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Vigilancia en el Estado
Colombiano
Superintendencia
Bancaria de
Colombia
Superintendenci
a Financiera de
Colombia
Comisin
Nacional de
Valores
Banco de la
Repblica
LA CONTRALORIA GENERAL DE LA
REPUBLICA - CGR
Es el mximo rgano de control fiscal del Estado. Tiene la
misin de procurar el buen uso de los recursos y bienes
pblicos, y contribuir a la modernizacin del Estado,
mediante acciones de mejoramiento continuo en las
distintas entidades pblicas.
En la Carta Poltica, el control fiscal a la gestin pblica
pas de ser previo y perceptivo a posterior y selectivo.
El control fiscal sobre la gestin de la CGR y de las
contraloras territoriales, es ejercido por la Auditora
General de la Repblica.
NORMATIVIDAD DE LA CONTRALORIA
LA PROCURADURIA GENERAL
DE LA NACION
Es el mximo organismo del Ministerio
Pblico. Tiene autonoma administrativa,
financiera y presupuestal, representa a la
sociedad colombiana, supervigila la conducta
de los servidores pblicos, y defiende el
orden jurdico y los derechos fundamentales.
NORMATIVIDAD DE LA PROCURADURIA
Ley
La
Decreto
LA AUDITORIA GENERAL DE LA
REPUBLICA
Es un organismo de vigilancia de la gestin fiscal,
dotado de autonoma jurdica, administrativa,
contractual y presupuestal, el cual est a cargo del
auditor de que trata el artculo 274 de la Constitucin
Poltica. Corresponde a la Auditora General de la
Repblica ejercer la vigilancia de la gestin fiscal de
la Contralora General de la Repblica y de las
contraloras departamentales.
Continuacin.
La regulacin y supervisin del mercado de valores se dio
mediante la expedicin del Decreto 2969 de 1960 sobre bolsas
de valores, medida que actualiz la normativa de
funcionamiento del mercado burstil y el corretaje de valores
previsto desde la Ley 16 de 1936. Fruto del trabajo de la Misin
Kemmerer naci en 1923 el fundamento para que se ejercieran
tres controles esenciales para el devenir de la Repblica y sus
instituciones:
1.
2.
3.
LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA
DE COLOMBIA
Fue el primer rgano de supervisin, vigilancia y control de
la actividad financiera con que cont la nacin, creada a
partir de la Ley 45 de 1923, con la responsabilidad de
vigilar un sector que como el financiero y de valores
innovaba continuamente sus negocios y creca al ritmo de
la expansin de las actividades econmicas del pas.
En su misin de control, le correspondi la vigilancia de
algunos bancos con capital estatal que surgieron como
nuevos actores en la dcada 1950-1960 (Bancos Popular,
Cafetero, Ganadero) junto con las corporaciones
financieras creadas en 1960 bajo el Decreto 2369, y los
fondos mutuos de inversin autorizados por el Decreto
2968 de 1960.
1991
bajo
el
Continuacin
Fusin de la Superintendencia
Bancaria en la Superintendencia
de Valores
Continuacin
En noviembre de 2005 se expidi el Decreto 4327
ordenando la fusin de la Superintendencia Bancaria de
Colombia en la Superintendencia de Valores, la cual en
adelante se denominara Superintendencia Financiera de
Colombia y cuyo objeto principal es ejercer la inspeccin,
vigilancia y control sobre las personas que realicen
actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquier otra
relacionada con el manejo, aprovechamiento o inversin de
recursos captados del pblico.
Esta supervisin tiene como fin preservar la estabilidad,
seguridad y confianza en el sistema financiero y promover,
organizar y desarrollar el mercado de valores colombiano y
la proteccin de los inversionistas, ahorradores y
asegurados.
LA SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA DE COLOMBIA
ORIGEN
Entre 1979 y 1991, Colombia funcion la Comisin Nacional de
Valores, en sus inicios adscrita al Ministerio de Desarrollo
Econmico y despus al de Hacienda y Crdito Pblico, que se
encargaba de la vigilancia, supervisin y promocin del
mercado de valores. En 1991, en desarrollo de lo dispuesto por
un artculo transitorio de la Constitucin de 1991, se convirti
en Superintendencia. En el ao 2005, se produjo una
integracin con la entonces Superintendencia Bancaria, dando
origen a la denominada Superintendencia Financiera de
Colombia (la Superfinanciera), un ente con caractersticas
especiales que se ocupa de toda la supervisin del sector
financiero y del mercado de valores del pas.
Continuacin ..
Naturaleza Jurdica
Objeto
Continuacin ..
Funciones Generales
La Superintendencia Financiera de Colombia ejercer
las funciones establecidas en el decreto 2739 de 1991
y dems normas que lo modifiquen o adicionen, el
Decreto 663 de 1993 y dems normas que lo
modifiquen o adicionen, la Ley 964 de 2005 y dems
normas que la modifiquen o adicionen, las dems que
sealen las normas vigentes y las que le delegue el
Presidente de la Repblica.
Continuacin ..
bancos
las compaas de financiamiento
Continuacin ..
Continuacin ..
As mismo
Continuacin ..
Continuacin ..
Continuacin ..
Orden Fiscal
Es el control fiscal del Estado a la gestin pblica,
debe procurar el buen uso de los recursos y bienes
pblicos.
Orden Disciplinario
Inicia, adelanta y falla las investigaciones que se
adelanten contra los servidores pblicos y contra los
particulares que ejerzan funciones pblicas.
Orden Penal
Investiga los delitos, califica los procesos y acusa
ante los jueces y tribunales.
EL BANCO DE LA REPUBLICA
ORIGEN
Se cre mediante la Ley 25 de julio de 1923 como banco
central colombiano. Se organiz como sociedad annima
con un capital original de $10 millones oro, de los cuales un
50% lo aport el Gobierno y la diferencia los bancos
comerciales nacionales, extranjeros y algunos particulares.
A esta entidad se le confi, en forma exclusiva, la facultad de
emitir la moneda legal colombiana, se le autoriz para actuar
como prestamista de ltima instancia, administrar las
reservas internacionales del pas, y actuar como banquero
del Gobierno.
Continuacin
Naturaleza Jurdica
Es un rgano del Estado que desarrolla las funciones
de Banca Central, organizado como persona jurdica
de derecho pblico, de rango constitucional, con
autonoma administrativa, patrimonial y tcnica y sujeto
a un rgimen legal propio, establecido en los artculos
371 a 373 de la Constitucin Poltica, la Ley 31 de
1992 y sus Estatutos - Decreto 2520 de 1993.
Continuacin
Continuacin
Objeto
Continuacin
Principales Funciones
Actuar
Continuacin
Otras Funciones
Emisor
de la moneda
El Banco tiene el monopolio de la emisin de
monedas y billetes, adems planea y coordina las
emisiones de moneda y distribuye el dinero en todo
el pas.
Administrador
Continuacin
Continuacin
Continuacin
Prestamista
de ltima instancia
Continuacin
Banquero
de bancos
Continuacin
Coordinador
Continuacin
Sistemas
Electrnicos de pagos
Continuacin
Agente
Continuacin
Investigador
de la economa colombiana
Continuacin
Mecanismos
vigilancia
La Constitucin Poltica establece que son funciones
del Presidente de la Repblica la inspeccin,
vigilancia y control del Banco en los trminos que lo
seale la Ley. De acuerdo con la ley, el Presidente
delega las funciones de inspeccin y vigilancia en la
Superintendencia Financiera de Colombia, y el
ejercicio de la funcin de control en la Auditora
General, quien opera como agencia del Estado con
la debida independencia.
Entidades
Congreso
Repblica
de
Labores de control
la
Control poltico
Superintendencia
Funciones de inspeccin y vigilancia por delegacin del
Financiera de Colombia Presidente de la Repblica
Auditora General del Funcin de control por delegacin del Presidente de la
Banco de la Repblica Repblica
Contralora General de Funcin de control fiscal sobre las actuaciones del Banco
la Repblica
como agente fiscal del Gobierno
Consejo de Estado
Procuradura
de la Nacin
Continuacin
Auditora Interna
Atendiendo las funciones asignadas por la Ley 87 de
1993, el Banco tiene un Departamento de Control
Interno que administra el Sistema de Control Interno
(SCI), una estructura diseada para examinar la
estrategia, la gestin y la evaluacin de la entidad. Esta
dependencia evala, adems, los controles vigentes en
procesos crticos, asegurando que el Banco cuente con
elementos de control tales como verificacin, doble
intervencin (captura y aprobacin), segregacin de
funciones, escalamiento y notificacin, automatizacin
y conciliacin, entre otros.
Continuacin
Continuacin
Continuacin
Continuacin
Continuacin
Continuacin
Gracias !!