ACTIVIDAD DE TRABAJO AUTÓ NO MO

Datos generales

Nom bre Docente Jessenia Onofre Salazar

Asignatura ADMI NISTRACIÒ N FINANCI ERA Unidad No. 3

Unidad DECISIONES FINANCIERAS Actividad No. 3

Tipo de actividad de trabajo autónomo

Ejercicios de Análisis de
Taller X X Investigación
práctica caso

Control de
Ensayo Exposición Resum en
lectura

Ejercicios de
Artículo Proyecto Análisis de datos
aplicación

Datos de la actividad
Objetivo: aprender a utilizar eficientemente las herramientas para el proceso de toma de
decisiones
Tem a de la actividad: Realizar ejercicios de Administración de Capital de Trabajo

Descripción: Contestar las preguntas de una forma concisa y desarrollar cada uno de los
ejercicios indicados, aplicando los conocimientos adquiridos en el material de clase y clases
grabadas.

Orientaciones m etodológicas: Para desarrollar este ejercicio deberá revisar el material de la

Unidad III de Decisiones Financieras

Orientaciones prácticas (consideraciones y pasos a seguir para entregar la actividad):

● Formato: PDF o Excel
● Fecha máxim a de entrega: detallada en la Ruta de Aprendizaje
● Nombre del archivo: nom breyapellidodelalumno_HPE_Taller1.pdf
● Extensión mínim a: 2 páginas. No es necesario desarrollar portada.
 1. Una compañía tuvo los siguientes estados financieros en 2020 y 2021.
a. Prepare un estado de fuentes y usos de fondos, y evalúe sus
hallazgos.

ACTIVOS 2020 2021

EFECTIVO 53000 31000
VALORES CO MERCIALES 87000 0
CUENT AS POR COBRAR 346000 528000
INVENTARIOS 432000 683000
ACTIVOS CORRIENTES 918000 1242000
ACTIVOS FIJOS NETOS 1113000 1398000
TOTAL 2031000 2640000
PASIVOS Y CAPITAL DE ACCIONISTAS
CUENT AS POR PAGA R 413000 627000
GASTOS AC UMULADOS 226000 314000
PRESTA MOS BA NCA RIOS 100000 235000
PASIVOS CORRIENTES 739000 1176000
ACCIONE S ORDINARIAS 100000 100000
UTILIDADES RETENIDAS 1192000 1364000
TOTAL 2031000 2640000

Esta empresa tiene gastos de capital e incrementa crecimiento de las utilidades

retenidas. apoyado en el crédito comercial que son los préstamos bancarios.

Para el 2021, la depreciación fue de $189.000, el interés pagado fue

$21.000; los impuestos pagados sumaron $114.000, y no se pagaron
dividendos.

b. Utilice la información proporcionada más sus estados de fuentes y

usos de fondos de inciso a) y prepare un estado de flujos de
efectivo y evalúe sus hallazgos

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPE RACION

Ingreso neto

Depreciación

Efectivo suministrado (o usado) por activos y Pasivos 31000

Incremento, cuentas por pagar 627000

Incremento, gastos acumulados 314000

Incremento, cuentas por cobrar 528000

Incremento, inventarios 683000

Efectivo neto suministrado (o usado) por actividades 2183000

FLUJ O DE EFE CTIVO D E ACTIVIDA DE S DE IN VE R SION

Adiciones a activos fijos 1398000
Disminución, valores comerciales 0
Efectivo neto suministrado (o usado) por actividades 1398000
F L U J O D E E F E C T I V O D E A C T I V I D A D E S FI N A N C I A M I E N T O
Incremento en préstamos bancarios a corto plazo 235000

2. Un distribuidor de aires acondicionados compra aires de varios

fabricantes. Los ordena en lotes de 1000 y hacer pedidos cuesta $40. La
demanda de los almacenes al por menor es de 20.000 aires por mes y el
costo de mantener el inventario es de $0.10 por air e mes.
a. ¿Cuál es la cantidad óptima para ordenar con respecto a tantos
tamaños de lote? (¿Esto es, qué múltiplo de 1000 unidades debería
ordenarse?)

DATOS:

$ 40

$20000

$ 0.10

Q*= $ 4,000

Q*= $4000 FILTROS

b. ¿Cuál será la cantidad óptima para ordenar si los costos de

mantener el inventario disminuyen a la mitad, a $0,05 por aire por
mes?

DATOS:

$ 40

$20000

$0.05

Q*= 5656.854249 Filtros

 c. ¿Cuál será la cantidad óptima si los costos de ordenar se reducen
a $10 por pedido?

DATOS:

$ 10

$20000

$0.10

Q*= Q*= 2000 filtros

$2000

$283