“Año de la unidad, la paz y el desarrollo “

Docente : Christian Arévalo Pinchi

Alumno : Dani Marcelo shupingahua Valdivia

Tema : SBS monografía

2023

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS

TEMA
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la
regulación y supervisión de los Sistemas Financiero, de Seguros y, a partir del 25 de
julio del 2000, del Sistema Privado de Pensiones (SPP) (Ley 27328) Su objetivo
primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los
afiliados al SPP. La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía
funcional está reconocida por la Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones
y atribuciones están establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley
26702).

La SBS tiene como misión generar las condiciones que permitan maximizar el valor de
los sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones, propiciando una mayor
confianza y adecuada protección de los intereses del público usuario, a través de la
transparencia, veracidad y calidad de la información. Le corresponde defender los
intereses del público, cautelando la solidez económica y financiera de las personas
naturales y jurídicas sujetas a su control. En tal sentido, la ley encarga a la SBS que vele
porque las citadas personas y entidades cumplan las normas legales, reglamentarias y
estatutarias que las rigen, ejerciendo sobre ellas el más amplio control de todas sus
operaciones y negocios.

BREVE RESEÑA HISTÓRICA

Hasta 1873, no existió supervigilancia formal de la actividad bancaria en el Perú,
pudiéndose afirmar que el régimen era de una absoluta libertad operacional. En ese año,
se expidió un Decreto tendiente a regular de manera incipiente el funcionamiento de los
bancos. Se estableció por primera vez un capital mínimo, el régimen de emisión,
cobertura de billetes, publicidad de operaciones y la indicación del día de presentación
de los estados financieros de cada banco. Para efectos del control se designó, por el
Tribunal del Consulado de ese entonces, a dos Inspectores encargados de esa función.
En la práctica este primer intento adoleció del defecto fundamental de no fijar sanciones
para los infractores y prácticamente no funcionó. 1

La Superintendencia de Banca y Seguros, nació como institución en el año 1931. Sin

embargo, la supervisión bancaria en el Perú se inició en 1873 con un decreto que
estableció requerimientos de capital mínimo, un régimen de emisión y cobertura de los
billetes y publicación mensual de informes con indicación detallada de las cantidades de
moneda acuñada o de metales preciosos existentes en las cajas bancarias.
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del Ministerio de
Hacienda, denominada Inspección Fiscal de Bancos, una institución con objetivos poco
definidos, que se limitaba a dar recomendaciones para corregir errores o enmendar
infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer antecedente fue la Inspección
Fiscal de Seguros creada en 1895 para verificar el cumplimiento de la ley por parte de
las compañías de seguros.
1
Ya en el siglo XX, la crisis de los años 30 convenció a muchos países latinoamericanos
que era necesario llevar a cabo profundas reformas monetarias y bancarias. Por ese
entonces, el Banco de Reserva solicitó al Ministro de Hacienda autorización para invitar
al profesor Edwin Walter Kemmerer para que brindase asesoría en dichas materias. De
esta manera, en 1930 se constituyó la Misión Kemmerer, que formuló varios proyectos
de Ley, algunos de los cuales fueron promulgados, tales como la Ley Monetaria, la Ley
del Banco Central de Reserva y la Ley de Bancos.La Superintendencia fue creada el 23
de mayo de 1931 bajo la denominación de Superintendencia de Bancos. La finalidad era
controlar y supervisar los bancos, empresas que en ese entonces conformaban un
sistema financiero pequeño y habituado a la autorregulación. En total fueron 16
instituciones financieras que estuvieron inicialmente bajo el ámbito de la
Superintendencia.Cabe destacar que la nueva legislación estableció que toda empresa
bancaria debía mantener un capital y reservas que sumados no fueran menores del 20%
de sus obligaciones con el público. Se definió lo que se consideró como quebranto de
capital y se acompañó esta definición con la prohibición de pagar dividendos si ello
pudiera causar deterioro al capital o fondo de reserva del banco. De esta manera, un
banco no podía pagar dividendos hasta que no constituyera provisiones para las deudas
malas o dudosas. Otro aspecto implementado fue el pago íntegro de todo capital
suscrito, con el fin de no crear falsas expectativas de respaldo en el público. Se puso en
circulación nuevos formatos para los informes de los bancos, y fue en el segundo año
cuando se pudo contar con personal capacitado para iniciar las visitas de inspección.2
Un papel importante de la Superintendencia, al poco tiempo de ser creada, fue la
conducción de tres procesos de liquidación: del Banco del Perú y Londres, el Banco de
Tacna y la Caja de Ahorros de la Beneficiencia Pública del Callao. Posteriormente, el
ámbito de la Superintendencia se fue expandiendo progresivamente, en 1936 se
incluyeron las compañías de capitalización y las empresas de seguros y en 1937 la
inspección fiscal de ventas a plazo.
En los años posteriores a la Segunda Guerra Mundial se dio una expansión de los
depósitos y colocaciones, y con ello el sistema bancario fue modernizándose al amparo
del restablecimiento de la libertad de cambios y de importaciones dictadas durante el
gobierno del General Odría. Durante el período 1956-1968 el sistema creció
notablemente, al constituirse 18 nuevos bancos, 7 empresas de seguros y 17
asociaciones mutuales de créditos para vivienda.
El régimen militar, iniciado en 1968, realizó una serie de cambios radicales en la
concepción del rol del estado en todas las esferas de la actividad económica del país.
Así por ejemplo, se determinó que los bancos comerciales sólo podían ser propiedad de
personas naturales o jurídicas peruanas y que las empresas bancarias ya establecidas
sólo serían consideradas nacionales cuando por lo menos el 75% de su capital fuera de
peruanos. Asimismo, se impusieron restricciones al crédito para empresas extranjeras.
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquirió rango constitucional al ser
incluida en la Constitución de 1979, la cual le otorgó autonomía funcional y
administrativa. En 1981 se dictó la primera Ley Orgánica de la Superintendencia de
Banca y Seguros, el Decreto Legislativo 197 que reemplazó los Capítulos I, VI, VII y
VIII de la Ley de Bancos. En esa Ley Orgánica se consideraba a la SBS como
institución pública con personería jurídica de derecho público y con autonomía respecto
del Ministerio de Economía y Finanzas. Además, la SBS adquirió la facultad de
2
http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna
interpretar administrativamente la normatividad bancaria y de seguros y el personal de
la SBS pasó a ser comprendido dentro del régimen laboral de la actividad privada.
La reforma financiera iniciada en 1991, incluyó la disolución de la Banca de Fomento,
la asignación de un rol diferente para COFIDE como banco de segundo piso, la creación
del sistema de Cajas Rurales de Ahorro y Crédito y del Sistema Privado de Pensiones.
A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundizó la reforma financiera iniciada
en 1991. El objetivo principal fue el fortalecimiento del sistema financiero y la
supervisión bancaria, incorporando las recomendaciones propuestas por el Acuerdo de
Basilea de 1988 y su revisión de 1991. Dichas recomendaciones incluyeron la
regulación para la administración del riesgo crediticio, así como exigencias en materia
de riesgo de mercado. Asimismo, se incluyó la supervisión consolidada permitiendo que
el control abarcara tanto a los intermediarios, como a las empresas que forman parte de
un mismo conglomerado financiero.
En diciembre de 1996 fue publicada la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero
y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Esta
Ley recoge los aspectos de regulación prudencial que estaban presentes en las dos leyes
anteriores y agrega los aspectos mencionados en el párrafo anterior, así como la
definición del concepto de transacciones financieras sospechosas como parte de los
esfuerzos del Estado por combatir el lavado de dinero proveniente de actividades
ilícitas.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS.

Sus funciones principales se encuentran precisadas en la Ley e incluyen las siguientes:

a) Otorgar, denegar, suspender o cancelar la autorización de funcionamiento de las
empresas del sistema financiero.
b) Adoptar las medidas necesarias para prevenir y/o evitar que cualquiera persona no
idónea controle o participe, directa o indirectamente, en la dirección, gestión y
operación de la empresa del sistema financiero.
c) Examinar, controlar o fiscalizar a las empresas del sistema financiero y reglamentar y
vigilar el cumplimiento efectivo de las obligaciones de registro y notificación
establecidas.
d) Verificar, mediante exámenes regulares, que las empresas del sistema financiero
posean y apliquen los programas de cumplimiento obligatorio.
e) Brindar a otras autoridades competentes la información obtenida de empresas del
sistema financiero.
f) Dictar instructivas o recomendaciones que ayuden a las empresas del sistema
financiero a detectar patrones sospechosos en la conducta de sus clientes. Esas pautas se
desarrollan tomando en cuenta técnicas modernas y seguras de manejo de activos, y
sirven como elemento educativo para el personal de las empresas del sistema financiero.
g) Cooperar con otras autoridades competentes y aportarles asistencia técnica, en el
marco de investigaciones y procesos referentes a los delitos de tráfico ilícito de drogas o
delitos conexos.
ESTADO PROMUEVE EL AHORRO.
Con arreglo a la Constitución Política, el Estado promueve el ahorro bajo un régimen de
libre competencia.
CONST. Arts. 61, 87.
LEY GRAL. Arts. 2, 8, 9, 131, 132, 134, 181, 182, 221 (2), 229, 345, 347.
Artículo 131º.- AHORRO.
El ahorro está constituido por el conjunto de las imposiciones de dinero que, bajo
cualquier modalidad, realizan las personas naturales y jurídicas del país o del exterior,
en las empresas del sistema financiero. Esto incluye los depósitos y la adquisición de
instrumentos representativos de deuda emitidos por tales empresas. Tales imposiciones
están protegidas en la forma que señala la presente ley.

PROHIBICION A TRATAMIENTOS DISCRIMINATORIOS Y

PARTICIPACION DEL ESTADO
Las disposiciones de carácter general que, en ejercicio de sus atribuciones, dicten el
Banco Central o la Superintendencia, no pueden incorporar tratamientos de excepción,
que discriminen entre:
1. Empresas de igual naturaleza.
2. Empresas de distinta naturaleza, en lo referente a una misma operación.
3. Empresas establecidas en el país respecto de sus similares en el exterior.
4. Personas naturales y jurídicas extranjeras residentes frente a las nacionales, en lo
referente a la recepción de créditos.
El Estado no participa en el sistema financiero nacional, salvo las inversiones que posee
en COFIDE como banco de desarrollo de segundo piso, en el Banco de la Nación, en el
Banco Agropecuario y en el Fondo MIVIVIENDA S.A."
LIBERTAD PARA FIJAR INTERESES, COMISIONES Y TARIFAS.
Las empresas del sistema financiero pueden señalar libremente las tasas de interés,
comisiones y gastos para sus operaciones activas y pasivas y servicios. Sin embargo,
para el caso de la fijación de las tasas de interés deberán observar los límites que para el
efecto señale el Banco Central, excepcionalmente, con arreglo a lo previsto en su Ley
Orgánica. La disposición contenida en el primer párrafo del artículo 1243 del Código
Civil no alcanza a la actividad de intermediación financiera.
Las empresas del sistema de seguros determinan libremente las condiciones de las
pólizas, sus tarifas y otras comisiones.
Las tasas de interés, comisiones, y demás tarifas que cobren las empresas del sistema
financiero y del sistema de seguros, así como las condiciones de las pólizas de seguros,
deberán ser puestas en conocimiento del público, de acuerdo con las normas que
establezca la Superintendencia.
ACTIVIDADES QUE REQUIEREN AUTORIZACION DE LA
SUPERINTENDENCIA.
Toda persona que opere bajo el marco de la presente ley requiere de autorización previa
de la Superintendencia de acuerdo con las normas establecidas en la presente ley. En
consecuencia, aquélla que carezca de esta autorización, se encuentra prohibida de:
1. Dedicarse al giro propio de las empresas del sistema financiero, y en especial, a
captar o recibir en forma habitual dinero de terceros, en depósito, mutuo o cualquier otra
forma, y colocar habitualmente tales recursos en forma de créditos, inversión o de
habilitación de fondos, bajo cualquier modalidad contractual.
"2. Dedicarse al giro propio de las empresas del sistema de seguros y, en especial,
otorgar por cuenta propia coberturas de seguro, así como intermediar en la contratación
de seguros; y otras actividades complementarias a éstas."
3. Efectuar anuncios o publicaciones en los que se afirme o sugiera que practica
operaciones y servicios que le están prohibidos conforme a los numerales anteriores.
4. Usar en su razón social, en formularios y en general en cualquier medio, términos que
induzcan a pensar que su actividad comprende operaciones que sólo pueden realizarse
con autorización de la Superintendencia y bajo su fiscalización, conforme a lo previsto
en el artículo 87 de la Constitución Política.
Se presume que una persona natural o jurídica incurre en las infracciones reseñadas
cuando, no teniendo autorización de la Superintendencia, cuenta con un local en el que,
de cualquier manera:
a) Se invite al público a entregar dinero bajo cualquier título, o a conceder créditos o
financiamientos dinerarios; o
b) Se invite al público a contratar coberturas de seguros, directa o indirectamente, o se
invite a las empresas de seguros a aceptar su intermediación; y,"
c) En general, se haga publicidad por cualquier medio con los indicados propósitos
Quienes infrinjan las prohibiciones antes señaladas serán sancionadas con arreglo a los
artículos pertinentes del Código Penal."
La Superintendencia está obligada a disponer la intervención de los locales en los que
presuma la realización de las actividades indicadas en el presente artículo, sin la
correspondiente autorización.
FORMA DE CONSTITUCION Y CAPITAL MINIMO
Artículo 12.- CONSTITUCION DE EMPRESAS.
Las empresas deben constituirse bajo la forma de sociedad anónima, salvo aquéllas cuya
naturaleza no lo permita. Para iniciar sus operaciones, sus organizadores deben recabar
previamente de la Superintendencia, las autorizaciones de organización y
funcionamiento, ciñéndose al procedimiento que dicte la misma con carácter general.
Tratándose de las empresas que soliciten su transformación, conversión, fusión o
escisión, éstas deberán solicitar las autorizaciones de organización y de funcionamiento
respecto del nuevo tipo de actividad.
Artículo 15.- DENOMINACION SOCIAL.
En la denominación social de las empresas debe incluirse específica referencia a la
actividad para que se las constituye, aun cuando para ello se utilice apócopes, siglas o
idioma extranjero. Les es prohibido utilizar la palabra "central", así como cualquier otra
denominación que confunda su naturaleza. En la denominación social es obligatorio se
consigne expresamente la expresión que refleje la naturaleza de la empresa, según
corresponda.
No es necesario que figure el término sociedad anónima o la abreviatura
correspondiente.
Artículo 16.- CAPITAL MINIMO.
Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital
social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
A. Empresas de Operaciones Múltiples:
1. Empresa Bancaria : S/. 14 914 000,00
2. Empresa Financiera : S/. 7 500 000,00
3. Caja Municipal de Ahorro y
Crédito : S/. 678 000,00
4. Caja Municipal de Crédito
Popular : S/. 4 000 000,00
5. Entidad de Desarrollo a la
Pequeña y Micro Empresa -
EDPYME : S/. 678 000,00
6. Cooperativas de Ahorro y Crédito
autorizadas a captar recursos del
público : S/. 678 000,00
7. Caja Rural de Ahorro y Crédito: S/. 678 000,00
"B. EMPRESAS ESPECIALIZADAS
1. Empresas de Capitalización
S/. 7 500 000,00
Inmobiliaria
2. Empresas de Arrendamiento
S/. 2 440 000,00
Financiero
3. Empresas de Factoring
S/. 1 356 000,00
4. Empresa Afianzadora y de
S/. 1 356 000,00
Garantía
5. Empresas de Servicios
S/. 1 356 000,00
Fiduciarios
6. Empresas Administradoras
S/. 3 400 000,00"
Hipotecarias
C. Bancos de Inversión : S/. 14 914 000,00
D. Empresas de Seguros
1. Empresa que opera en un solo ramo
(de riesgos generales o de vida) : S/. 2 712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos
(de riesgos generales y de vida) : S/. 3 728 000,00
3. Empresa de Seguros y de
Reaseguros : S/. 9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros : S/. 5 763 000,00
ACTUALIZACION DE LOS LIMITES.
Las cifras señaladas en los artículos 16 y 17 son de valor constante y se actualizan
trimestralmente, en función al Indice de Precios al Por Mayor que, con referencia a todo
el país, publica mensualmente el Instituto Nacional de Estadística e Informática. Las
cifras resultantes se redondean a la centena superior. Se considera como índice base el
correspondiente a octubre de 1996.
IMPEDIMENTOS PARA SER ORGANIZADOR.
No pueden ser organizadores de las empresas:
1. Los condenados por delitos de tráfico ilícito de drogas, lavado de activos,
financiamiento de terrorismo, terrorismo, atentado contra la seguridad nacional y
traición a la patria y demás delitos dolosos, aun cuando hubieran sido rehabilitados.
2. Los que, por razón de sus funciones, estén prohibidos de ejercer el comercio, de
conformidad con las normas legales vigentes.
3. Los que se encuentren en proceso de insolvencia y los quebrados.
4. Los accionistas mayoritarios de una persona jurídica que se encuentre en proceso de
insolvencia o quiebra.
5. Los miembros del Poder Legislativo y de los órganos de gobierno de los gobiernos
locales y regionales.
6. Los directores, trabajadores y asesores de los organismos públicos que norman o
supervisan la actividad de las empresas.
7. Los directores y trabajadores de una empresa de la misma naturaleza excepto los de
una empresa de seguros para organizar otra que opere en ramo distinto.
8. Los que registren protestos de documentos en los últimos cinco años no aclarados a
satisfacción de la Superintendencia.
9. Las personas naturales o jurídicas a quienes se les haya cancelado su autorización de
operación, o su inscripción en cualquier registro requerido para operar o realizar oferta
pública de valores, por infracción legal en el Perú o en el extranjero.
10. Los accionistas mayoritarios de una persona jurídica a la que se le haya cancelado su
autorización de operación, o su inscripción en cualquier registro requerido para operar o
realizar oferta pública de valores, por infracción legal, en el Perú o en el extranjero.
11. Los que en los últimos diez años, contados desde la fecha de la solicitud de
autorización hayan sido accionistas mayoritarios directamente o a través de terceros,
directores, gerentes o ejecutivos principales, de empresas o administradoras privadas de
fondos de pensiones, que hayan sido intervenidas por la Superintendencia. No se
considerará para estos efectos la participación de una persona por un plazo inferior a un
año, acumulado dentro del plazo de los diez años.
12. Los que, como directores o gerentes de una persona jurídica, en los últimos diez
años, contados desde la fecha de la solicitud de autorización hayan resultado
administrativamente responsables por actos que han merecido sanción.
CONCORDANCIAS: R. N° 10440-2008, Reglamento, Art. 4,UIT. párrafo
13. Los que incurran en conductas personales, profesionales o comerciales que puedan
poner en riesgo la estabilidad de la empresa que se proponen constituir o la seguridad de
sus depositantes o asegurados.
14. Los que participen en acciones, negociaciones o actos jurídicos de cualquier clase,
que contravengan las leyes o las sanas prácticas financieras o comerciales establecidas
en el Perú o en el extranjero.
15. Los que han sido inhabilitados para el ejercicio de cargos u oficios públicos, sea por
una infracción penal o administrativa.
Tratándose de una persona jurídica los impedimentos establecidos en los numerales 3, 4,
9, 10, 11, 13 y 14 se considerarán respecto de sus accionistas mayoritarios, de los que
ejercen su control, así como de sus directores, gerentes y ejecutivos principales a la
fecha de solicitud de autorización."
DISOLUCION Y LIQUIDACION DE EMPRESAS.
Las empresas de los sistemas financiero o de seguros se disuelven, con resolución
fundamentada de la Superintendencia, por las siguientes causales:
1. En el caso a que se refiere el artículo 105 de la presente ley;
2. Por las causales contempladas en los artículos pertinentes de la Ley General de
Sociedades.
La resolución de disolución no pone término a la existencia legal de la empresa, la que
subsiste hasta que concluya el proceso liquidatorio y, como consecuencia de ello, se
inscriba la extinción en el Registro Público correspondiente. A partir de la publicación
de dicha resolución, la empresa deja de ser sujeto de crédito, queda inafecta a todo
tributo que se devengue en el futuro, y no le alcanzan las obligaciones que esta ley
impone a las empresas en actividad, incluido el pago de las cuotas de sostenimiento a la
Superintendencia.
La Superintendencia establecerá las normas y el procedimiento aplicable para la
disolución y liquidación de las empresas
El mercado es donde se encuentran o se unen la oferta con la demanda, por lo cual, las
medidas legales o extralegales deben ser orientadas a facilitar su utilización, es decir, la
utilización del mercado debe ser barata, para que sea eficiente y se alcance de esta
forma el óptimo de pareto, por lo tanto, si no ocurre esto, es claro que el mercado se
convertirá en ineficiente, dejando constancia que el referido elimina del mismo a las
empresas que son ineficientes, por lo cual sólo pueden subsistir las empresas eficientes.
En tal sentido podemos afirmar que se debe incentivar la utilización del mercado por
parte de los agentes económicos, lo cual facilitará el intercambio de bienes y servicios,
sin embargo, es claro que en algunos casos el estado interviene a través de sus
organismos reguladores, como indecopi, bcr, conasev, sbs, ositran, osinerg, sunas, entre
otros, los cuales corrigen algunas fallas del mercado, porque no es igual una empresa
poderosa económicamente con un consumidor en forma aislada, ya que éste último se
encuentra en mucha desventaja frente a la empresa, la cual cuenta con grandes capitales
y asesores en todas las especialidades, no sólo internos, sino también externos, por lo
cual es claro que siempre la empresa tiene las de ganar, por ello es que existen los
organismos o agentes reguladores en el estado peruano, sin embargo, algunos son del
criterio que los mismos son manejados por los gobernantes, y en todo caso afirman que
sobran en el mercado, lo cual debe ser materia de celosos estudios por parte de los
tratadistas.
Nosotros somos del criterio que los agentes reguladores cumplen una función muy
importante en el mercado, ya que regulan el comportamiento del mismo, de tal forma que se
mejora la competivilidad de las empresas y se evita injusticias, por lo cual aplicando el derecho
comparado podemos afirmar que en otros países también existen los estudiados, lo cual puede
ser materia de estudio en la disciplina jurídica estudiada como es por cierto el derecho
comparado
I. LA DISCRECIONALIDAD COMO BARRERA DE ACCESO AL MERCADO:
El artículo 11º de la Ley 26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros (en adelante "ley general"); establece los
supuestos en los cuales se requiere contar con autorización de la Superintendencia (en adelante
SBS); dentro de los cuales encontramos a las personas que: a) quieran dedicarse al giro propio
de las empresas del sistema financiero (captación de ahorro del público); b) quieran dedicarse al
giro propio de las empresas de seguros; c) quieran efectuar anuncios o publicaciones en los que
se afirme o sugiera que practica operaciones y servicios que sólo pueden er prestados por
quienes cuentan con la respectiva autorización y d) usen en sus razones sociales, formularios o
algún otro medio, términos que lleven a pensar que la actividad realizada, comprende
operaciones que solo pueden realizarse con la autorización de la SBS.
En buena cuenta; se requiere autorización, por ejemplo, para hacer banca, parecerse a un banco;
anunciarse como banco; afirmar que es un banco; o hacer creer al público de que es un banco,
actúa como banco o realiza alguna operación propia de un banco, sin contar con la "autorización
divina" de la SBS.
Los problemas -creemos‐ comienzan cuando el artículo 21º de la Ley General; establece que "la
superintendencia emitirá la resolución que autoriza o que deniega la organización de una
empresa, la que no requiere exposición de fundamentos, ni es susceptible de impugnación en la
vía administrativa o en la judicial" (el subrayado es nuestro).
En buena cuenta, dicha decisión -la cual es absolutamente arbitraria- no puede ser cuestionada
ante nadie, bajo motivo cualquiera. El tema se complica más, cuando al leer la Ley General, nos
percatamos que existe una evaluación sobre la "reconocida idoneidad moral" de aquellos que
crean la persona jurídica, tal y como puede ser revisado por el lector, dirigiéndose al artículo 19º
de la referida norma.

Qué puede hacer usted si tiene un reclamo contra una entidad de los sistemas de
seguros, financiero o privado de pensiones?
Primero, deberá recurrir a la plataforma de atención de la empresa con la cual tiene el
problema; si no obtiene solución o no se encuentra satisfecho con la respuesta recibida,
podrá acudir a las siguientes instancias:
Si usted es un consumidor final podrá presentar su reclamo, referido a los sistemas
financiero o de seguros, llamando al 0-800-44040 o personalmente ante el SAC
(INDECOPI) Calle de la Prosa 138 - San Borja, para que esta instancia realice las
gestiones particulares para solucionar su caso, en virtud de las facultades que la ley le
concede para conciliar. Asimismo, tiene la opción de acudir a la Comisión de
Protección al Consumidor a fin de que ésta dirima la controversia existente, aplicando,
de ser el caso, las sanciones y medidas correctivas pertinentes. Los reclamos vinculados
al sistema privado de pensiones se presentan ante al PAU( Plataforma de Atención al
usuario) (SBS).
Cualquier persona y, además los usuarios que no tengan la calidad de consumidores
finales, vale decir, personas jurídicas o personas naturales que adquieran bienes o
servicios para utilizarlos en una actividad económica, podrán presentar su denuncia ante
la PAU( Plataforma de Atención al Usuario)a fin de que se realicen las indagaciones
necesarias para determinar la existencia o no de una infracción sancionable. De acuerdo
a la normatividad vigente, la PAU no es competente para resolver controversias
particulares, sólo verifica la existencia de infracciones a fin de tomar las medidas
correctivas necesarias.
Indecopi sugiere que bancos compensen deudas sólo cuando el consumidor lo autoriza
expresamente
Lima, ene. 04 (ANDINA). El Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la
Protección de la Propiedad Intelectual (Indecopi) sugirió hoy que los bancos compensen
las deudas de sus usuarios sólo cuando los consumidores lo autorizan expresamente.
Precisó que la Resolución 3448-2011/SC2-Indecopi establece la posibilidad de la
compensación siempre que haya sido aceptada libre y voluntariamente por los
consumidores, y cuando ello se refleje en un documento aparte que debiera ser
explicado al usuario.
El Indecopi, a través de dicha resolución, ha recomendado a la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (SBS) que los pactos de compensación no formen parte de las
cláusulas del contrato que suscriben los consumidores con las empresas del sistema
financiero.
"La idea es que se utilicen formatos especiales, en los cuales el consumidor pueda elegir
expresamente si acepta o no la compensación o el descuento de su remuneración por
impago de deudas", refirió.
Ello teniendo en cuenta que el cliente no negocia en igualdad de condiciones las
cláusulas del contrato con el banco, precisó.
Es así que la Sala de Defensa de la Competencia Nº 2 cambió el criterio adoptado en la
resolución del año 2010 (0199-2010/SC2-Indecopi), tomando en cuenta los efectos del
impacto socioeconómico que implicaría cerrar las posibilidades de acceder al crédito a
más de tres millones de trabajadores que ganan por debajo de 1,800 nuevos soles al
mes.
Mencionó que la prohibición de la compensación en remuneraciones y pensiones
menores a dicho monto (recogida en el criterio anterior), dificultaría el acceso al crédito
de estas personas.
Indecopi descartó que con la citada resolución se esté abriendo la posibilidad de
embargar los sueldos, mucho menos de modificar el Código Civil.
Explicó que la resolución establece que la compensación y el embargo son figuras
legales diferentes.
En la compensación el acreedor tiene y puede disponer o retener parte del dinero de
propiedad del deudor pues es un trámite directo que no requiere intervención del Poder
Judicial.
El embargo en cambio sólo es posible mediante una acción judicial y corresponde a
bienes que están bajo el dominio del deudor y no del acreedor.
Así, Indecopi aseguró que la inembargabilidad de los sueldos mantiene plena su
vigencia como tal, dentro del alcance de los actuales límites legales, no habiéndose
contemplado ni su eliminación ni su reducción, pues la resolución del Tribunal del
Indecopi está referida a la compensación como mecanismo de garantía de pago
Título: Análisis de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS): Funciones,
Impacto y Desafíos

Conclusión
La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones (SBS) es una entidad en muchos países que regula y supervisa el sistema
financiero. Su finalidad es asegurar la estabilidad y solidez de los bancos, compañías de
seguros y fondos de pensiones para proteger los intereses de los depositantes,
asegurados y afiliados. Su importancia radica en garantizar la confianza en el sistema
financiero, promover prácticas transparentes y salvaguardar los recursos de quienes
participan en él.
Esta monografía tiene como objetivo realizar un análisis exhaustivo de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), examinando sus funciones, impacto
en el sistema financiero y los desafíos a los que se enfrenta.

Fuentes confiables recomendadas:

1. Página web oficial de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS):

https://www.sbs.gob.pe/
2. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros (Ley N° 26702):
http://www.sbs.gob.pe/Portals/0/archivos/normatividad/leyes/ley_26702.pdf
3. Informes Anuales de la SBS.
4. Revistas especializadas en economía y finanzas, como el “Journal of Banking &
Finance” o “Review of Financial Studies”.
5. Publicaciones académicas de universidades reconocidas, como artículos en revistas
científicas y libros sobre regulación financiera y supervisión bancaria