FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELAT FECHA
IVO
DEL
DE LA
ASIENTO
O
CÓDIGO OPERACIÓ
ÚNICO N
DE LA
OPERACIÓ
N
O 5.1: "LIBRO DIARIO"

S Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA O

DESCRIPCIÓN DE

LA OPERACIÓN
 REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL NÚMERO

NÚMERO
LIBRO DEL

O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMEN CÓDIGO DENOMINACIÓN

TO

SUSTENTA
(TABLA 8)
TORIO

10
101 caja
104 banco
11
111
1111 valores emitidos o garantizados por el estado
11
111 inversiones mantenidas para negociación
12
121 facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar (cliente
18
189 otros gastos contratados por anticipado
20
201 Mercaderia
27
276 depreciaciones acumuladas
33
331 terrenos
33
333 Maquinaria y equipos de explotación
40
401
4017 impuesto a la renta
42
421 facturas, boletas y otros comprobantes por pagar (proveedo
42
423 letras por pagar
 44
4419 otras cuentas por pagar
45
4553
45539 otras obligaciones financieras
45
4553
45539 otras obligaciones financieras L/P
50
501 capital social
52
5222 reservas
59
591 utilidades no distribuidas
59
5911 utilidades acumuladas
65
654
TABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

S/ 1,490.00
caja S/ 610,000.00
banco S/ 880,000.00
S/ 790.00

valores emitidos o garantizados por el estado

S/ 3,300.00
inversiones mantenidas para negociación
S/ 2,610.00
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar (clientes)
S/ 120.00
otros gastos contratados por anticipado
S/ 4,250.00
Mercaderia
-S/ 1,920.00
depreciaciones acumuladas
S/ 18,000.00
terrenos
S/ 17,610.00
Maquinaria y equipos de explotación
S/ 360.00

impuesto a la renta
S/ 10,811.00
cturas, boletas y otros comprobantes por pagar (proveedores)
S/ 750.00
letras por pagar
 otras cuentas por pagar S/ 1,800.00

otras obligaciones financieras S/ 4,200.00

S/ 4,000.00
otras obligaciones financieras L/P

capital social S/ 17,696.15

reservas S/ 600.00

utilidades no distribuidas 5912.852

utilidades acumuladas S/ 360.00

S/ 240.00

S/ 46,490.00 S/ 46,490.00
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

EJERCICIO: 2020
RUC: 20120129561
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN RAZON SOCIAL: Universo S.A.

ACTIVO

Activo Corriente
efectivo y equivalente a efectivo S/ 1,490.00
valores negociables S/ 790.00
valores S/ 2,610.00
mercaderia S/ 4,250.00
gastos pagados anticipadamente S/ 120.00

Total Activo Corriente S/9,260.00

Activo No Corriente
terrenos S/ 18,000.00
maquinarias y equipos S/ 17,610.00
depreciación acumulada -S/ 1,920.00
inversiones en otras sociedades S/ 3,300.00
licencias S/ 240.00

Total Activo no Corriente 37,230.00

Total Activo 46,490.00

 PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente
obligaciones con bancos S/ 4,200.00
proveedores S/ 10,811.00
letras por pagar S/ 750.00
deudores S/ 1,800.00
impuesto renta por pagar S/ 360.00

Total Pasivo Corriente S/ 17,921.00

Pasivo No Corriente
obligaciones con bancos L/P S/ 4,000.00

Total Pasivo No Corriente S/ 4,000.00

Total Pasivo S/ 21,921.00

Patrimonio neto
capital pagado S/ 17,696
reservas S/ 600.00
utilidad del ejerccicio S/ 5,912.852
resultados acumulados S/ 360.00
Total Patrimonio neto S/ 24,569.0020

Total Pasivo y Patrimonio neto S/ 46,490.00