Caso Practico Concar- Compras

EL ESTUDIO CONTABLE SERVICIO ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO CONTABLE

“SATCON”, CONSIGUE UN NUEVO CLIENTE PARA LO CUAL APERTURA EN EL SISTEMA
CONTABLE CONCAR LA NUEVA COMPAÑIA

EMPRESA: DISTRIBUCIONES AG
RUC: 20601297591
EJERCICIO: 2023-01
SE LE ORDENA AL ASISTENTE QUE REGISTRE LOS DOCUMENTOS EL 31/01/23 DEL MES
EN MENCION. PARA ESO ACTUALIZA EL TIPO DE CAMBIO DEL MES DE ENERO Y
REGISTRA LAS SIGUIENTES OPERACIONES
OPERACIONES DEL MES DE ENERO
1. 05/01/2023 SE COMPRA MERCADERÍA POR S/ 2,500.00 MÁS IGV, AL PROVEEDOR
CONTRERAS LOAYZA LIDIA CLEOFE CON RUC N° 10005112015, CON FACTURA N° F001-
1525.
2. 06/01/2023 SE COMPRA MERCADERÍA POR S/. 4,320.00 MAS IGV, CON
FACTURA N°001-653 A CLIENTE MAMANI YANAPA PETRONA CON RUC N°10004795658.
3. 08/01/2023 SE COMPRA MERCADERÍA POR S/ 3,500.00 MÁS IGV Y PERCEPCIÓN AL
PROVEEDOR UNIÓN DE CERVECERÍAS PERUANAS BACKUS Y JOHNSTONS.A.A. CON RUC
N° 20100113610, CON FACTURA N° FD21-00001275
4. 08/01/2023 SE COMPRA MERCADERÍA POR S/. 6,320.00 INAFECTA A IGV CON
FACTURA N°001-425 AL CLIENTE AMAZONAS CON RUC N°20601261287, A UN COSTO
DE S/. 3,200.00.
5. 12/01/2023 SE COMPRA MERCADERÍA POR $.920 DOLARES MAS IGV CON
FACTURA N°001-426 AL PROVEEDOR AMERICANO CON RUC N°20601261287.
(REGISTRAR EN MONEDA EXTRANJERA)
6. 12/01/2023 SE COMPRA MATERIALES AUXILIARES POR $.80 DOLARES MAS IGV CON
FACTURA N°001-427 AL PROVEEDOR AMERICANO CON RUC N°20601261287.
(REGISTRAR EN MONEDA EXTRANJERA)
7. LA EMPRESA HA REALIZADO LA COMPRA DE UNA COMPUTADORA DE ALTA GAMA
CUYO COSTO DE ADQUISICIÓN ES S/ 4,500 MÁS IGV AL PROVEEDOR COMPUTADORAS
ABC CON RUC 20481094977 Y FACTURA F001-444
8. EL 17/01/2023 RECIBIMOS EL RECIBO POR CONSUMO DE TELEFONO MOVISTAR S.A.
POR S/. 520.00 INCLUIDO IGV SEGÚN RECIBO Nº 001-000200 y RUC Nº 10707070700.
9. EL 27/01/2023 RECIBIMOS RECIBO POR CONSUMO DE AGUA S.A. POR S/. 320.00
INCLUIDO IGV SEGÚN RECIBO Nº 001-000455 y RUC Nº 20100152356
10. CON FECHA 18/01/2023 DEVOLVEMOS EN SU TOTALIDAD A NUESTRO PROVEEDOR
CONTRERAS LOAYZA LIDIA CLEOFE CON RUC N° 10005112015 LA MERCADERIA,
ADQUIRIDOS SEGÚN FACTURA Nº 001-1525, EMITIÉNDONOS PARA TAL EFECTO, LA
NOTA DE CRÉDITO Nº 001-0001. (OPERACIÓN 1)
11. SE COMPRAS UTILES DE OFICINA PARA EL AREA DE CONTABILIDAD AL PROVEEDOR
ARTESCO CON RUC 20100067324 POR S/80.00 MAS IGV, CON FACTURA N°002-127
12. POR MOTIVOS DE AGASAJO AL PERSONAL POR EL DIA DEL TRABAJADOR SE REALIZA
UNA CENA Y CONTRATA LOS SERVICIOS DE UN RESTAURANTE CRIOLLO EN EL CUAL SE
EMITE LA FACTURA N°F002-1488 POR S/2,500 MAS IGV RUC 20602459161
 Ruta para descargar asientos

Correo : jadrianzen@certus.edu.pe