UNIVERSIDAD DE EL SALVADOR

FACULTAD MULTIDISCIPLINARIA DE OCCIDENTE

DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONÓMICAS

FUNCIONES DEL BCR, BFA, BANCO

HIPOTECARIO, BANCOS
COMERCIALES Y DIFERENCIA ENTRE
BANCO Y FINANCIERA

Docente: Lic. José Luis Salazar

Materia: Contabilidad Bancaria

Estudiante: Ana Daysi Tadeo Morales

Lunes 4 de septiembre de 2023

 1. FUNCIONES DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA
El Banco Central tiene, entre sus responsabilidades principales, la de contribuir
para que el país tenga un sistema financiero seguro, eficiente y transparente, que
brinde seguridad y confianza a la población y que apoye el crecimiento sostenido
de la economía; la de velar por el buen funcionamiento de los sistemas de pago
del país; y la de ofrecer análisis, estudios e investigaciones técnicas para propiciar
la toma de mejores decisiones en materia económica y financiera, para el
bienestar de todos los salvadoreños, en cumplimiento a lo establecido en su Ley
Orgánica.

El Banco Central de Reserva de El Salvador se concentra en el manejo de las

siguientes áreas estratégicas para la economía nacional:

 Regulación y Monitoreo del Sistema Financiero

Da seguimiento y estudia permanentemente el desempeño del sistema financiero

y propone regulaciones que contribuyen a su estabilidad y desarrollo, en beneficio
de los usuarios y como una contribución al crecimiento del país. Controla que las
instituciones financieras cumplan con los requisitos de reserva de liquide.

 Sistema de Pagos y Servicios Financieros

Facilita los pagos entre las empresas y las personas, compensa los cheques que
son remesados, aplicándolos a las cuentas de depósitos que los bancos
mantienen en el Banco Central, acción que hace posible que el usuario pueda
disponer de su dinero el segundo día hábil, además, paga las operaciones entre
los bancos.

Provee a los bancos del sistema de especies monetarias (billetes y monedas) y,

además, tiene la responsabilidad de importar dichas especies y de retirar de
circulación los billetes deteriorados.

 Estadísticas, Análisis y Proyecciones Macroeconómicas de Corto y

Mediano Plazo
Se relaciona con agencias calificadoras de riesgo y organismos internacionales
que son instituciones que mundialmente y a nivel latinoamericano opinan sobre la
capacidad de pago y la estabilidad económica que tienen los países, como parte
de los servicios de asesoría que brinda al Gobierno.

Comparte la responsabilidad en el manejo económico del Estado, mediante la

elaboración de estudios técnicos, estadísticas y proyecciones macroeconómicas.

 Investigación Económica – Financiera y Asesoría al Gobierno

Realiza investigaciones en temas económicos y financieros de actualidad, con el

fin de proveer de análisis y estudios fundamentados a distintos agentes
económicos, para facilitar la toma de decisiones sobre las diferentes políticas
económicas del Estado, y para interpretar la situación económica del país y sus
perspectivas dentro del entorno económico mundial.

 Servicios de Agente Financiero del Estado

Es el agente financiero del Estado, recibe depósitos del Gobierno, realiza pagos a
cargo de éste, le brinda asesoría en la colocación de títulos de deuda, tanto en los
mercados financieros locales como internacionales, administra estas emisiones y
vela porque el país cumpla puntualmente sus compromisos de préstamos con el
exterior.

 Servicio a los Importadores y Exportadores

Es la unidad que brinda información y provee servicios de autorización para los

exportadores e importadores salvadoreños, con sistemas confiables y eficientes,
que les ayudan a ser competitivos, especialmente a partir de la entrada en
vigencia de los tratados de libre comercio y de la apertura comercial
experimentada en los últimos años.

 Gestión de Reservas Internacionales

Administra las Reservas Internacionales y tiene el reto de obtener niveles de

rentabilidad que le permitan preservar o incrementar su valor, con inversiones en
el exterior que aseguren alta disponibilidad y con una política de inversiones que
limita los riesgos.

 Compromiso con la Cultura Económica y la Educación

Apoya la formación de la juventud con el Fondo de Becas, promueve el estudio de

temas económicos y financieros, desde 1954 con una Biblioteca Luis Alfaro Durán,
desde El 29 de octubre de 2014 con un Museo, un lugar donde se resguarda la
historia de la moneda de El Salvador, donde se potencia la cultura, por último,
propicia la discusión técnica de temas macroeconómicos y financieros relevantes,
mediante sus Conferencias de Actualidad Económica.

2. FUNCIONES DEL BANCO DE FOMENTO AGROPECUARIO

El BFA se creó como una Institución Oficial de Crédito, en cuya dirección

participan el Estado y el Sector Privado a través de las Asociaciones Cooperativas
y las Sociedades Cooperativas Agropecuarias, las Asociaciones Gremiales
Agropecuarias y las Asociaciones Profesionales del Sector.

Brinda soluciones financieras integrales y sostenibles, con énfasis en el sector

rural, contribuyendo al crecimiento empresarial, la inclusión financiera y a la
soberanía alimentaria.

Se destaca por otorgar crédito agropecuario, microcrédito y crédito pyme, créditos

personales y créditos sostenibles, además, depósitos en cuentas de ahorro,
cuentas corrientes y depósito a plazo, canales electrónicos, seguros, medios de
pago, servicios internacionales y colectores.

3. FUNCIONES DEL BANCO HIPOTECARIO DE EL SALVADOR

La estrategia corporativa busca nuevos enfoques que respondan a los nuevos

retos que las sociedades enfrentan para promover el desarrollo sostenible del país
y sobre todo de los clientes, ofreciendo productos inclusivos y diferenciados.

Busca cultivar una relación con los colaboradores, clientes, y demás grupos de
interés, considerando en los procesos las necesidades para promover su
crecimiento profesional y económico; así como el desarrollo de la sociedad
salvadoreña.

Acompañan no solo con los productos financieros, sino también con capacitación
continua para fortalecer el crecimiento de los negocios.

Brinda financiamiento a las actividades de la producción de café, avío para

mantenimiento de fincas tradicionales y certificadas, financiar costos de
certificación de fincas, beneficiado de café, cupo de pre exportación, combate de
roya, saldos insolutos y siembra de café.

Brinda financiamiento a la producción de caña de azúcar, cereales, hortalizas,

frutas, ofrece al sector de viveros un crédito para el desarrollo de sus actividades,
financiamiento para la producción pecuaria provee recursos que el Banco pone a
disposición de clientes para la producción pecuaria, El financiamiento para la
producción de acuicultura brinda a clientes los recursos financieros necesarios
para la operatividad y desarrollo de especies de acuicultura.

También brinda créditos personales, servicios bancarios, servicios fiduciarios,

banca internacional y banca seguros.

Ofrece créditos dirigidos a las microempresas, ofreciendo, crédito para

empresarios productores de calzado, uniformes y paquetes escolares,
microcréditos, y crédito para emprendimientos.

Otorga tarjetas de crédito y débito, para adquirir bienes y servicios o efectuar

retiros de efectivo.

4. FUNCIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES

Un banco comercial es un tipo de institución financiera que presta una serie de

servicios financieros, como aceptar depósitos, ofrecer diversos tipos de préstamos
y gestionar sistemas de pago, atendiendo a particulares y empresas, con el
objetivo de facilitar el desarrollo económico y garantizar el funcionamiento eficaz
del sistema financiero.

Las funciones principales que realiza son las siguientes:

  Gestión de múltiples operaciones y transferencias domésticas.
 Domiciliaciones de pagos.
 Procesar pagos a través de transferencias telegráficas, EFTPOS, Banca
On-Line u otros medios.
 Labores de cobro de determinados impuestos o tasas oficiales.
 Emisión de cheques y letras bancarias.
 Administración de los depósitos de sus clientes.
 Concesión de préstamos y créditos con el fin de lograr ganancias.
 Comercialización de múltiples productos financieros, como bonos, seguros
o planes de inversión.
 Custodia de objetos valiosos y documentación en cajas de seguridad.
 Gestiones de compra y venta de divisas.
 Es un elemento de intermediación entre la oferta y demanda de productos
financieros.

5. DIFERENCIA ENTRE BANCOS Y FINANCIERAS

Generalmente, cuando se piensa en una entidad financiera, lo primero que se

viene a la mente es un banco. Se trata de instituciones de gran envergadura y un
rango de actividad muy amplio. Un banco cuenta con un capital muy grande, lo
que le permite distribuirse geográficamente a través de sucursales por todo el
país. Asimismo, está facultado para llevar a cabo muchos tipos de transacciones.

Por otra parte, una financiera tiene un alcance menor. Por lo general, el desarrollo
de sus actividades se limita a localidades o ciudades. De igual forma, una
financiera no puede ofrecer cuentas corrientes ni conceder préstamos en este tipo
de cuentas.

Quizá uno de los aspectos más importantes a considerar cuando se lleva a cabo
distintas operaciones financieras es la tasa de interés. Es común que uno se
pregunte: ¿cuál será la tasa de interés que paga la entidad por depositar mi
dinero? E igual de importante: ¿cuánto de interés nos cobrará por el préstamo?
De esta pregunta proviene la diferencia fundamental entre un banco y una
financiera. Así, si depositamos el dinero en una financiera el interés que nos
pagará anualmente podría llegar hasta a un 10%, mientras que en un banco
puede que no supere el 2%.

Por otro lado, el resultado es completamente inverso cuando se trata de un

préstamo: una financiera concede uno cobrando un interés más alto.

¿Por qué sucede esto? Bien, esto se debe a que una financiera, al tener un rango
de acción más limitado, posee menos gastos de infraestructura y tiene
operaciones más pequeñas. Por esta razón, una financiera cuenta con mayor
capital y de ese modo puede entregar al cliente un interés más alto si este desea
abrir una cuenta. Por ejemplo, no tienen que mantener las miles de agencias que
un banco tiene alrededor del país.

Pero las financieras, al no ser tan sólidas, grandes o trasnacionales como lo es un

banco, tienen que atraer a los clientes ofreciéndoles intereses más grandes si
depositan su dinero.

Entonces, si una financiera brinda mejores intereses al momento de depositar

dinero, ¿por qué cobra intereses tan altos al momento de conceder un préstamo?

El motivo radica en los clientes. Por un lado, el banco revisa todo el historial
crediticio de una persona para ver si es apto como cliente, en caso solicite un
préstamo. Claro está que, si aparece en otra central de riesgo con una calificación
negativa, el banco le negará el préstamo, porque representa un riesgo.

Una financiera asume el riesgo, realizando préstamos también a personas que

muchas veces no cumplen con los requisitos mínimos que un banco sí solicita. Sin
embargo, al asumir el riesgo, tiene que encontrar una forma de asegurarse de no
perder la inversión. Es por esto que cobra una tasa de interés más alta y pide una
letra, títulos o hasta a una casa como garantía.