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ESTUDIO DE PREINVERCION
A NIVEL DE PERFIL
PROYECTO:
CONSULTORES:
2.2.2. Comercialización
2.2.3. Sector
CAPITULO III
ÁMBITO DEL PROYECTO
3.2.1. Suelos
3.2.2. Hídricos
3.2.3. Humanos
CAPITULO IV
ESTUDIO DE MERCADO DEL PRODUCTO
a. Producto
b. Plaza
c. Precio
d. Promoción
CAPITULO V
ESTUDIO TECNICO
5.6.1. Organización
5.6.2. Estructura Orgánica
5.6.3. Reclutamiento y Selección de Personal
5.6.5. Políticas de la Empresa
5.7.3.1. Licencias
5.7.3.2. Afectación
CAPÍTULO VI
ESTUDIO ECONÓMICO-FINANCIERO
6.1.1.1.1. Terreno
6.1.1.1.4. Reproductores
6.1.1.1.5. Imprevistos
6.2. Financiamiento:
CAPÍTULO VII
CAPÍTULO VIII
CAPÍTULO XI
ANÁLISIS DE SIMULACION MOTECARLO
CAPÍTULO X
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1. Conclusiones
10.2. Recomendaciones
BIBLIOGRACIA
ANEXOS
Anexo 3. Planos
a. Plano general
b. Levantamiento topográfico
c. Plano arquitectónico
a. Plano de cimiento
b. Plano de estructura
Tabla 1. Población por área urbana y rural, según sexo, según departamento,
provincia, distrito y simples.
Tabla 5. Población de aves de corral por tipo de crianza familiar, según tamaño de
las unidades agropecuarias.
Tabla 32. Realizamos el cálculo de MDP asumiendo que los FO son igual de
importantes que los FS
Figura 2: Demanda
Figura 9 Flujograma
I. RESUMEN EJECUTIVO DEL
PROYECTO
Producción y comercialización de pato en el distrito de Izcuchaca-Huancavelica 1
Objetivo general:
Objetivos específicos:
Atributos
La textura.
Jugosidad.
Sabor.
Color de la carne de pato.
Congelado.
1.6. Inversión
A) Inversión fija
La inversión total está representada por las inversiones en activo fijo, activo
intangible y capital de trabajo. El cuadro representa la relación resumida de
cada rubro, alcanzando un monto total
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima 25000
Semovientes 15000
Insumos sanitarios 3233
Mano de obra directa 23400
Mano de obra indirecta 15000
sub total 81633
Gastos generales 8% 6530.64
88163.64
Fuente: Equipo Técnico
1.7. Financiamiento.
A) aporte propio
VANE: $ 602731.35> 0
Por lo tanto, se concluye que el proyecto es rentable.
3 4 7
2 847956.55 0.69444444 588858.713 0.44444444 376869.5768
4 7 4
3 847956.55 0.57870370 490715.594 0.29629629 251246.3845
4 7 6
4 847956.55 0.48225308 408929.662 0.19753086 167497.5897
6 3 4
5 847956.55 0.40187757 340774.718 0.13168724 111665.0598
2 6 3
Solució 602731.35 -421273.22
n
Fuente: Equipo Técnico
TIRF = 35% > COK = 20 %
Por lo tanto, se concluye que el proyecto es rentable.
699402.87
Fuente: Equipo Técnico
Interpretación:
PRI = 4.26 años.
Por lo tanto, el período de recuperación de la inversión será de 4 años, 2
meses y 6 semanas
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
VARIACIÓN ECONÓMICA
VAN TIR B/C PRI
20.00% -156,630.26 18% 0.95 5.57
15.00% 15,074.92 20% 1.00 4.95
10.00% 186,780.09 23% 1.06 4.43
5.00% 358,485.26 25% 1.12 3.97
0.00% 530,190.43 28% 1.18 3.58
-5.00% 701,895.61 31% 1.26 3.23
-10.00% 873,600.78 34% 1.34 2.92
-15.00% 1,045,305.95 38% 1.42 2.65
-20.00% 1,217,011.12 42% 1.53 2.40
Fuente: Equipo Técnico
1.14. Simulación de Montecarlo
2.2.2. Comercialización
Departamento : Huancavelica
Provincia : Huancavelica
Distrito : Izcuchaca
Lugar : Larmenta
Topografía : llano
Clima : Cálido
Temperatura : 21°C.
Evaporación : Alta.
Altura : 2939msnm.
Vientos : 8 km/hora
3.2.1. Suelos
3.2.2. Hídricos:
3.2.3. Humanos:
Tabla 1. Población total, por área urbana y rural, según sexo, según
departamento, provincia, distrito y edades simples.
Unidades 4 4 24 2 15
Agropecuar
ias sin
tierra *
De 1.0 a 31 7 32 1 4 3 53
1.9 has
De 2.0 a 6 1 16 1 20
2.9 has
De 3.0 a 2 1 20
3.9 has
De 40.0 a 1
49.9 has
Tabla 5. Población de aves de corral por tipo de crianza familiar, según tamaño de
las unidades agropecuarias.
Distrito
Izcuchaca
Unidades
agropecuarias
sin tierras *
Número de 4 4 4 2 1
unidades
agropecuarias
Población 24 17 5 2
Unidades
agropecuarias
con tierras
Menores de 0.5
has
Número de 74 21 1 19 8 3 53
unidades
agropecuarias
Número de 31 7 1 5 2 1 24
unidades
agropecuarias
Población 32 4 20 3 5
Número de 6 1 1 1 5
unidades
agropecuarias
Población 16 11 5
Número de 2 2
unidades
agropecuarias
Auto 5 10 80 60
Bus 60 7 120 90
(intermedio)
PRODUCTO
b. Etiquetado:
c. Persevantes:
d. Sellado:
Crianzas familiares.
Bodegas
Ferias dominicales
Mercado de abastos
Cantidad precio por (kg)
por kg.
Identificación potencial
Población esperada para cada año = la del año anterior por el factor
Figura 2: Demanda
2021 0 0
2022 0 0
2023 0 0
2024 0 0
a. Producto
b. Plaza
c. Precio
d. Promoción
PROYECTO
V. ESTUDIO TECNICO
Factores Objetivos
Localización Total 1/Ci
Mp I Mo Tr T C E A M Otros
0.00528919
Clima 1 1 1 1 1 5 0.36
C.S.C. 0 1 0 1 0 2 0.14
C. De Vida 0 0 0 1 1 2 0.14
A. De Comunidad 1 1 1 1 1 5 0.36
14 1.00
Fuente: Equipo técnico
Clima
Comparacion Pareada
Ubicación Suma Total Preferencias Rij
A B C D E
Huancavelica 1 1 1 1 0 4 0.29
Acobamba 1 1 1 1 1 5 0.36
Lircay 1 1 1 1 1 5 0.36
14 1.00
Condiciones De Vida
Comparacion Pareada
Ubicación Suma Total Preferencias Rij
A B C D E
Huancavelica 1 1 1 1 0 4 0.40
Acobamba 1 0 0 1 1 3 0.30
Lircay 1 0 0 1 1 3 0.30
10 1.00
Actitud De La Comunidad
Comparacion Pareada
Ubicación Suma Total Preferencias Rij
A B C D E
Huancavelica 1 1 1 1 1 5 0.45
Acobamba 0 1 1 1 0 3 0.27
Lircay 1 0 1 0 1 3 0.27
11 1.00
Fuente: Equipo técnico
Ubicación Resultado
Huancavelica 0.400886415
Acobamba 0.299556792
Lircay 0.299556792
1.00
Fuente: Equipo técnico
Factores Objetivos
Localización Total 1/Ci
Ls Tp Ct Cc Dvf Ds Td Pr Otros
Izcuchaca 100 2 70 1 6 10 50 5 100 344 0.00290698
Acoria 90 5 70 5 7 11 70 7 120 385 0.00259740
M. Cáceres 90 5 70 5 7 12 60 7 120 376 0.00265957
0.00816395
Fuente: Equipo técnico
Factores subjetivos:
Microclima 1 1 1 1 1 5 0.29
C. Topográficas 1 1 0 1 0 3 0.18
C. De Vías 1 0 1 1 1 4 0.24
Tamaño Sitio 1 1 1 1 1 5 0.29
17 1.00
Fuente: Equipo técnico
Microclima
Comparación Pareada
Ubicación Suma Total Preferencias Rij
A B C D E
Izcuchaca 1 1 1 1 1 5 0.33
Acoria 1 1 1 1 1 5 0.33
M. Cáceres 1 1 1 1 1 5 0.33
15 1.00
Tamaño De Sitio
Comparación Pareada
Ubicación Suma Total Preferencias Rij
A B C D E
Izcuchaca 1 1 1 1 1 5 0.42
Acoria 0 1 1 1 0 3 0.25
M. Cáceres 1 0 1 1 1 4 0.33
12 1.00
Fuente: Equipo técnico
Ubicación Resultado
Izcuchaca 0.378877005
Acoria 0.290285205
M. Cáceres 0.33083779
1.00
Fuente: Equipo técnico
Tabla 32. Realizamos el cálculo de MDP asumiendo que los FO son igual de
importantes que los FS
Longevidad 9 a 10 años
Vida productiva un promedio de 7 años
Temperatura corporal 39 °C
Temperatura rectal 41 a 42 °C
Frecuencia respiratoria De 60 a 80 resp./min
Ritmo cardiaco Promedio 210 a 220/min
Presión sanguínea 98 mm Hg sistólico
Tolerancia máxima al calor 46°C
Temperatura critica del aire 10,0°C a 15,7 °C
PH. Sanguíneo 7,5
Volumen sanguíneo (ml/kg peso corporal) 950
Hemoglobina (gr/100ml) 11,4 a 12,4
Eritrocitos (millones/mm) 5,4 a 6,7
Peso promedio al nacer 55 a 58 gr
Peso promedio al engorde 2000 gr
Peso promedio a los 3 meses 5600 a 5900 gr
Mortalidad permitida 5%
Fuente: Reviers M., 1998
Vértigos.
Afecciones parasitarias.
Como los pavos y las gallinas, los patos y los gansos, en sus
correrías por los campos, injieren organismos que luego
viven y se reproducen en su cuerpo, determinándoles
afecciones muchas veces graves y causantes de su muerte.
Unas veces son coccidios, que se alojan en el tubo digestivo,
especialmente en los intestinos, y que, si a las aves adultas
poco daño les hacen, a los pavipollos, los patipollos y los
gansarones los matan, como a los polluelos de gallina.
Calambres.
Degeneración grasosa.
Estos son los mismos que suelen registrarse en las gallinas, tales
como la postura laboriosa, el prolapso salida del oviducto, la
hernia de este órgano, que da lugar a la postura intraabdonial, o
sea a la caída del huevo en el abdomen; la postura de huevos
anormales
Fecha E F M A M J J A S O N D
Actividades
Dosificación
Vacunación
N° de Arete: …………………………………….…………………………………………
……………………………………
……
Adquiridos Venta
M H meses dias
N° de Arete:
………………………………………………………………………………………………..
Fecha…………………………………………………………………………………………………
……………………..
M H
Progenitores:
Raza de la hembra……………………………………………………………………………………
Macho Hembra
Nuevo
Servicio Fecha servicio
N° de Proced N° de N° de
peso edad peso edad
arete encia arete partos
Raza:…………....................................................................................................................................
Fecha de Nacimiento:
…………………………………………………………………………………
N° de Arete: …………………………………….…………………………………………………..
edad
Sexo
Fecha Peso
Reprodu Reproductor
H M crías Engorde
ctor as
Nombre:……………………………..…………Raza:…………..................
Fecha de Nacimiento:……………………………………………………....
N° de Arete: ………………………………………………………………….
Peso por
H M Peso al destete
camada
Nombre:……………………………..….Granja:…………………………………..
N° de Arete:…………Ganancia……………………………………
Alimento
suministrado Crecimie
Patos BB Inicio I Inicio II Engorde
nto
Cantidad
Concentrado
Administración
La dimensión será de 400 m2 con 1 puerta de (0,90 x 1,80 de
madera) ,6 ventanas de 1.50 m x 0.50m altura c/u dividido 8
en 3 por piso.
Sala de espera De dimensiones de largo de 3,3m, 2,03m de
ancho y una altura de 3 m. Con 1 puerta de (0,90 x 1,80 de
madera) y una venta de 1.83 m x 0.50m.
SS. HH. De dimensiones de largo de 3,3m, 2,02m de ancho y
una altura de 2,25m.con 1 puerta de (0,90 x 1,80 de madera)
y una ventana de 1.82m x 0.50m.
El área total de infraestructura será 800,00 m2 - 4 lote
Requerimiento:
EQUIPOS
Equipos para manejo
08 paneles solares
01 balanza digital de 500Kg.
02 balanza tipo reloj 20Kg
01 estuche de disección por 8 piezas
01 lanza llamas
Equipos para beneficio
01 Selladora de plástico
01 empacadora al vacío DZ 300
01 Refrigeradora
02 Cocina de dos hornillas Kapsia
02 Balón de gas
Equipo para FVH
03 Microaspersor
01 mochila (Pulverizadora Manual de 18 Litros)
01Tanques rotoplast de 100 litros
01Picador de forraje verde hidropónico
Triplay de 4"x8"x4mm
Equipos Herramientas manuales
Piso de mayólica blanca de 11x11cm.de 1ra
Materiales Arena fina
Cemento andino (24.5kg)
Mayólica blanca 1ra 15cm x 15cm
Porcelana blanca
Equipos Herramientas manuales
Piso de parque guayacán 6x30cm veteado
Materiales Cera para piso
Paquete guayacán selva veteado
Brea
Equipos Herramientas manuales
Cepilladora pisos de parquet
Contra zócalo de cedro 3/4"x2" rodon de 3/4"
Materiales Clavos para madera c/c 1 1/2"
Rodon de madera 3/4" x3/4"
Contrazocalo de cedro boleado 3/4" x2"
Equipos Herramientas manuales
Zócalo de mayólica blanca 11x11cm de 1ra
Materiales Arena fina
Cemento andino (24.5kg)
Mayolica blanca 1ra 11cm x 11cm
Porcelana
Equipos Herramientas manuales
Zocalo de cemento pulido
Materiales Arena fina
Cemento andino (24.5kg)
Equipos Herramientas manuales
Puerta de madera según diseño
Materiales Puerta de madera cedro
Equipos Herramientas manuales
Ventana de madera con hojas de cedro
Materiales Clavos para madera c/c 2"
Clavos para madera c/c 1"
Cola sintética Fuller
Cinta aislante
Tub. Pvc sel p/ inst.elect. De 5/8" x3m
Curva liviana pvc sel p/inst. Elect. 5/8"
Equipos Herramientas manuales
Tuberia pvc sel ¾
Materiales Tubo pvc sel (e/c) 3/4" x 3.00m
Union pvc sel 3/4"
Curvas de pvc sel 3/4"
Equipos Herramientas manuales
Interructor termomagnetico monofasico 2x30a
Materiales Interruptor termogenico de 2x30 a
Equipos Herramientas manuales
Tablero electrico gab. Metalico p/distribucio de 2circuitos
Materiales Tablero electrico metal -2 circuitos
Equipos Herramientas manuales
Salida de pvc -sal para sesague 2"
Materiales Pegamento para pvc 1/4 gln
Tubo pvc sal p/desague de 2"
Tubo pvc sal p/desague de 4"
Codo de 90 pvc sal de 2"
Ramal tee simple pvc sal de 2"
Tee sanitaria simp c/reduc pvc sal 4" a2"
Equipos Herramientas manuales
Salida de pvc -sal para sesague 4"
Materiales Pegamento para pvc 1/4 gln
Tubo pvc sal p/desague de 4"
Codo de 90 pvc sal de 4"
Tee sanitaria simple 4"
Equipos Herramientas manuales
Salida de pvc -sal para ventilacion de 2"
Materiales Pegamento para pvc 1/4 gln
Tubo pvc sal p/desague de 2"
Codo de 90 pvc sal de 2"
Equipos Herramientas manuales
Tuberia de desague pvc -sal 2"
Materiales Tuberia pvc sal 2"
Pintura esmalte
Materiales Pintura esmalte
Equipos Herramientas manuales
5.6.1. Organización
El proyecto ejecutor pone su administración al servicio del proyecto
de manera de facilitar la operatividad del mismo, obligándose a un
manejo financiero, logístico y de personal, oportuno y eficiente, con
el compromiso de entrega oportuna de la información.
En el presente estudio se tomará en cuenta, respecto a la gestión y
organización del proyecto, a través de la nueva corriente de la
administración moderna corno son: calidad total, desarrollo
organizacional y la dirección por objetivos, con la finalidad de hacer
más eficiente el proyecto.
a. Funciones titular
Viene a constituir el órgano máximo de la Empresa, el cual
toma las decisiones concernientes a la producción eficiente y
eficaz de la crianza de cuyes, así como de las otras actividades
inherentes a la Empresa.
Es competencia de este órgano la contratación del personal que
estará a cargo de la Empresa.
b. Administración.
Es el órgano que tiene a su cargo la administración o
representación de la empresa pecuaria; establece, planifica,
aplica, controla y evalúa los resultados de las políticas
d. Jefe de Producción
Sus funciones serán:
Dirigir, controlar y motivar al personal de producción.
Ejecutar los programas de manejo, alimentación, sanidad y
reproducción.
Estará encargado de la supervisión del llenado de los
registros.
Coordinar la producción con el departamento comercial.
Perfeccionar el manejo de la producción.
Supervisar el buen funcionamiento de equipos y máquinas.
e. Guardián
Cumplirá las siguientes funciones:
a. Administrador
Título: Ingeniero Zootecnista con estudios de Administración.
b. Secretaria.
Grado de Instrucción: Superior
c. Galponero
Grado de Instrucción: secundaria completa u otros estudios.
a. Políticas de Venta
La Empresa como generadora de bienes (carne y reproductor),
tendrá diferentes canales de comercialización y distribución, el
mismo que consistirá en la distribución directa a los
restaurantes, peñas, recreos, cafetines que expenden potajes a
base de cuy, al contado. Referente a nuestro mercado compuesto
por los servidores públicos y privados, el pago podrá realizarse a
través del descuento por planilla, previo convenio realizado con
la institución.
b. Políticas de compra
El abastecimiento de la materia prima e insumos, así como los
equipos y materiales a utilizarse en el proceso productivo, serán
comprados al contado, de aquellos proveedores que previamente
a una selección hayan sido ganadores en una licitación, eso
referente a la adquisición de los reproductores, el mismo que se
realizará en tres partes y de diferentes proveedores con la
finalidad de evitar la consanguinidad.
c. Políticas de Personal
El pago al personal se realizará en moneda nacional
mensualmente, previo a un contrato realizado con la Empresa, el
cual le ofrecerá un trato justo y les ofrecerá las capacitaciones
necesarias, en el área requerida. En caso de incumplimiento en
las labores asignadas la Empresa se encuentra en toda su
atribución de excluirlo. El administrador, contador y personal de
Empresa “PATO LUCAS” E.I.R.L
Producción y comercialización de pato en el distrito de Izcuchaca-Huancavelica 92
d. Políticas de inventario
Las políticas de inventario de la Empresa, dentro de un sistema
de control de inventarios, se realizarán teniendo las siguientes
consideraciones: Costos de los pedidos, costo de mantenimiento
de inventarios y costo de ventas pérdidas o agotamiento de
existencias.
Figura 9 Flujograma
trabajo.
a. Impacto positivo
Generación de empleo eventual para la mano de obra
durante la ejecución de la infraestructura y generación de
empleo pecuario por actividad que desarrollara el
proyecto.
También se prevé como un impacto ambiental positivo la
producción de abono orgánico que producirá el proyecto
si bien es cierto nos genera un ingreso por este rubro, pero
a la vez es un aporte para la ecología regional el uso cada
vez más frecuente del abono orgánico que se generara con
la puesta en marcha del presente proyecto.
el galpón de patos generará trabajo a la mano de obra no
calificada.
Incremento de la producción y productividad de la
producción pecuaria mediante la tecnología alta.
Brindará al pueblo Huancavelicano una buena alternativa
de alimentación con elevados nutrientes ricos proteínas,
vitaminas, minerales, etc.
b. Impacto negativo:
La construcción de el galpón conllevará a la erosión del
suelo y pérdida de cubierta vegetal.
A medida que el galpón se incrementa el impacto sobre el
medio ambiente es mayor debido a la contaminación y los
posibles brotes de epidemias.
CAPÌTULO VI
ESTUDIO ECONÓMICO - FINACIERO
6.1.1.1.1. Terreno.
a. Construcciones:
Precio
Detalle de vehículos Cantidad sub total Vida Útil (en años)
unitario
Camión de 8 Tm 1 36000 36000 10
camioneta 1 168660 168660 10
Moto carga 1 8000 8000 10
Total 212,660.00
Fuente: Equipo Técnico
Tabla 51. Equipos y Materiales de Manejo(S/).
Unidad de Costo
Equipamiento de la nave de patos Cantidad Costo Total
medida unitario
estufas Und 300 15 4500
Comederos Und 500 13 6500
Bebederos Und 500 3 1500
Botiquin Und 30 10 300
Paquete de identificación Und 5 7 35
Jabas para transporte Und 200 45 9000
capacitación (años)
Equipos
Data proyector Und 3 559.00 1677 6
Camara fotográfica Und 3 300.00 900 5
Materiales 0
Plumones caja 3 2.00 6 1
Cinta de embalaje caja 5 2.00 10 1
Lapiceros fabercastell Caja 2 25.00 50 1
Folder manila Und 50 0.50 25 1
Papel bond A4 75gr Millar 2 27.00 54 1
Pizarra acrílica Und 5 100.00 500 5
OTROS 1 100.00 100 1
Total 3322
Fuente: Equipo Técnico
6.1.1.1.4. Semovientes
Costo
Descripción semoviente Unidad de medida Cantidad Costo Total
unitario
Adquisición de semovientes
Patitos bebes Und 50000 3 15000
Total 15000
Fuente: Equipo Técnico
6.1.1.1.5. Imprevistos:
Materia prima.
Alimento: Se le alimentará con alimento concentrado; a un 70%
de la ración diaria que se le suministrará dos veces al día.
Asciende a un monto de S/.250000.00 al año.
Sanidad: Se le administrara de acuerdo al calendario sanitario.
Asciende a un monto de S/. 8316
El capital de trabajo se ha estimado teniendo en cuenta los
requerimientos para un año de producción y se ha calculado en
base a los presupuestos de costo de producción.
Costo
Otros costos Unidad Cantidad Costo total
unitario
Transporte Mes 12 5000 60000
Marketing Mes 10 1000 10000
servicios básicos Mes 12 200 2400
presentación del producto Unid 12500 0.5 6250
Total 78650
Fuente: Equipo Técnico
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima 25000
Semovientes 15000
Insumos sanitarios 3233
Mano de obra directa 23400
Mano de obra indirecta 15000
sub total 81633
Gastos generales 8% 6530.64
88163.64
Fuente: Equipo Técnico
27257.61
3. CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima 25000
Semovientes 15000
Insumos sanitarios 3233
Mano de obra directa 23400
Mano de obra indirecta 15000
sub total 81633
Gastos generales 8% 6530.64
88163.64
INVERSION TOTAL 2.894,283,00
Fuente: Equipo Técnico
6.2. Financiamiento.
Déficit (demanda 2% DE
Año 30%
insatisfecha) Kg Ingreso PERDIDA
2020 24000 7200.0 92160.0 92160
2021 28800 8640.0 110592.0 110592
2022 28800 8640.0 110592.0 110592
2023 28800 8640.0 110592.0 110592
2024 28800 8640.0 110592.0 110592
Fuente: Equipo Técnico
Tabla 64: ingresos del proyecto
CF
PE=
1−CV /¿
Dónde:
PE: punto de equilibrio
CF: Costos Fijos
CV: Costos Variables
IT: Ingreso Total
Tabla 69: Costos fijos y variable.
AÑO
RUBRO
1 2 3 4 5
A. COSTOS FIJOS
Mano de obra directa 23400 23400 23400 23400 23400
Mano de obra indirecta 15000 57500 57500 57500 57500
Mantenimiento de instalaciones 2000 2000 2000 2000 2000
Depreciación 112498.5 112498.5 112498.5 112498.5 112498.5
Gastos administrativos 28106 28106 28106 28106 28106
Gastos financieros 1,002,140.04 815,452.26 591,426.91 322,596.50 0.00
SUBTOTAL 1183144.544 1038956.756 814931.411 546100.9969 223504.5
B. COSTOS VARIABLES
Alimentación 25,000 0 0 0 0
Sanidad 3233 0 0 0 0
Materiales de manejo 38461 38461 38461 38461 38461
Imprevistos 132326.75 0 0 0 0
Gastos de comercialización 10000 10000 10000 10000 10000
SUBTOTAL 209020.75 48461 48461 48461 48461
TOTAL 1392165.294 1087417.756 863392.411 594561.9969 271965.5
Fuente: Equipo Técnico
Tabla 70: Punto de equilibrio.
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1382399.7 1393458.94 1415577.34
Ingresos 1133567.754 1371340.552
5 8 4
Costos Fijos 1183144.544 1038956.756 814931.41 546100.996 223504.5
1 9
Costos Variables 209020.75 48461 48461 48461 48461
Punto de Equilibrio
1,183,144 1,038,957 814,931 546,101 223,504
en valor ($)
Punto de Equilibrio
en porcentaje (%) 104.4% 75.8% 59.0% 39.2% 15.8%
Fuente: Equipo Técnico
6.4. Estados financieros:
6.4.1. Estado de pérdidas y ganancias:
También conocido como estado de resultados, estado de ingresos y gastos,
o estado de rendimiento; es un informe financiero que muestra la
rentabilidad del proyecto durante un período determinado, es decir, las
ganancias y/o pérdidas que la empresa obtuvo o espera tener en un periodo
establecido.
El estado de pérdidas y ganancias o estado de resultados te brinda una
visión panorámica de cuál ha sido el comportamiento de la empresa, luego
de un periodo de determinado podemos evaluar si se obtuvo utilidad o
pérdida en la operación con esta información se podrá analizar su situación
financiera, su estructura de ingresos, costos y gastos, para tomar decisiones
acertadas y planear el rumbo de acciones sobre el futuro de su empresa.
En términos sencillos este estado financiero es muy útil porque ayudará a
conocer si un proyecto está vendiendo, cuanto está vendiendo, cómo se
administra los gastos, al conocer todo esto podrás saber con certeza si estás
generando utilidades.
Tabla 71: Estado de pérdidas y ganancias
Concepto/Periodo
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
CAPITULO VII
EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA
Dónde:
VAI: valor actual de inversión
VAB: valor actual de beneficios
VAC: valor actual de costos
VANE: $ 602731.35> 0
Por lo tanto, se concluye que el proyecto es rentable.
7.1.2. Tasa interna de retorno (TIRE):
Es la tasa de descuento que hace el VAN igual a 0 o alternativamente es la
tasa que iguala la suma de los flujos descontados a la inversión inicial. Se
le llama tasa interna de rendimiento porque supone que el dinero que se
gana año a año se reinvierte en su totalidad. Es decir, se trata de la tasa de
rendimiento generada en su totalidad en el interior de la empresa por
medio de la reinversión.
Así como el valor actual neto económico (VANE) y valor actual neto
financiero (VANF), también existe una tasa interna de retorno económico
(TIRE) y tasa interna de retorno financiero (TIRF), que a continuación se
detalla la forma como se determina.
Para determinar la TIRE se utilizará la siguiente formula:
n
( Yn−En )
VANE=−I + ∑ x
t =1
¿¿
Dónde:
I: inversión
Yn: ingreso del proyecto
En: egreso del proyecto.
r: tasa interna de retorno económico (TIRE)
t: periodo de evaluación del proyecto.
Cuando se menciona los ingresos netos, se hace referencia a los ingresos que
efectivamente se recibirán en los años proyectados. Al mencionar los egresos
presente netos se toman aquellas partidas que efectivamente generarán salidas de
efectivo durante los diferentes periodos, horizonte del proyecto. Como se puede
apreciar el estado de flujo neto de efectivo es la herramienta que suministra los
datos necesarios para el cálculo de este indicador.
La relación beneficio / costo es un indicador que mide el grado de desarrollo y
bienestar que un proyecto puede generar a una comunidad.
Tabla 77: Relación Beneficio Costo del Proyecto.
Beneficios Costos Beneficios Costos
Año T. A. (20%)
Brutos Totales Actualizados Actualizados
0 0 2894283.00 1 0 2894283
1 1179647.744 180,505.00 0.833333333 983039.7867 150420.8333
2 1415577.344 180,505.00 0.694444444 983039.8222 125350.6944
3 1415577.344 180,505.00 0.578703704 819199.8519 104458.912
4 1415577.344 180,505.00 0.482253086 682666.5432 87049.09336
5 1415577.344 180,505.00 0.401877572 568888.786 72540.91114
4036834.79 3434103.44
Fuente: Equipo Técnico
Interpretación:
B/C = 1,15 < 1
Por lo tanto, se concluye que el proyecto es rentable.
7.3. Periodo de Recuperación del Capital (PRI).
Es un indicador que mide en cuánto tiempo se recuperará el total de la inversión
a valor presente. Puede revelarnos con precisión, en años, meses y días, la fecha
en la cual será cubierta la inversión inicial. Por su facilidad de cálculo y
aplicación, el Periodo de Recuperación de la Inversión es considerado un
indicador que mide tanto la liquidez del proyecto como también el riesgo
relativo pues permite anticipar los eventos en el corto plazo.
Es importante anotar que este indicador es un instrumento financiero que al igual
que el Valor Presente Neto y la Tasa Interna de Retorno, permite optimizar el
proceso de toma de decisiones.
Tabla 78: Periodo de recuperación del capital (PRI)
Año Inversión Beneficio T.A. (20%) Beneficio Beneficio
Neto Neto Neto Actual
Actualizado Acumulado
0 2894283.00
1 999142.74 0.833333333 832618.9533 832618.9533
2 1235072.34 0.694444444 857689.1278 1690308.081
3 1235072.34 0.578703704 714740.9398 2405049.021
4 1235072.34 0.482253086 595617.4498 3000666.471
5 1235072.34 0.401877572 496347.8749 3497014.346
699402.87
Fuente: Equipo Técnico
Interpretación:
PRI = 4.26 años.
Por lo tanto, el período de recuperación de la inversión será de 4 años, 2
meses y 6 semanas
CAPÍTULO VIII
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Y RIESGO DEL
PROYECTO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
VARIACIÓN ECONÓMICA
VAN TIR B/C PRI
20.00% -156,630.26 18% 0.95 5.57
15.00% 15,074.92 20% 1.00 4.95
10.00% 186,780.09 23% 1.06 4.43
5.00% 358,485.26 25% 1.12 3.97
0.00% 530,190.43 28% 1.18 3.58
-5.00% 701,895.61 31% 1.26 3.23
-10.00% 873,600.78 34% 1.34 2.92
-15.00% 1,045,305.95 38% 1.42 2.65
-20.00% 1,217,011.12 42% 1.53 2.40
Fuente: Equipo Técnico
CAPÍTULO XI
ANÁLISIS DE SIMULACION DE MONTECARLO
DEL PROYECTO
En modelo de Montecarlo simula los resultados que pueda asumir el valor actual
del proyecto VAN mediante la asignación aleatoria de un valor a cada variable
pertinente del flujo de caja.
CAPÍTULO X
CONCLICIONES Y RECOMENDACIONES
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1. Conclusiones
10.2. Recomendaciones
BIBLIOGRACIA
ANEXOS
ANEXOS
Datos de Control
Nombre: ……………………….
Cell: ..................................
No ( )
1/2kg ( )
1 kg ( )
2 kg ( )
3Kg ( )
Otros:…………………………………………………………………
a) Calidad
b) Forma
c) Olor
d) Precio
e) Cantidad
8. ¿qué precio estaría dispuesto a pagar por una carne de pato de
calidad?
a) S/ 10
b) S/ 13
c) S/ 14
d) S/ 15
Importante portante
Poco importante
Muy importante
10. ¿Para Ud. es importante que le ofrezcan una presentación con los
valores nutritivos de la carne de pato?
Si ( )
No ( )
¿Por que?:....................................................................................
No ( )
a) Diariamente
b) Semanalmente
c) Quincenalmente
d) Ocasionalmente
13. ¿Le gustaría adquirir nuestro producto por delivery?
Si ( )
No ( )
14. ¿Cuánto más estaría dispuesto a pagar por nuestro producto puesto
en casa?
S/1.00
S/1.50
S/2.00
S/3.00
15. ¿Ud. Estaría dispuesto apostar por una empresa avícola de nuestra
cuidad de Huancavelica?
Si ( )
No ( )
16. ¿Cree usted que el producto a ofrecer cubriría tus necesidades?
Empresa “PATO LUCAS” E.I.R.L
Producción y comercialización de pato en el distrito de Izcuchaca-Huancavelica 132
Si ( )
No ( )
Tal vez( )
17. ¿Al enterarse que existe una empresa productora de la carne de pato
certificada con registro sanitario, de alta calidad, con marca registrada
¿usted lo compraría?
Si ( )
No( )
18. ¿Recomendaría usted nuestros productos?
Sí
No
Tal vez
19. ¿Cuál sería sus exigencias como comprador de la carne de pato?
(puede marcar más de una opción
Higiene
Envase
Peso exacto
Calidad
Puesto en domicilio
20. ¿Cómo le gustaría enterarse de la existencia de este nuevo
producto? (puede marcar más de una opción)
Radio
Anuncios Publicitarios
Televisión
Periódico
Otro
21. ¿Cuál es su ingreso económico mensual?
Menos del mínimo vital mensual
S/ 1000,00 mensual
De los 213 encestados el 35.8% consumen carne de pato 51.9% no consumen carne
de pato.
En el grafico 2. El 59.4% está dispuesto a cambiar su dieta con la carne de pato 34%
no quiere cambiar 0.9% talvez puede cambiarlo 0.5% depende los beneficios.
Empresa “PATO LUCAS” E.I.R.L
Producción y comercialización de pato en el distrito de Izcuchaca-Huancavelica 134
frecuencia de la compra de carne de pato es por cada mes 80.2% diario es de 0.5%
quincenal es de 12.3% semanal es de 5.2% y interdiario es de 1.9% con la
frecuencia que consumen carne de pato.
Los que requieren una presentación del valor nutritivo de la carne de pato los de si es
de 93.9% los que no necesitan son de 6.1%.
Producción y comercialización de pato en el distrito de Izcuchaca-Huancavelica 139
El pago por el delibere llega a un porcentaje con dispuestas a pagar un nuevo sol
51.4% dos nuevos soles es de 17.5% y 27.8% 1.5.
Producción y comercialización de pato en el distrito de Izcuchaca-Huancavelica 141
Anexo 5. Planos
a. Plano general
b. Levantamiento topográfico
c. Plano arquitectónico
a. Plano de cimiento