BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA “IMPERIAL” S.A.C.

La Empresa “Imperial” reinicia sus actividades comerciales con lo siguiente:

- Efectivo .........................................................S/ 1200.00 ACTIVO
- Capital ............................................................ 80000.00 PATRIMONIO
- Fondos en cta.cte. Banco Interbank ...................... 13800.00 ACTIVO
- Facturas por cobrar ........................................... 14710.00 ACTIVO
- Productos que comercializa ................................. 40150.00 ACTIVO
- Letras por cobrar .............................................. 80000.00 ACTIVO
- Cuentas por cobrar -terceros ............................... 4750.00 ACTIVO
- Facturas por pagar ........................................... 6200.00 PASIVO
- IGV por pagar ................................................... 7805.00 PASIVO
- Letras por pagar ................................................ 27690.00 PASIVO
- Otras cuentas por pagar-terceros ......................... 7080.00 PASIVO
- Mobiliario ......................................................... 15800.00 ACTIVO
- Remuneraciones pendientes de pago .................... 6980.00 PASIVO
- Equipo de oficina ....................................... ..... 22000.00 ACTIVO
- Útiles de oficina ................................................ 3580.00 ACTIVO

IMPORTE IMPORTE CTAS

COD NOMBRE DE IMPORTE
CTAS DE PASIVO Y
CTA LAS CTAS SUBCUENTA
ACTIVO PATRIMONIO
Efectivo y
10 Equivalentes de S/. 15 000.00
Efecitivo
101 Caja S/. 1 200.00
104 Cta Corriente en I.F S/. 13 800.00

Ctas por Cobrar

12 S/. 94 710.00
Comerciales Terceros

121 Facturas por Cobrar S/. 14 710.00

123 Facturas por Pagar S/. 80 000.00

Ctas por Cobrar

16 S/ 4 750.00
Diversas Terceros

161 Préstamos S/ 4 750.00

20 Mercaderías S/. 40 150.00
201 Mercaderías S/. 40 150.00

Materiales Auxiliare,
25 Suministros y S/. 3 580.00
Repuestos

252 Suministros S/. 3 580.00

Propiedad, Planta y
33 S/. 37 800.00
Equipo
 335 Muebles y Enseres S/. 15 800.00
336 Equipos Diversos S/. 22 000.00

Tributos,
Contraprestacionesy
40 Aportes al Sistema S/. 7 805.00
Público de Pensiones
y de Salud por Pagar

401 Gobierno Nacional S/. 7 805.00

Remuneraciones y
41 Participaciones por S/. 6 980.00
Pagar
Remuneraciones por
411 S/. 6 980.00
Pagar

Ctas por Pagar

42 S/. 33 890.00
Comerciales Terceros

421 Facturas por Pagar S/. 6 200.00

423 Letras por Pagar S/. 27 690

Ctas por pagar

46 S/. 7 080.00
Diversas Terceros

Otras Ctas por Pagar

469 S/. 7 080.00
Diversas
50 Capital S/. 80 000.00
501 Capital Social S/. 80 000.00
Resultados
59 S/. 60 235.00
Acumulados
Utilidades no
591 S/. 60 235.00
Distribuidas
TOTAL S/. 195 990.00 S/. 195 990.00

ACTIVO = S/. 195 990.00

PASIVO = S/. 55 755.00
CAPITAL= S/. 80 000.00

ACTIVO - PASIVO = PATRIMONIO

S/. 195 990.00 - S/. 55 755.OO= PATRIMONIO
PATRIMONIO= S/. 140 235.00

PATRIMONIO - CAPITAL = UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

S/. 140 235.00 - S/. 80 000.00 = UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS = S/. 60 235.00
NOMBRES: LOURDES DEL PILAR VIERA CASTILLO
CARRERA: CONTABILIDAD
CICLO: I
TURNO: DIURNO