DERECHO ECONÓMICO -

FINANCIERO

Tema: Sector financiero privado

FACULTAD DE JURISPRUDENCIA
Estudiante: Victoria Estefania Estévez Chu
Docente: Dr. Jaime Cadena
Nivel: Cuarto
Carrera: Derecho
Fecha: 29/ 06/ 2021
 Sector Financiero Privado

TULO III.- DE LA CONSTTRUCTÓN, ORGANTZACTÓN Y EMTSTÓN DE LA

AUTORTZACTÓN PARA EL EJERCICIO DE LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS Y
PERMISOS DE

FUNCIONAMIENTO DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR FINANCIERO PRIVADO

 Capítulo I / De la constitución – Sección I / Aspectos Generales

Se conforma por los Arts. del 6 al 15 de la presenta resolución y se divide en IV

secciones que abarcan diversos temas como:

Según lo establecido en la Sección I del Capítulo I de esta resolución se

establece claramente que las entidades financieras privadas deben estar
constituidas ante la Superintendencia de Bancos, pero como requisito para esta
constitución se debe dar por iniciativa de los fundadores de dicha entidad.

 Sección II / Del capital mínimo para la constitución

El capital que constituye las entidades privadas debe dividirse adecuadamente

de manera nominativa, se aplica de la siguiente manera:

- En el caso de bancos: USD 11.000.000.00

- Casas de cambio acceden a un monto de USD 50.000.00
- Almacenes de depósito adquieren un capital de USD 1.300.000.00
- Corporaciones de desarrollo de mercado secundario de hipotecas
accederán a USD 3.943.410.00

Para la constitución de la entidad financiera de carácter privado se deben pagar

el monto designado según el caso, pero en su totalidad y en efectivo, cada año
se actualizarán la variación del valor según el precio al consumidor, todo
registro relacionado al tema se encuentra a cargo de la Superintendencia de
Bancos.

 Sección III / Requisitos para la constitución

Para la constitución de las entidades financieras los fundadores de dicha
entidad deben contar los siguientes formatos estipulados por la
Superintendencia de Bancos:

1. Solicitud de la constitución por parte los promotores o representante

2. Documento como muestra de la reserva de la denominación
3. Documentos de identidad de los fundadores
4. En el caso de personas naturales: identidad de la persona, copia de la
cédula en caso de ciudadanos ecuatorianos y en el de extranjeros copia
del pasaporte, hoja de vida notarizada, declaraciones de impuestos ante
en el SRI de los últimos 5 años, en el caso de personas casadas se
debe contar con una declaración juramentada por parte del cónyuge.
5. En el caso de personas jurídicas se cuentan con los siguientes
requisitos: información básica de la identidad (nombre, dirección, etc.)
Copia de la escritura notarizada y registrada en el lugar correspondiente,
RUC, nombramiento del representante legal, declaración juramentada
del representante, estados de auditoria de los últimos 5 años.
6. Constar con un estudio técnico debidamente abalado el cual permita
constatar que la entidad cuenta con proyecciones financieras estables,
un análisis del mercado adecuado y adecuada sostenibilidad.
7. Se debe contar con el estatuto social de la identidad en el cual conste si
se trata de un Banco múltiple o especializado todo ello en conformidad
de la Superintendencia de Bancos.
8. Reglamentos que permitan verificar el funcionamiento y la metodología
de la entidad.
9. Respecto al capital se deberá acreditar por lo menos el 50% del capital
mínimo para la constitución.
10. En el caso de que se cuente con créditos para el financiamiento no
deben sobrepasar el 10% del capital mínimo establecido para la
constitución de la entidad.
11. La Superintendencia de Bancos cuenta con la potestad de solicitar
aclaraciones u otro tipo de documento adicional que ayudar al adecuado
análisis del proyecto a constituirse.
Por otra parte, en esta sección se toca el tema de las proyecciones financieras
en donde que establece que se deben presentar antes de la constitución de la
entidad, deben cumplir con lo siguiente para evidenciar la viabilidad del
proyecto:

1. Se debe contar con el capital mínimo establecido en el COMF.

2. Se debe contar con un patrimonio que genera solvencia para la entidad.
3. Debe ser una entidad que cuente con liquidez e inyección de capital y no
presentar deficiencias en la inyección bancaria.
4. No deberá de presentar un riesgo de liquidez que sobre pase los 90
días.
 Sección IV / Proceso de constitución

Al hablar del contrato social de una entidad financiera hablamos de un

documento que se realizo en un marco respecto al Código Orgánico Monetario
y Financiero, toda entidad privada debe contar con 2 accionaste como mínimo,
a parte del contrato social deben contar con el estatuto adecuado que
contendrá la estructura y metodología de la entidad, dentro del estatuto social
se debe contener una división de seis capítulos en donde se habla de la
naturaleza jurídica, duración del proyecto, dirección o ubicación, el capital
social , acciones rendimientos, administración de la entidad, normas de
funcionamiento, funciones y deberes del Directorio de la entidad, designación
del representante legal de la entidad, funciones del representante legal,
metodología de las operaciones de la entidad, la practica de la auditoria de la
entidad financiera privada y por último las normas de solvencia del proyecto.

Al contar con la documentación adecuada y requerida la Superintendencia de

Bancos aceptará el proyecto financiero o en caso de un faltante se enviará a
completar la documentación. Tras realizar el trámite pertinente la entidad
financiera deberá de pedir la autorización pertinente para el funcionamiento de
las actividades financieras, para que se otorgue esta autorización se debe de
adjuntar la escritura debidamente inscrita en el registro mercantil. Esta
autorización contará como acto administrativo en la que se determinan las
operaciones de las entidades financieras, esta autorización se deberá de
exhibir en un lugar publico y visible para los usuarios de los servicios de esta.
  Capítulo II / Del Gobierno y la Administración – Sección I

Se conforma por los Arts. 16 al 23 de la presente resolución.

La Superintendencia de Bancos es la encargada de calificar la solvencia que la

entidad puede proporcionar a los usuarios, los acciones contaran con la
participación de un capital desde el 6% o más. Para realizar la calificación de la
solvencia de la entidad se exigirán los siguientes requisitos:

1. Se debe contar con un patrimonio sólido para la constitución de la

entidad.
2. Debe ser un patrimonio legal ante la ley.
3. No debe ser inhábil según los Arts. 256 y 399 del respectivo código.
4. No encontrarse en mora con otras entidades financieras, es decir
presentar incumplimiento en sus operaciones bancarias.

La evaluación Realizada a la idoneidad, responsabilidad y solvencia del

accionista de la entidad se encuentra en permanente calificación por parte del
órgano encargado. Para dicha calificación se evalúa la calidad profesional y la
experiencia con la que cuentan los accionistas para el manejo de una entidad
financiera.

Toda entidad financiera debe de revisar y constatar permanentemente que los

servidores de esta como representantes legales, miembros principales y
suplentes no realicen actividades que causen la inhabilidad del proyecto, si
luego de la calificación y aprobación pertinente se llegará a realizar algún acto
que lo inhabilite se retirará la calificación del funcionario a tratarse, se lo
remueve del cargo y se da la titulación al suplente, esto aplica incluso para
aquellos miembros que son reelegidos.

 Sección II / De la posesión y funciones

Todo miembro de la entidad financiera debe de posesionarse ante el presidente

del Directorio de la misma, toda función de estos miembros la estipula el
Código Orgánico Monetario y Financiero, si existiese algún cambio en el
formato de funciones o evaluación de los miembros de la entidad financiera se
deberá notificar oportunamente a la Superintendencia de Bancos, con la
respectiva nómina de los miembros y representantes legales.
  Capítulo III / De la organización de operaciones – Sección I

Se conforma por los Arts. 24 y 25 de la presente resolución.

La clasificación de los bancos del sector privado es:

- Múltiples
- Especializados

Dentro de esta clasificación encontraremos entidades enfocadas a distintos

sectores como:

- Comercial
- Consumo
- Vivienda sea de interés público o inmobiliario
- Microcrédito
- Educativo
 Capítulo IV / De los umbrales para los bancos privados – Sección I

Se conforma por los Arts. 26,27,28,29,30,31 y 32 de la resolución.

Al hablar de bancos múltiples nos referimos a aquellos que operan dos o más
segmentos de crédito (dos sectores o más) con un saldo bruto del 20%,
mientras que un banco especializado es aquel que basa su trabajo en un
segmento especifico (se enfoca en un solo sector de la sociedad) en donde el
saldo bruto de la cartera supera el 50%.

Respecto a la tecnología la entidad debe contar con la adecuada para cada

segmento en el que trabaje umbral mínimo a utilizarse debe ser 20%, cuando el
umbral supera el 10 % la Superintendencia de Bancos se encarga de remita las
políticas, procesos y metodología de trabajo que lo acredita.

Si el órgano encargado de la regulación de entidades financieras considera que

un determinado sector del manejo de créditos, la entidad financiera no podrá
incrementar su exposición de trabajo en ello.

La Superintendencia de Bancos evalúa la tecnología crediticia bajo ciertos

parámetros como:

1. Políticas, procesos y procedimientos de crédito

 2. Sector al que se dirigen los créditos y los posibles y potenciales clientes.
3. Productos de crédito
4. Niveles de aprobación y administración de la excepción
5. Criterios de la evaluación de la solvencia y capacidad para el pago
6. Metas e indicadores de la cartera
7. Criterios de las evaluaciones de las disposiciones tanto tributarias como
normativas.
8. La administración e inventario
9. La disponibilidad de sistemas y herramientas tecnológicas respecto al
soporte y apoyo tanto de la evaluación como seguimiento de créditos

Todo banco especializado funciona respecto al segmento o sector autorizado

por el órgano de control designado y determinado por la ley, cuando se trabaja
en el segmento establecido y autorizado hubiese descenso en el umbral se
debe presentar los justificativos respectivos, si el descenso pasa los 12 meses
se solicita que la autorización otorgada quede sin efecto.

Cuando el banco sea de múltiple o especializado cambiase el segmento de

crédito a quien se dirige deben pedir la autorización respectiva a la
Superintendencia de Bancos para que se realice de acuerdo con la norma de
control que expida el mismo organismo. La Superintendencia de Bancos cuenta
con la potestad de revocar la autorización para el ejercicio de la actividad
financiera conforme a los causales del Art. 145 del COMF, cuando la entidad
realiza el mínimo de operaciones respecto al período de los 6 meses, se toma
también en cuenta si no se cumple con lo siguiente:

1. Cuando el volumen de crédito que maneja la entidad es menor al 3% del

crédito colocado por la entidad.
2. Cuando la cartera bruta es inferior al 40% respecto al activo total de la
entidad financiera.

Bibliografía
https://evauniandesderechotul.edu.ec/campus/pluginfile.php/7254/
mod_resource/content/2/resolucion217-2016f.pdf