BALANCE GENERAL

2019 2020

ACTIVO CORRIENTE
Disponibilidades 77,162,237.00 170,889,826.00
Cuentas por cobrar 113,173,868.00 97,173,454.00
Ctas. por cobrar a empresas realcionadas 5,761,416.00 20,488,348.00
Otras cuentas por cobrar 15,928,954.00 14,120,261.00
Inventarios 300,131,806.00 321,066,248.00
Cargos diferidos 4,857,843.00 8,127,254.00
total activo corriente 517,016,124.00 631,865,391.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cargos diferidos 3,484,311.00 1,291,672.00
activo fijo neto 1,445,389,828.00 1,371,956,938.00
intangible neto 1,485,307.00 2,902,250.00
Inversiones 478,471.00 472,772.00
total activo no corriente 1,450,837,917.00 1,376,623,632.00
TOTAL ACTIVO 1,967,854,041.00 2,008,489,023.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
proveedores 237,382,391.00 227,986,490.00
ctas. Por pagar a empresas relacionadas 49,211,749.00 37,037,841.00
sueldos y cargas sociales 39,622,864.00 39,694,892.00
impuetso y retenciones 43,720,474.00 37,879,588.00
obligaciones financieras 67,457,569.00 135,645,824.00
otros pasivos 80,420,602.00 87,451,379.00
total pasivo corriente 517,815,649.00 565,696,014.00
PASIVO NO CORRIENTE
obligaciones financieras 619,184,763.00 603,311,651.00
previsiones 77,262,898.00 76,726,165.00
total pasivo no corriente 696,447,661.00 680,037,816.00
TOTAL PASIVO 1,214,263,310.00 1,245,733,830.00
PATRIMONIO NETO
capital pagado 613,739,700.00 613,739,700.00
ajuste de capital 322,873,133.00 322,873,133.00
resevas 53,414,784.00 53,414,784.00
resultados acumulados -236,436,886.00 -227,272,424.00
total patrimonio neto 753,590,731.00 762,755,193.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1,967,854,041.00 2,008,489,023.00

ESTADO DE RESULTADOS
 2019 2020
INGRESOS
venta de productos 2,508,702,741.00 2,250,594,081.00

COSTO DE VENTAS
costo de productos vendidos -1,825,178,920.00 -1,677,710,538.00
fondo proleche 4,021,797.00 2,662,957.00
utlidad bruta 687,545,618.00 575,546,500.00

GASTOS DE OPERACIÓN
gastos de administracion -103,560,850.00 -92,354,068.00
gastos de venta -435,110,019.00 -390,641,642.00
gastos tributarios -82,699,643.00 -69,903,626.00
resultados de operaciones 66,175,106.00 22,647,164.00

otros ingresos (egresos)no operacionales

ingresos financieros 347,522.00 2,261,708.00
gastos financieros -36,293,607.00 -30,853,231.00
otros ingresos 1,950,326.00 8,555,304.00
otros egresos -27,163,546.00 0.00
ajuste por inflacion y tenancia de bienes 12,213,776.00 7,740,003.00
utilidad antes de impuestos 17,229,577.00 10,350,948.00
IUE -8,048,237.00 -1,198,238.00
utilidad neta de la gestion 9,181,340.00 9,152,710.00
 2021 2019 1

92,980,393.00
89,720,067.00 134,864,238.00 131,782,063.00 133,794,036.00
35,334,672.00 266,646,301.00 265,576,099.00
8,739,297.00
317,882,677.00 621,198,054.00 638,948,925.00
7,961,651.00
552,618,757.00 216,884,318.00

764,200.00
1,303,584,310.00
2,113,998.00
472,772.00 2
1,306,935,280.00
1,859,554,037.00

224,075,444.00
29,960,556.00
30,226,796.00
45,572,205.00
131,813,467.00
88,029,093.00
549,677,561.00

443,963,207.00
76,297,570.00
520,260,777.00
1,069,938,338.00

613,739,700.00
322,873,133.00
53,414,784.00
-200,411,918.00
789,615,699.00
1,859,554,037.00
2021

2,303,995,453.00 683,523,821.00 572,883,543.00 605,417,085.00

-1,698,578,368.00
4,189,522.00
609,606,607.00

-90,915,183.00 621,370,512.00 552,899,336.00 557,683,146.00

-395,669,644.00
-71,098,319.00
51,923,461.00

2,170,003.00
-27,396,795.00
9,976,257.00
0.00
-4,063.00
36,668,863.00
-9,808,357.00
26,860,506.00
 RAZONES FINANCIERAS
Razones Financieras
razon circulante = Activo circulante =
Pasivo circulante

prueba acida = Activo circulante - inventarios =

Pasivo circulante

prueba defva = Disponibilidades =

Pasivo Circulante

capital N.T = Act. Circ - Pas Circulante =

Razones de Actividad

Per. prom de cobro (Ctas P/cobrar promedio)*360 dias =

ventas

Rot. Inventarios (inventario promedio)*360 dias =

costo de ventas

rot caja y bancos (caja y bancos)*360 dias =

ventas

Rot. Activos Total ventas veces =

activos totales

Rot. Activos Fijos ventas veces =

activos fijos

RAZONES DE ENDEUDAMIENTO

estructura de capital pasivo total 100

patrimonio

razon de endeudamiento pasivo total 100

activo total

cobertura de gastos financieros utilidad antes de intereses veces

 Gts Financieros

cobertura gastos fijos utilidad bruta veces

gastos fijos

RAZONES DE RENTABILIDAD

rendimiento s/capital utilidad neta 100

cap contable o patrimonio

margen de utilidad bruta utilidad bruta 100

ventas

rendimiento s/inversion utilidad neta 100

activo total

util activos UAII 100

activo total

util ventas UAII 100

ventas

ventas - costo de ventas 100

ventas
 2019 2020 2021
517016124.00 1.00 1.00 1.01
517,815,649.00

216884318.00 0.42 0.42 0.43

517,815,649.00

77162237.00 14.90 30.21 16.92

517,815,649.00

-799,525.00 66169377.00 2941196.00

(266.646.301,00/2)*360 21.33 dias 20.75 dias dias

2,250,594,081.00

(621.198.054)*360 66.65 dias 67.71 dias dias

1,677,710,538.00

(77.162.237)*360 11.07 dias 27.34 dias 14.53 dias

2,508,702,741.00

2,508,702,741.00 1.27 veces 1.12 veces 1.24 veces

1,967,854,041.00

2,508,702,741.00 1.73 veces 1.63 veces 1.76 veces

1,450,837,917.00

1,214,263,310.00 161.13 % 163.32 % 135.50 %

753,590,731.00

1,214,263,310.00 61.70 % 62.02 % 57.54 %

1,967,854,041.00

17,229,577.00 0.47 vesces 0.34 vesces 1.34 vesces

 36,293,607.00

687,545,618.00 1.11 veces 1.04 veces 1.09 veces

621,370,512.00

9,181,340.00 1.22 % 1.20 % 3.40 %

753,590,731.00

687,545,618.00 27.41 % 25.57 % 26.46 %

2,508,702,741.00

9,181,340.00 0.47 % 0.46 % 1.44 %

1,967,854,041.00

17,229,577.00 0.88 % 0.52 % 1.97 %

1,967,854,041.00

17,229,577.00 0.69 % 0.46 % 1.59 %

2,508,702,741.00

683,523,821.00 27.25 % 25.45 % 26.28 %

2,508,702,741.00