CONFIDENCIAL

CURSO DE FORMACIÓN DE AUDITOR INTERNO

EN SISTEMAS INTEGRADOS DE GESTIÓN

Por favor escriba su nombre y apellidos Fecha Lugar

LOS ESPACIOS ABAJO NO DEBERÁN SER DILIGENCIADOS

Sección Calificador Máximo Mínimo
1 30 24 *
2 20 14 *
3 30 24 *
4 20 13 *
Total 100 75.0 **
CALIFICACIÓN EXAMEN DOCENTE: Ing. CIP Marisol Arevalo Morales

EVALUACIÓN CONTINUA
Aprobado No Aprobado

PASS NOT PASS

* Puntaje mínimo necesario por sección, para poder incluirlo en el cómputo final.
** Puntaje mínimo total, necesario para aprobar el examen.

INSTRUCCIONES

Examen Curso Interpretación e Implementación y Formación de Auditores Internos en SIG

 Por favor, lea bien antes de empezar a contestar.

El examen consta de CUATRO secciones y todas deben ser contestadas. El tiempo permitido es de (02)
horas. El máximo puntaje posible es de 100 puntos, aprobándose el examen con el mínimo requerido en
cada sección para un mínimo total de 75 puntos.

La palabra “NORMA” o “ESTANDAR” siempre se refiere a las Normas Internacionales ISO

9001:2015, ISO 45001:2018, ISO 14001:2015 y 37001 Es permitido el empleo de una copia de las
normas (o equivalente), ningún otro material o memorias del curso pueden utilizarse. La palabra
“Elemento” se refiere al párrafo, subnumeral o sección de la norma, identificada por un número, por
ejemplo: 6.1.1.

Sección 1 (Valor 30 puntos)

Las preguntas requieren que se marque con un círculo alrededor de una letra (a,b,c,d, ó e) indicando de esta
forma la respuesta correcta. Sólo podrá dar una respuesta y las respuestas no deben ser alteradas.

Sección 2 (Valor 20 puntos)

Las preguntas requieren que se marque con un círculo alrededor de la letra V ó F, indicando de esta forma
la respuesta correcta. Sólo podrá dar una respuesta y las respuestas no deben ser alteradas.

Sección 3 (Valor 30 puntos)

Las preguntas requieren de respuestas breves por escrito en los espacios provistos.

Sección 4 (Valor 20 puntos)

Presenta una serie de situaciones en las que puede requerirse la Solicitud de una Acción Correctiva.

SECCIÓN 1 – Valor: 30 Puntos

Las siguientes preguntas requieren marcar el inciso o letra que indique cuál
respuesta considera usted que es la más acertada (Cada pregunta tiene un valor
de 3 puntos).

1.01 Un enfoque basado en procesos con base en la Norma, cuando se emplea dentro de un
sistema de gestión de calidad, promueve:

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 a) La necesidad de considerar los procesos en términos que aporten valor.
b) La obtención de resultados del desempeño y eficacia del proceso.
c) La mejora continua de los procesos con base en mediciones objetivas.
d) Todas las anteriores.
e) Ninguna de las anteriores.

1.02 Las auditorías internas del Sistema de Gestión Integral son empleadas para evaluar:

a) El número de empleados trabajando en la empresa.

b) Las mediciones que han sido tomadas en un producto.
c) La capacidad de los procesos para cumplir con las fechas de entrega del producto y/o
servicio.
d) El grado en el cual un Sistema de Gestión cumple formalmente con los requisitos
establecidos.
e) Ninguna de las anteriores.

1.03 En la preparación de una auditoría es importante:

a) El Plan de Auditoría
b) Definir el alcance de la Auditoría
c) Selección del equipo auditor y del Auditor Líder
d) Todas las anteriores
e) Ninguna de las anteriores.

1.04 ¿El Liderazgo de un Sistema de Gestión Integral es responsabilidad de qué autoridad?

a) Alta Dirección.
b) Gerente de Control de Calidad.
c) Directivos con responsabilidades ejecutivas y financieras.
d) Todas las anteriores.
e) Ninguna de las anteriores.

1.05 ¿Cuál de las siguientes labores debe ser llevada a cabo por alguien que no tiene
responsabilidad directa en las actividades que están siendo evaluadas?

a) Una revisión de contrato

b) La inspección de un producto y/o servicio
c) Una auditoría
d) Todas las anteriores.
e) Ninguna de las anteriores.

1.06 La falta de cumplimiento del sistema con un requisito en particular de la norma se

define como:

a) Solicitud de acción correctiva.

b) Hallazgo.
c) Observación.
d) Todas las anteriores.
e) Ninguna de las anteriores.

1.07 Una auditoría de primera parte se define como aquel proceso de evaluación dado
por:

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 a) Una relación entre organismos de Gobierno y organismos de Certificación de Producto.
b) Auditores Internos en SGI de la propia Organización.
c) Auditores líderes registrados de sistemas de calidad.
d) Todas las anteriores.
e) Ninguna de las anteriores

1.08 Las organizaciones deben mantener actualizada la información documentada referente a:

a) No Conformidades.
b) Acciones Correctivas.
c) Revisión por la Dirección.
d) Todas las anteriores.
e) Ninguna de las anteriores.

1.09 La Organización en SGC debe analizar sus Riesgos y oportunidades para:

a) Asegurar que el SGC pueda logar sus resultados previstos.

b) Aumentar los efectos deseados.
c) Prevenir y reducir efectos no deseados.
d) Todos los anteriores.
e) Ninguno de los anteriores.

1.10 Las actividades de seguimiento de las auditorías integrales tienen por objetivo:

a) La evaluación de la calidad de los productos y/o servicios.

b) La evaluación de la efectividad de los sistemas productivos.
c) La verificación de la eficacia de las acciones correctivas tomadas.
d) Todas las anteriores.
e) Ninguna de las anteriores.

FIN SECCION 1

SECCIÓN 2 – Valor: 20 Puntos

Responda a las siguientes preguntas con VERDADERO (V) o FALSO (F).

2.01 Una adecuada planificación del SGC de la Organización debe abordar riesgos y
oportunidades.

V F

2.02 La efectividad de las auditorías se incrementa si éstas se hacen por sorpresa.

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 V F

2.03 Según las normas, los procedimientos de un sistema de gestión integral deben ser
revisados cada año por lo menos.

V F

2.04 La norma ISO 9001:2015 define como requisito información documentada como evidencia.

V F

2.05 Cuando se detecta la no utilización de elementos de protección personal en áreas donde

son requeridos, ¿puede ser considerado como una no conformidad, aunque esto no afecte
la calidad del producto y/o servicio?

V F

2.06 Todos los registros considerados como información documentada generados por el
sistema de gestión integral, deben someterse a control de identificación y disposición final.

V F

2.07 De acuerdo con las normas, las no conformidades deben generar análisis de causas y
acciones correctivas.

V F

2.08 La Organización en un SGC debe identificar las necesidades y expectativas de las partes
interesadas.

V F

2.09 La Organización en su SGA debe establecer las comunicaciones internas y externas

pertinentes.

V F

2.10 La Organización en SSO debe evaluar la eficacia de sus planes de emergencia cada vez
que este sea requerido.

V F

FIN SECCION 2

SECCIÓN 3 – Valor: 30 Puntos

Las siguientes diez preguntas requieren de una respuesta breve, clara y precisa en
el espacio provisto. (Cada pregunta tiene un valor de 3 puntos).

3.01 Liste los tipos de Auditorías existentes y su característica principal

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3.02 La Norma requiere que la Organización disponga de información documentada. ¿Cuáles son
éstos según la norma ISO 45001:2018, ISO 14001 e ISO 9001? De 5 Ejemplos:

3.03 Evidencia en una auditoria: para cada una de las siguientes cláusulas de la Norma ISO 37001,
proporcione al menos dos diferentes evidencias que serían aceptable para garantizar la conformidad
con la cláusula.

Cláusula 8.2 (debida diligencia)

1. .............................................................................................................................. ...................
........................................................................................................... ......................................
........................................................................................

2. .............................................................................................................................. ...................
........................................................................................................... ......................................
........................................................................................

3.4 Cláusula 8.8 (gestión de la insuficiencia de controles antisoborno)

1. .............................................................................................................................. ...................
........................................................................................................... ......................................
........................................................................................

2. .............................................................................................................................. ...................
........................................................................................................... ......................................
........................................................................................

3.05 Liste cinco objetivos de una Auditoría.

1. Evaluación del cumplimiento: El objetivo principal de la auditoría ISO es evaluar el grado

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 de cumplimiento del sistema de gestión con los requisitos de la norma ISO.

2. Identificación de oportunidades de mejora: La auditoría también busca identificar

oportunidades para mejorar la eficacia y eficiencia de los sistemas de gestión.

3. Verificación de la implementación: La auditoría permite verificar que los procesos,

procedimientos y políticas establecidos se están implementando adecuadamente.

4. Comunicación de hallazgos: La auditoría busca comunicar hallazgos y recomendaciones

a la alta dirección para su consideración y acción.

5. Mejora continua: La auditoría es una herramienta importante para impulsar la mejora

continua y el desarrollo del sistema de gestión de la calidad.

3.06 Durante la auditoría hay muchas situaciones claves que el auditor debe evitar. Mencione
cuatro (4) actitudes negativas que un auditor debe evitar durante su trabajo.

1. Prejuicios: El auditor evite cualquier forma de prejuicio o sesgo hacia la organización

auditada o hacia los procesos y procedimientos revisados.

2. Carencia de profesionalismo: El auditor debe mantener un alto nivel de profesionalismo

en todo momento, incluyendo una conducta respetuosa y un lenguaje formal y
adecuado.

3. Falta de objetividad: La objetividad es clave para una auditoría efectiva. Un auditor debe
evitar cualquier forma de influencia o presión que pueda afectar su capacidad para ser
objetivo.

4. Falta de conocimiento: El auditor debe tener un conocimiento sólido y actualizado de la

norma ISO relevante y de los requisitos de la organización. La falta de conocimiento
puede afectar la capacidad del auditor para realizar una evaluación precisa y efectiva.

3.07 Mencione cuando menos cinco (05) elementos que deberá incluir un plan de auditoría.

1. Objetivos de la auditoría: Esta sección incluye los objetivos específicos que se buscan
lograr con la auditoría y cómo estos objetivos se relacionan con los objetivos de la
organización.

2. Alcance de la auditoría: Aquí se especifica qué áreas, procesos y/o subprocesos serán
objeto de la auditoría, así como también los requisitos ISO relevantes que se revisarán.

3. Equipo de auditoría: En esta sección se deberían incluir los nombres y cargos de los
auditores que participarán en la auditoría, así como también la información sobre su

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 experiencia y capacitación.

4. Cronograma de la auditoría: El cronograma de la auditoría debería incluir la fecha y

duración de la auditoría, así como también el horario y los detalles de las entrevistas y
las actividades de revisión.

5. Procesos de seguimiento: Finalmente, el plan de auditoría debería incluir los procesos

para seguir y monitorear el progreso de la auditoría y para garantizar que los hallazgos
sean abordados adecuadamente.

Es importante destacar que el plan de auditoría es un documento dinámico y que puede ser
necesario hacer ajustes durante la auditoría en función de los resultados obtenidos.

3.08 Indique cuáles son los elementos de entrada que debe contener la Revisión por la
Dirección en un SGA y SSO.

1. Documentación de los sistemas de gestión: La Revisión por la Dirección debe incluir

una revisión de la documentación relevante de los sistemas de gestión, como políticas,
procedimientos y registros.

2. Resultados de auditorías anteriores: La Revisión por la Dirección debe incluir una

revisión de los resultados de auditorías anteriores, incluyendo hallazgos y acciones de
mejora.

3. Resultados de monitoreo y medición: La Revisión por la Dirección debe incluir una

revisión de los resultados de monitoreo y medición de los sistemas de gestión,
incluyendo indicadores clave de desempeño (KPI).

4. Cambios en el entorno: La Revisión por la Dirección debe incluir la evaluación de los

cambios en el entorno de la organización que puedan afectar los sistemas de gestión
ambiental y de seguridad y salud ocupacional.

5. Cumplimiento legal: La Revisión por la Dirección debe incluir una evaluación de la

conformidad de los sistemas de gestión con las regulaciones y normas legales
aplicables.

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3.09 Describa al menos cinco (5) beneficios derivados de implementar un sistema integrado de
gestión en una organización.

1. Mejora en la eficiencia: Un sistema integrado de gestión permite una gestión más

eficiente de los procesos de la organización y una mejor coordinación entre diferentes
departamentos y áreas funcionales.

2. Mejora de la calidad: Un sistema integrado de gestión permite una gestión más

eficiente de la calidad y una mejora continua de los procesos y productos de la
organización.

3. Mejora de la comunicación: Un sistema integrado de gestión permite una comunicación

más efectiva y una mejor colaboración entre diferentes departamentos y áreas
funcionales.

4. Mejora de la conformidad: Un sistema integrado de gestión permite una gestión más

eficiente de la conformidad con normas y regulaciones aplicables, incluyendo aquellas
relacionadas con el medio ambiente, la seguridad y la salud ocupacional.

5. Mejora de la imagen de la empresa: Un sistema integrado de gestión permite a la

organización demostrar su compromiso con la sostenibilidad, la responsabilidad social
y la gestión eficiente de los recursos, lo que puede tener un impacto positivo en su
imagen pública y su reputación.

3.10 Defina qué entiende por Hallazgo. Dé un ejemplo aplicado para revisiones por parte
de la alta dirección.

Un hallazgo es una situación o condición que no cumple con los requisitos especificados por
la norma o por la política interna de la organización. Es importante destacar que un hallazgo
no necesariamente significa un incumplimiento o un error, sino que puede ser una
oportunidad para mejorar la gestión de la calidad o de los sistemas de gestión.

Ejemplo: Durante la revisión de los registros de control documentario, se identifica que no

se están llevando a cabo revisiones periódicas de los documentos críticos, lo cual es un
requisito específico de la norma ISO 9001. Este hallazgo podría ser presentado a la alta
dirección para que considere implementar un proceso formal de revisión de documentos y
garantizar el mantenimiento de la información relevante y actualizada.

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 FIN SECCION 3

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 SECCIÓN 4 – Valor: 20 Puntos

A continuación, se describen tres escenarios ocurridos durante la ejecución de

una auditoría interna, estudie cuidadosamente cada caso (Caso 4.01, 4.02, tiene
un valor de 6 punto cada uno, Caso 4.03 tiene un valor de 8 puntos):

4.01 Durante la auditoría al SIG en el área de GDH se observó que se había definido como
competencia necesaria para la contratación de un operador de la sección de almacén que
tuviera un mínimo de 2 años de experiencia. Cuando el auditor solicitó ver el legajo de
Personal del último operador de almacén contratado evidenció que dentro de la
información documentada no existía ningún certificado o documento equivalente que
demostrara dicha experiencia. Cuando consultó al auditado indicó que este era un detalle
sin importancia considerando que ese operador había estudiado en el mejor instituto
tecnológico del país y tenía excelentes calificaciones.

Elementos de la norma identificados:

¿Existe No conformidad? Sí ( ) No ( ) Redacción de No Conformidad (si aplica) u

observación

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4.02 Al revisar el documento de evaluación de aspectos ambientales en la fábrica de
detergentes líquidos, el auditor anota que la última actualización data del año
2007; el auditor pregunta si dicha fábrica ha sufrido durante el período que va de
la última actualización al momento actual alguna modificación o reforma. A tal
pregunta se le contesta que en dicha fábrica se ha realizado una ampliación en el
año 2015, incorporando tres nuevas líneas de trabajo, ocupados por 32 nuevos
trabajadores, pero no se ha considerado necesario revisar o realizar la evaluación
de los aspectos ambientales, ya que en estas nuevas líneas, al igual que las
existentes, se fabrica detergente líquido, aun cuando el proceso y la maquinaria
empleada es diferente.

Elementos de la(s) norma(s) identificados:

¿Existe No conformidad? Sí ( ) No ( ) Redacción de No Conformidad (si aplica) u

observación

4.03 El auditor revisa la matriz de socios de negocios de una importante constructora del
país llamada ABCD. En la matriz no se ha incluido a las empresas en las que ABCD
tiene participación accionarial como en la empresa XYZ (55% de participación
accionarial). El auditor le pregunta acerca de por qué no se incluyó al Responsable de
Compliance, éste le contesta que la empresa XYZ cuenta con certificación ISO 37001 y
por eso no fue necesario solicitarle controles antisoborno. Además, el Responsable de
Compliance comenta que también es responsable de ISO 37001 en la empresa XYZ y él
conoce que allí nunca ha existido soborno. El procedimiento Matriz de Socios de Negocio
(SGAS-PD-06 v02) indica que la gestión antisoborno de ABCD aplica a todos los socios
de negocios controlados y no controlados.

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 Elementos de la(s) norma(s) identificados:

¿Existe No conformidad? Sí ( ) No ( ) Redacción de No Conformidad (si aplica) u

observación

FIN SECCION 4

FIN DEL EXAMEN

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