“HOTEL TITANIC, S.A.” PROPIEDAD DEL SR. GUADALUPE MEDINA.

Saldos al 1° de diciembre de 2022

Caja chica 3,000.00 Materiales 100,000.00

Bancos 20,500.00 Proveedores 10,000.00
Deudores 1,000.00 Acreedores 6,000.00
Clientes 10,000.00 Rentas cob. por Ant. 12,000.00
Int. Cobrados por Ant. 20,000.00 Equipo de restaurante 300,000.00
Equipo de cómputo 34,500.00 Ing. Por hospedaje 200,000.00
I.V.A por acreditar 1,000.00 Impuestos por pagar 500.00
Equipo de transporte 190,000.00 Doctos. Por cobrar 15,000.00
I.V.A por pagar 2,000.00 Ing. Por restaurante 100,000.00
Gastos de Instalación 10,600.00 Muebles y enseres 200,000.00
Papelería 5,000.00 Equipo Hidráulico 100,000.00
Seguros Pág. X Ant. 5,000.00 Int. Pagados por ant. 30,000.00
Capital social ¿

LA EMPRESA MANEJA EL EFECTIVO UNICAMENTE CON BANCOS

3 de diciembre. - Se prestan servicios de Hospedaje por 30,000.00 por el importe nos firma un
documento incluyendo intereses del 12 % anual, el documento es a 2 meses. Calcule el IVA.
15 diciembre. - Se pagan sueldos de la quincena por 25,500.00 y 5,000.00 de compensación por
productividad, reteniendo 2,500.00 de impuestos de los trabajadores y 150.00 del seguro social y
2,000.00 de préstamos y 500.00 del SAR.
12 de diciembre. - Se paga el mantenimiento del edificio por 3,500.00. Calcule el IVA.
5 de diciembre. - Se paga la luz del mes de mayo de la casa del dueño por 6,000.00 con efectivo de
la empresa.
20 de diciembre. - Se firma un contrato con una empresa de la localidad para prestar el servicio de
Hospedaje, recibiendo 10,000.00 de anticipo. Calcule el IVA.
6 de diciembre. - El dueño paga 5,000.00 del mantenimiento de la cisterna con efectivo propio.
Calcule el IVA.
18 de diciembre. - Cobramos el documento de los saldos iniciales, cobrando el 5 % interés
moratorio. Calcule el IVA.
16 de diciembre. - Recibimos en efectivo 5,000.00 por servicios de hospedaje. Calcule el IVA.
22 de diciembre. - Facturamos 10,000.00 de servicios de restaurante, el 50% lo recibimos en
efectivo el resto a crédito. Calcule el IVA.
30 de diciembre. - Facturamos el 30% de la operación del 11 de diciembre.
11 de diciembre. - Se realiza un contrato con una empresa de la localidad para prestar el servicio de
restaurante recibiendo 15,000.00 de anticipo. Calcule el IVA.
28 de diciembre. - Pagamos 1,500.00 por la renta de un local, del mes de enero del próximo año.
Calcule el IVA.
21 de diciembre. - Facturamos 11,000.00 a crédito por servicios de hospedaje. Calcule el IVA.
14 de diciembre. - Se contrata el servicio de Internet pagando 1,000.00 del mes de diciembre.
Calcule el IVA.

Se pide: Asientos de diario.