FORMATO 14.

1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: Septiembre- 2023

RUC: 10165467791
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Cumpen Llancul Evelia Grimanesa

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10)

01 9/6/2023 01

02 9/7/2023 01

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: Septiembre 2023

RUC: 10165467791
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUMPEN LLANCUL EVELIA GRIMA

COMPROBANTE DE PAGO

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10)

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1)

01 9/30/2023 01
: Cumpen Llancul Evelia Grimanesa

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO

MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)

E001 342 06 20606256800

E001 343 06 20201602506

: CUMPEN LLANCUL EVELIA GRIMANESA

N° DEL
COMPROBANTE DE PAGO COMPROBANTE INFORMACIÓN DEL
DE PAGO

DOCUMENTO,
O DOCUMENTO PROVEEDOR
N° DE ORDEN DEL
 FORMULARIO
SERIE O AÑO DE FÍSICO O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
VIRTUAL,

N° DE DUA, DSI
CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE O LIQUIDACIÓN
DE

COBRANZA U
DEPENDENCIA LA DUA OTROS TIPO
DOCUMENTOS

EMITIDOS POR
ADUANERA O DSI SUNAT PARA (TABLA 2)
ACREDITAR

EL CRÉDITO
(TABLA 11) FISCAL EN LA
IMPORTACIÓN

F003 00001381 06
ÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN

FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA

DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN EXONERADA

O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

CONSTRUCCIONES Y
PAVIMENTOS DEL NORTE S/ 381.36
EIRL
Municipalidad Distrital de
S/ 1,730.51
Chontali

TOTALES S/ 2,111.87

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS

INFORMACIÓN DEL A OPERACIONES

PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

Y NOMBRES, BASE

NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV

O RAZÓN

SOCIAL

INVERSIONES Y
20604620172 NEGOCIACIONES S/ 11,864.41 S/ 2,135.59
J R S.A.C

TOTALES S/ 11,864.41 S/ 2,135.59

E TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE

NERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE TOTAL

ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL

INAFECTA DE LA COMPROBANTE

BASE IMPONIBLE DE PAGO

S/ 68.64 S/ 450.00

S/ 311.49 S/ 2,042.00

S/ 380.14 S/ 2,492.01

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

A OPERACIONES OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A

OPERACIONES NO GRAVADAS
NO GRAVADAS VALOR
 DE LAS

BASE BASE ADQUISICIONES

IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV NO

GRAVADAS
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE N° DEL

CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

 OTROS IMPORTE

TRIBUTOS
ISC TOTAL
Y

CARGOS

S/ 14,000.00

S/ 14,000.00
 Caso Práctico
Cliente: Evelia Erimanesa Cumpen Llancun.
Ruc: 10165467791
Periodo tributario: 09/2023.

Registro de Ventas:

VV IGV

S/ 2,111.87 S/ 380.14

Registro de Compras

VC IGV

S/ 11,864.41 S/ 2,135.59

Cálculo IGV a pagar

IGV (Ventas) S/ 380.00

IGV (Compras) -S/ 2,136.00

IGV a favor -S/ 1,756.00

para el
siguiente mes
IGV a pagar 0.00

RENTA MENSUAL

2,112 x 1.5% = S/ 31.68

o de Ventas:

PV

S/ 2,492.01

o de Compras

PC

S/ 14,000.00

culo IGV a pagar

RENTA MENSUAL

= S/ 32.00