo.
 Nivel de riesgo institucional de LD-FT
Nivel de riesgo
Información económica - Montos de pago mensuales
Descripción Calificación Productos y servicios Perfil del cliente PEP o CPE Forma de pago Transacciones
financiera aproximados
Clientes menores a 20 años,
Inmuebles con precio de Valores superiores al establecido
clientes extranjeros, clientes Clientes con otras fuentes de Clientes en calidad de Ventas al Contado, con Pagos en efectivo mayores
Alto 4 venta mayor a en el perfil transaccional del cliente
con fuente de ingresos ingresos no comprobables PEP o CPE diferentes medios de pago a Q.75,000.00
Q.283,500.00 sin justificación de la procedencia
extranjeros
Inmuebles con precio de Valores superiores al establecido
Clientes mayores a 65 años, Ventas con enganche mayor
venta mayor a Clientes con ingresos menores a Clientes con en el perfil transaccional del cliente Pagos con préstamos de
Medio Alto 3 personas individuales con al 25% del costo del inmueble
Q.200,000.00 y menor a Q.5,000.00 parentesco a una PEP que recibe por aportaciones de otra naturaleza
negocio propio y en financiamiento
Q.283,500.00 terceros
Inmuebles con precio de Clientes habituales que Ventas con enganche mayor
venta mayor a adquieren más de un Clientes asociados con al 25% del costo del inmueble, Valores por otros ingresos que Pagos con préstamos
Medio bajo 2 Clientes con negocio propio
Q150,000.00 y menor a producto con suficiente una PEP fraccionado en pagos y en reporte el cliente bancarios
Q.200,000.00 capacidad de pago financiamiento
Clientes entre la edad de 21 Clientes en relación de
Inmuebles con precio de a 64 años con negocio dependencia con ingresos Ventas con enganche menor
Clientes sin calidad de Valores dentro del rango del perfil Pagos con cheques propios
Bajo 1 venta menor a propio, clientes en relación mayores a Q.5,000.00 y egresos al 25% del costo del inmueble
PEP o CPE transaccional del cliente o transferencias
Q150,000.00 de dependiencia, personas que permitan un margen y en financiamiento
juridicas suficiente para pagar el lote.
Matriz de valoración de riesgo
GRUPO FERROL, S.A.
Condominio Los Naranjos
Valoración de riesgo

Nombre cliente:
Código: Lote: Manzana:

Nivel de Probabilidad
Si No N/A Observaciones de ocurrencia
riesgo
1 PRODUCTOS Y SERVICIOS
Extensión del inmueble
1 de 90mts2 a 180mts2
2 mayor a 180mts2
Precio del inmueble
3 de Q130,000.00 a Q.283,500.00
4 mayor a Q.283,500.00
2 PERFIL DEL CLIENTE
5 Individual
6 Juridica
Nacionalidad:
7 Guatemalteco (a)
8 Extranjero (a)
Ingresos de fuente:
9 Guatemalteca
10 Extranjera
Rango de edad:
11 de 18 a 25 años
12 de 26 años a 64 años
13 de 65 años en adelante
PERSONA INDIVIDUAL
14 Fotocopia legible de documento de indentificación
15 RTU
16 Fotocopia legible Recibo de Luz
En relación de dependencia:
17 Constancia laboral
Con negocio propio:
Certificación de ingresos emitida por Perito
18
Contador ó Auditor
19 Fotocopia legible de Patente de Comercio
 PERSONA JURIDICA
Fotocopia legible de documento de identificación
20
del representante legal
21 RTU de persona juridica
22 RTU de representante legal
23 Fotocopia legible Recibo de Luz
24 Fotocopia legible de Patente de Comercio
25 Fotocopia legible de Patente de Sociedad
Fotocopia legible de Nombramiento de
26
Representante Legal
Certificación de ingresos emitida por Perito
27
Contador ó Auditor
 3 INFORMACIÓN ECONÓMICA - FINANCIERA
28 Fuente de ingresos:
Relación de dependencia
Negocio propio
Otra
29 Ingresos (Moneda_______________________)
0.00 - 3,000.00
3,0000.01 - 10,000.00
10.000.01 - 50,000.00
50,000.01 - 100,000.00
100000.01 - _______________________
30 Egresos (Moneda_______________________)
0.00 - 3,000.00
3,0000.01 - 10,000.00
10.000.01 - 50,000.00
50,000.01 - 100,000.00
100000.01 - _______________________
 4 PEP o CPE
31 Persona expuesta politicamente (PEP)
32 Contratista o proveedor del Estado (CPE)

5 FORMA DE PAGO
33 Precio de contado
34 Financiamiento propio
35 Financiamiento bancario

6 MONTOS MENSUALES DE PAGO APROXIMADO

36 Minimo (Moneda_______________________)
0.00 - 3,000.00
3,0000.01 - 10,000.00
10.000.01 - 50,000.00
50,000.01 - 100,000.00
100000.01 - _______________________
37 Máximo (Moneda_______________________)
0.00 - 3,000.00
3,0000.01 - 10,000.00
10.000.01 - 50,000.00
50,000.01 - 100,000.00
100000.01 - _______________________
 7 TRANSACCIONES
38 Pagos en efectivo
39 Pagos con cheques
40 Depósitos
41 Transferencias
42 Préstamo bancario
43 Préstamo de otra naturaleza

TOTAL:

Nivel de riesgo
Descripción Calificación
Alto 4
Medio Alto 3
Medio bajo 2
Bajo 1 NIVEL DE RIESGO:

Probabilidad de ocurrencia
Descripción Calificación

Altamente probable 4
Muy probable 3
Probable 2
Poco probable 1 PROBABILIDAD DE OCURRENCIA:
CONOCIMIENTO
DEL CLIENTE
Identificación y registro de clientes

Previo al inicio de la relación comercial, los solicitantes (posibles clientes) deberán

proporcionar información y documentos que permitan la verificación fehaciente de:
• Identidad de la persona
• Edad
• Estado civil
• Ocupación u objeto social
• Domicilio
• Capacidad económica
• Persona expuesta políticamente y
• Otros que considere necesario el oficial de cumplimiento
Actualización información de clientes

La información de los clientes se actualizará como

mínimo una vez al año, la fecha en que se realice
dicho proceso coincidirá con la fecha en la que
firme su opción de compraventa.
CONOCIMIENTO
DEL EMPLEADO /
TERCEROS
Conocimiento del empleado / terceros

Todo el personal, empleados, socios, accionistas y administradores, no deben estar

relacionados con actividades ilícitas; particularmente, de lavado de activos o
financiación del terrorismo y debe asegurarse de que cumple con lo establecido en:

• Artículo 19 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u otros Activos Decreto

No.67-2001

• Articulo 10 del Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros

Activos, Acuerdo Gubernativo 118-2002
Actualización registro de colaboradores

Servicios Garabandal deberá solicitar a cada uno de los empleados contratados, una
actualización de datos como mínimo una vez al año. Para dicho efecto el trabajador
deberá:

• Llenar una ficha de actualización de datos

• Antecedentes penales
• Antecedentes policiacos
• Estado patrimonial
TRANSACCIONES
INUSUALES Y/O
SOSPECHOSAS
Transacciones inusuales y/o
sospechosas
¿Qué es?
Son aquellas operaciones que no cumplen con el convenio de pagos inicial del cliente:

Ejemplos:
• Transacciones por montos significativos
• Transacciones por montos no significativos pero periódicos

Comunicación:
Se deben reportar este tipo de operaciones al Oficial de Cumplimiento
 REGIMEN
DISCIPLINARIO
Régimen disciplinario
La empresa SERVICIOS GARABANDAL que presta el servicio de administración de
personal, cuenta con un régimen disciplinario en armonía con las disposiciones
laborales y con las necesidades y obligaciones de la empresa.

Algunas medidas del régimen disciplinario:

o Despido inmediato con justa causa
o Multa de diez mil dólares (EUA$10,000.00) a cincuenta mil dólares
(EU$50,000.00) de los Estados Unidos de América, o su equivalente en
moneda nacional .
Preguntas y
comentarios